最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.8 | 2.49 | 3.76 | 2.51 | 3.4 | 2.49 | 2.99 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.2 | 1.44 | 0.11 | 0.32 | 0.35 |
短期有息负债(亿) | 0.02 | 0.05 | 0.17 | 0.18 | 0.39 | 1.14 | 0.16 |
有息负债(亿) | 0.53 | 0.05 | 0.27 | 1.39 | 1.87 | 1.87 | 0.82 |
资本支出(亿) | 0.74 | 0.45 | 0.47 | 1.56 | 1.25 | 0.92 | 0.89 |
营业收入(亿) | 1.3 | 2.05 | 4.46 | 7.06 | 5.87 | 3.4 | 4.15 |
平均筹资利率(%) | 0.7 | 2.71 | 4.46 | 2.91 | 3.52 | 1.75 | 2.86 |
平均存款利率(%) | 0.19 | 0.98 | 1.7 | 1.47 | 1.23 | 0.7 | 1.11 |
资金链 公司最新货币资金 2.49亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.14亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.99亿元
,年均有息负债0.82亿元
,
相对于年均营收规模(4.15亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.39 | 0.53 | 1.25 | 2.21 | 2.72 | 3.32 | 1.42 |
存货增速(%) | 34.48 | 35.9 | 135.85 | 76.8 | 23.08 | 22.06 | 56.47(年化) |
营业成本(亿) | 0.28 | 0.34 | 0.72 | 1.51 | 1.29 | 0.94 | 0.83 |
营业成本增速(%) | 75.0 | 21.43 | 111.76 | 109.72 | -14.57 | -27.13 | 51.81(年化) |
存货占比(%) | 6.58 | 8.25 | 9.79 | 11.31 | 12.8 | 14.6 | 9.75 |
毛利率(%) | 78.38 | 83.43 | 83.89 | 78.62 | 78.07 | 72.42 | 80.48 |
存货周转天数 | 445.12 | 493.24 | 450.62 | 419.54 | 701.92 | 1177.42 | 502.09 |
所在行业存货周转天数 | 123.31 | 138.78 | 131.77 | 144.27 | 162.22 | 251.72 | 140.07 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 56.47%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(51.81%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为701.92天
,近5年
平均存货周转天数为 502.09天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(140.07天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为78.07%
,近5年平均毛利率为80.48%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为12.8%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.34 | 0.52 | 0.94 | 2.31 | 1.97 | 2.81 | 1.22 |
应收账款增速(%) | 29.14 | 53.29 | 80.74 | 146.73 | -14.51 | 13.9 | 49.81(年化) |
营收增速(%) | 57.41 | 58.05 | 117.74 | 58.14 | -16.86 | 15.12 | 48.09(年化) |
应收账款周转天数 | 84.3 | 76.2 | 59.45 | 83.91 | 133.21 | 257.04 | 87.41 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.54 | 50.14 | 48.99 | 51.41 | 52.75 | 99.18 | 50.37 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 49.81%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化48.09%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为133.21天
,近5年
年均为87.41天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(50.37天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.03 |
净资产(亿) | 4.61 | 5.37 | 10.45 | 15.8 | 17.3 | 18.35 | 10.71 |
其他应收款占比(%) | 0.03 | 0.12 | 0.08 | 0.29 | 0.35 | 0.28 | 0.17 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.21 | 0.68 | 0.76 | 0.6 | 0.61 | 0.42 | 0.77 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.28%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.07 | 0.05 | 0.09 | 0.04 |
营业收入(亿) | 1.3 | 2.05 | 4.46 | 7.06 | 5.87 | 3.4 | 4.15 |
预付款项占比(%) | 1.12 | 1.16 | 1.0 | 1.06 | 0.84 | 2.57 | 0.96 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.8 | 1.84 | 2.09 | 1.61 | 1.9 | 4.85 | 1.85 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.96%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.85%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.41 | 0.24 | 0.28 | 0.33 | 0.33 | 0.51 | 0.32 |
应付票据(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.02 |
合计增幅(%) | 425.0 | -35.71 | 14.81 | 9.68 | -2.94 | 60.61 | 32.77(年化) |
营业收入(亿) | 1.3 | 2.05 | 4.46 | 7.06 | 5.87 | 3.4 | 4.15 |
营收增幅(%) | 57.41 | 58.05 | 117.74 | 58.14 | -16.86 | 15.12 | 48.09(年化) |
货币资金(亿) | 2.8 | 2.49 | 3.76 | 2.51 | 3.4 | 2.49 | 2.99 |
上下游净占款(亿) | 0.05 | -0.36 | -0.64 | -2.09 | -1.86 | -2.39 | -0.98 |
