最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.25 | 13.24 | 13.92 | 13.87 | 54.73 | 33.08 | 19.8 |
速变现金融资产(亿) | 11.69 | 23.87 | 22.65 | 22.76 | 16.5 | 21.75 | 19.49 |
短期有息负债(亿) | 0.48 | 0.04 | 0.88 | 6.2 | 2.21 | 6.16 | 1.96 |
有息负债(亿) | 0.48 | 0.04 | 0.88 | 6.2 | 5.22 | 6.16 | 2.56 |
资本支出(亿) | 0.44 | 0.57 | 1.18 | 1.57 | 1.26 | 0.49 | 1.0 |
营业收入(亿) | 25.37 | 31.59 | 45.19 | 66.24 | 86.2 | 42.52 | 50.92 |
平均筹资利率(%) | 5.55 | 159.21 | 4.29 | 4.19 | 4.94 | 1.36 | 35.64 |
平均存款利率(%) | 1.37 | 0.68 | 1.44 | 1.58 | 2.21 | 2.61 | 1.46 |
资金链 公司最新货币资金 33.08亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(6.16亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金19.8亿元
,年均有息负债2.56亿元
,
相对于年均营收规模(50.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 13.96 | 20.71 | 30.35 | 37.22 | 39.43 | 36.21 | 28.33 |
存货增速(%) | 23.43 | 48.35 | 46.55 | 22.64 | 5.94 | -8.17 | 28.37(年化) |
营业成本(亿) | 13.17 | 17.2 | 27.43 | 42.61 | 57.59 | 28.39 | 31.6 |
营业成本增速(%) | 15.83 | 30.6 | 59.48 | 55.34 | 35.16 | -50.7 | 38.33(年化) |
存货占比(%) | 27.53 | 25.2 | 29.33 | 28.49 | 22.05 | 20.79 | 26.52 |
毛利率(%) | 48.1 | 45.56 | 39.3 | 35.68 | 33.19 | 33.23 | 40.37 |
存货周转天数 | 350.96 | 368.69 | 341.12 | 289.68 | 243.33 | 486.67 | 318.76 |
所在行业存货周转天数 | 133.7 | 137.22 | 138.78 | 151.45 | 141.47 | 287.4 | 140.52 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 28.37%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(38.33%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为243.33天
,近5年
平均存货周转天数为 318.76天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(140.52天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为33.19%
,近5年平均毛利率为40.37%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为22.05%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 7.79 | 7.14 | 10.44 | 17.32 | 24.85 | 29.66 | 13.51 |
应收账款增速(%) | 10.3 | -8.4 | 46.33 | 65.88 | 43.49 | 31.7 | 28.61(年化) |
营收增速(%) | 18.91 | 24.51 | 43.08 | 46.56 | 30.13 | 16.78 | 32.21(年化) |
应收账款周转天数 | 106.73 | 86.29 | 71.01 | 76.52 | 89.24 | 233.97 | 85.96 |
所在行业应收账款周转天数 | 115.14 | 103.11 | 87.53 | 92.64 | 101.96 | 231.01 | 100.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 28.61%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化32.21%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为89.24天
,近5年
年均为85.96天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.4 | 0.5 | 0.69 | 0.93 | 1.01 | 1.05 | 0.71 |
净资产(亿) | 18.5 | 40.35 | 45.81 | 53.16 | 99.39 | 98.68 | 51.44 |
其他应收款占比(%) | 2.16 | 1.24 | 1.5 | 1.76 | 1.01 | 1.07 | 1.53 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.42 | 1.26 | 1.11 | 0.61 | 0.53 | 0.65 | 1.19 |
其他应收款 最近为1.05亿元
,占净资产比为1.07%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.84 | 1.28 | 2.76 | 4.35 | 2.85 | 3.71 | 2.42 |
营业收入(亿) | 25.37 | 31.59 | 45.19 | 66.24 | 86.2 | 42.52 | 50.92 |
预付款项占比(%) | 3.33 | 4.06 | 6.11 | 6.56 | 3.31 | 8.73 | 4.75 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.27 | 1.72 | 2.73 | 2.58 | 1.29 | 3.72 | 1.92 |
预付款项 最近5年平均为2.42亿元
,占营业收入比平均为4.75%
,
小幅超过同行占比水平(1.92%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 7.59 | 11.47 | 17.74 | 23.18 | 28.27 | 30.38 | 17.65 |
应付票据(亿) | 1.33 | 3.42 | 4.56 | 9.93 | 7.23 | 8.88 | 5.29 |
合计增幅(%) | 28.72 | 66.93 | 49.76 | 48.48 | 7.22 | 10.59 | 38.64(年化) |
营业收入(亿) | 25.37 | 31.59 | 45.19 | 66.24 | 86.2 | 42.52 | 50.92 |
营收增幅(%) | 18.91 | 24.51 | 43.08 | 46.56 | 30.13 | 16.78 | 32.21(年化) |
货币资金(亿) | 3.25 | 13.24 | 13.92 | 13.87 | 54.73 | 33.08 | 19.8 |