上下游净占款占比(%) | 3.68 | -17.72 | -14.36 | -29.56 | -31.72 | -70.42 | -23.61 |
行业上下游净占款占比(%) | 1.66 | 2.5 | 3.23 | 6.48 | 6.35 | 9.04 | 4.04 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为32.77%
,
小于营收年化增幅(48.09%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-23.61%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.43 | 0.04 | 0.08 | 0.37 | 1.19 | 0.63 | 0.42 |
在建工程占比(%) | 7.33 | 0.65 | 0.62 | 1.91 | 5.57 | 2.77 | 3.22 |
在建工程增幅(%) | 115.0 | -90.7 | 100.0 | 362.5 | 221.62 | -47.06 | 42.85(年化) |
营收增幅(%) | 57.41 | 58.05 | 117.74 | 58.14 | -16.86 | 15.12 | 48.09(年化) |
固定资产(亿) | 1.47 | 2.15 | 2.29 | 2.99 | 3.07 | 5.16 | 2.39 |
行业平均在建工程(亿) | 4.31 | 3.36 | 4.65 | 4.67 | 3.84 | 4.06 | 4.17 |
行业在建工程占比(%) | 8.93 | 6.51 | 9.07 | 8.54 | 7.02 | 8.91 | 8.01 |
行业在建工程增幅(%) | 21.41 | -22.04 | 38.39 | 0.43 | -17.77 | 5.73 | 1.58(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为48.09%
,在建工程年化增幅为42.85%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为5.57%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.13 | 0.17 | 0.18 | 0.2 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.37 | 0.36 | 1.01 | 0.87 | 0.83 | 0.88 | 0.69 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0.0 | 550.0 | 30.77 | 5.88 | 11.11 | 55.18(年化) |
总资产(亿) | 5.92 | 6.4 | 12.8 | 19.53 | 21.27 | 22.74 | 13.18 |
净利润(亿) | 0.21 | 0.73 | 1.87 | 2.77 | 0.58 | 0.44 | 1.23 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.2亿元
,占总资产比为0.88%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.2亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.13 | 0.13 | 0.16 | 0.52 | 0.52 | 0.99 | 0.29 |
无形资产占比(%) | 2.23 | 2.04 | 1.23 | 2.66 | 2.45 | 4.35 | 2.12 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 23.08 | 225.0 | 0.0 | 90.38 | 31.95(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.91 | 4.55 | 4.45 | 4.25 | 4.4 | 4.12 | 4.51 |
行业无形资产增速(%) | 8.52 | 9.83 | 15.64 | 7.59 | 11.49 | -25.63 | 10.58(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.35%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.12%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为31.95%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.5 | 1.24 | 2.14 | 0.55 |
净资产(亿) | 4.61 | 5.37 | 10.45 | 15.8 | 17.3 | 18.35 | 10.71 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 9.5 | 7.15 | 11.67 | 3.33 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | -17.33 | 72.58 | -3.73(年化) |
ROE(%) | 6.37 | 14.61 | 23.69 | 21.09 | 3.53 | 2.45 | 13.86 |
所在行业商誉占比(%) | 8.27 | 6.31 | 5.12 | 4.3 | 3.7 | 2.73 | 5.54 |
商誉占净资产比 最近年份为11.67%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为13.86%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.15 | 0.77 | 0.61 | 0.5 | 0.48 | 0.43 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.19 | 3.96 | 14.32 | 7.46 | 6.58 | 0.0 | 7.1 |
应付职工薪酬增幅(%) | 25.0 | 50.0 | 413.33 | -20.78 | -18.03 | -4.0 | 44.27(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 24.14 | 261.62 | -47.91 | -11.8 | -100.0 | 15.58(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.04 | 0.13 | 0.3 | 0.38 | 0.1 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 0.0 | 100.0 | 225.0 | 130.77 | 26.67 | 97.44(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.53 | 0.65 | 1.63 | 1.97 | 2.23 | 1.4 | 1.4 |
总额占营收比(%) | 41.12 | 31.94 | 36.47 | 27.86 | 38.06 | 41.32 | 35.09 |
人均薪资(万) | 17.37 | 17.51 | 30.37 | 23.98 | 29.2 | 18.35 | 23.69 |
所在行业人均薪资(万) | 12.08 | 11.7 | 13.13 | 14.38 | 14.73 | 6.95 | 13.2 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-11.8%
,
递延所得税资产增速为130.77%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。