上下游净占款(亿) | 12.36 | 19.02 | 23.62 | 26.42 | 19.17 | 11.04 | 20.12 |
上下游净占款占比(%) | 48.71 | 60.2 | 52.26 | 39.89 | 22.23 | 25.97 | 39.51 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.86 | 6.42 | 10.39 | 5.33 | 1.72 | 2.96 | 4.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为38.64%
,
与营收年化增幅(32.21%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为39.51%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.03 | 0.09 | 0.22 | 1.25 | 3.85 | 4.02 | 1.09 |
在建工程占比(%) | 0.05 | 0.11 | 0.21 | 0.96 | 2.15 | 2.31 | 0.7 |
在建工程增幅(%) | -25.0 | 200.0 | 144.44 | 468.18 | 208.0 | 4.42 | 149.27(年化) |
营收增幅(%) | 18.91 | 24.51 | 43.08 | 46.56 | 30.13 | 16.78 | 32.21(年化) |
固定资产(亿) | 2.19 | 2.34 | 2.45 | 3.13 | 3.51 | 3.18 | 2.72 |
行业平均在建工程(亿) | 0.85 | 0.96 | 1.08 | 1.56 | 1.28 | 0.93 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) | 2.36 | 2.52 | 2.32 | 2.93 | 2.32 | 1.64 | 2.49 |
行业在建工程增幅(%) | 129.73 | 12.94 | 12.5 | 44.44 | -17.95 | -27.34 | 28.17(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为32.21%
,在建工程年化增幅为149.27%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为2.15%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.12 | 0.15 | 0.14 | 0.35 | 0.45 | 0.56 | 0.24 |
长期待摊费用占比(%) | 0.23 | 0.18 | 0.13 | 0.27 | 0.25 | 0.32 | 0.21 |
长期待摊费用增速(%) | 100.0 | 25.0 | -6.67 | 150.0 | 28.57 | 24.44 | 49.63(年化) |
总资产(亿) | 50.7 | 82.19 | 103.47 | 130.63 | 178.8 | 174.12 | 109.16 |
净利润(亿) | 3.71 | 4.3 | 5.89 | 8.07 | 11.23 | 5.24 | 6.64 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.56亿元
,占总资产比为0.32%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.56亿元
,近5年
平均为0.24亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.33 | 0.35 | 0.97 | 1.15 | 1.59 | 1.51 | 0.88 |
无形资产占比(%) | 0.64 | 0.43 | 0.94 | 0.88 | 0.89 | 0.87 | 0.76 |
无形资产增速(%) | -2.94 | 6.06 | 177.14 | 18.56 | 38.26 | -5.03 | 36.14(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.46 | 2.78 | 2.78 | 2.34 | 2.15 | 2.09 | 2.7 |
行业无形资产增速(%) | 24.39 | 17.33 | 29.13 | 6.45 | 17.61 | -0.26 | 18.73(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.87%
,
占比低,并与同行平均水平(2.09%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为36.14%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.66 | 1.66 | 0.33 |
净资产(亿) | 18.5 | 40.35 | 45.81 | 53.16 | 99.39 | 98.68 | 51.44 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.67 | 1.68 | 0.33 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 24.46 | 14.6 | 13.68 | 16.31 | 14.72 | 5.29 | 16.75 |
所在行业商誉占比(%) | 18.77 | 12.18 | 10.22 | 8.87 | 6.69 | 6.55 | 11.35 |
商誉占净资产比 最近年份为1.68%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.25 | 2.8 | 3.33 | 3.81 | 4.49 | 1.63 | 3.34 |
人均应付职工薪酬(万) | 6.36 | 6.84 | 6.59 | 6.23 | 6.93 | 0.0 | 6.59 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.32 | 24.44 | 18.93 | 14.41 | 17.85 | -63.7 | 19.15(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 7.55 | -3.65 | -5.46 | 11.24 | -100.0 | 1.73(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.36 | 0.39 | 0.39 | 0.45 | 0.71 | 0.76 | 0.46 |
递延所得税资产增幅(%) | 24.14 | 8.33 | 0.0 | 15.38 | 57.78 | 7.04 | 19.61(年化) |
薪酬总额(亿) | 8.11 | 9.5 | 12.14 | 15.51 | 19.66 | 9.09 | 12.98 |
总额占营收比(%) | 31.96 | 30.09 | 26.86 | 23.41 | 22.8 | 21.37 | 27.02 |
人均薪资(万) | 22.92 | 23.22 | 24.0 | 25.35 | 30.36 | 14.04 | 25.17 |
所在行业人均薪资(万) | 16.84 | 17.04 | 18.89 | 20.46 | 21.51 | 11.27 | 18.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为11.24%
,
递延所得税资产增速为57.78%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。