最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.13 | 0.28 | 1.15 | 0.88 | 2.13 | 1.28 | 0.91 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 7.43 | 5.26 | 2.49 | 2.56 | 3.04 |
短期有息负债(亿) | 0.54 | 0.65 | 0.31 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.31 |
有息负债(亿) | 0.54 | 0.65 | 0.31 | 0.02 | 0.11 | 0.1 | 0.33 |
资本支出(亿) | 0.14 | 0.19 | 0.56 | 2.1 | 0.88 | 0.23 | 0.77 |
营业收入(亿) | 5.36 | 7.62 | 8.35 | 7.12 | 10.08 | 5.36 | 7.71 |
平均筹资利率(%) | 3.67 | 6.91 | 4.56 | 21.47 | 2.51 | 1.99 | 7.82 |
平均存款利率(%) | 0.3 | 0.35 | 2.67 | 2.63 | 1.34 | 1.46 | 1.46 |
资金链 公司最新货币资金 1.28亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.91亿元
,年均有息负债0.33亿元
,
相对于年均营收规模(7.71亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.42 | 1.28 | 1.73 | 3.98 | 4.19 | 3.97 | 2.52 |
存货增速(%) | 97.22 | -9.86 | 35.16 | 130.06 | 5.28 | -5.25 | 42.23(年化) |
营业成本(亿) | 3.62 | 5.09 | 5.76 | 4.57 | 7.44 | 4.15 | 5.3 |
营业成本增速(%) | 98.9 | 40.61 | 13.16 | -20.66 | 62.8 | -44.22 | 32.53(年化) |
存货占比(%) | 22.16 | 16.86 | 9.77 | 20.71 | 20.01 | 20.03 | 17.9 |
毛利率(%) | 32.38 | 33.18 | 31.0 | 35.83 | 26.27 | 22.55 | 31.73 |
存货周转天数 | 107.99 | 96.82 | 95.3 | 228.12 | 200.55 | 357.84 | 145.76 |
所在行业存货周转天数 | 75.88 | 82.21 | 79.18 | 86.7 | 86.29 | 172.99 | 82.05 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 42.23%
,大幅超过同期营业成本年化增速(32.53%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为200.55天
,近5年
平均存货周转天数为 145.76天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(82.05天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为26.27%
,近5年平均毛利率为31.73%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为20.01%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.26 | 2.41 | 2.3 | 2.1 | 3.6 | 3.11 | 2.53 |
应收账款增速(%) | 215.83 | 6.57 | -4.72 | -8.34 | 70.91 | 10.44 | 38.1(年化) |
营收增速(%) | 114.79 | 42.32 | 9.48 | -14.7 | 41.64 | 13.65 | 32.24(年化) |
应收账款周转天数 | 101.39 | 111.62 | 102.82 | 112.65 | 103.11 | 228.12 | 106.32 |
所在行业应收账款周转天数 | 87.95 | 94.81 | 84.49 | 81.47 | 83.52 | 172.99 | 86.45 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 38.1%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化32.24%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为103.11天
,近5年
年均为106.32天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.03 |
净资产(亿) | 2.39 | 3.96 | 14.06 | 15.18 | 15.92 | 16.11 | 10.3 |
其他应收款占比(%) | 0.86 | 0.62 | 0.14 | 0.31 | 0.27 | 0.33 | 0.44 |
行业平均其他应收款占比(%) | 11.36 | 3.48 | 2.85 | 1.54 | 1.55 | 1.36 | 4.16 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.33%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.12 | 0.05 | 0.06 | 0.12 | 0.1 | 0.07 | 0.09 |
营业收入(亿) | 5.36 | 7.62 | 8.35 | 7.12 | 10.08 | 5.36 | 7.71 |
预付款项占比(%) | 2.29 | 0.67 | 0.76 | 1.72 | 0.96 | 1.34 | 1.17 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.09 | 1.74 | 1.04 | 1.39 | 1.2 | 2.5 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.09亿元
,占营业收入比平均为1.17%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.49%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.75 | 1.29 | 1.6 | 2.0 | 2.37 | 1.65 | 1.8 |
应付票据(亿) | 0.29 | 0.46 | 0.35 | 0.41 | 0.43 | 0.05 | 0.39 |
合计增幅(%) | 129.21 | -14.22 | 11.43 | 23.59 | 16.18 | -39.29 | 25.76(年化) |
营业收入(亿) | 5.36 | 7.62 | 8.35 | 7.12 | 10.08 | 5.36 | 7.71 |
营收增幅(%) | 114.79 | 42.32 | 9.48 | -14.7 | 41.64 | 13.65 | 32.24(年化) |
货币资金(亿) | 0.13 | 0.28 | 1.15 | 0.88 | 2.13 | 1.28 | 0.91 |
上下游净占款(亿) | -0.97 | -2.28 | -2.48 | -1.2 | -2.41 | -3.06 | -1.87 |
上下游净占款占比(%) | -18.11 | -29.92 | -29.7 | -16.91 | -23.89 | -57.07 | -24.25 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.88 | 3.4 | -0.09 | 1.96 | 3.41 | 6.16 | 2.51 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为25.76%
,
小于营收年化增幅(32.24%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-24.25%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(2.51%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.26 | 1.81 | 0.43 | 0.6 | 0.51 |
在建工程占比(%) | 0.33 | 0.46 | 1.45 | 9.42 | 2.03 | 3.04 | 2.74 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | 100.0 | 550.0 | 596.15 | -76.24 | 39.53 | 84.71(年化) |
营收增幅(%) | 114.79 | 42.32 | 9.48 | -14.7 | 41.64 | 13.65 | 32.24(年化) |
固定资产(亿) | 0.67 | 0.76 | 0.97 | 1.13 | 3.28 | 3.2 | 1.36 |
行业平均在建工程(亿) | 1.95 | 1.88 | 1.5 | 2.08 | 2.67 | 2.77 | 2.02 |
行业在建工程占比(%) | 2.51 | 2.75 | 2.54 | 3.18 | 4.0 | 4.34 | 3.0 |
行业在建工程增幅(%) | 7.14 | -3.59 | -20.21 | 38.67 | 28.37 | 3.75 | 7.97(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为32.24%
,在建工程年化增幅为84.71%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(7.97%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为2.03%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 6.42 | 7.6 | 17.67 | 19.19 | 20.94 | 19.82 | 14.36 |
净利润(亿) | 0.81 | 1.57 | 1.38 | 0.67 | 0.49 | 0.07 | 0.98 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.47 | 0.51 | 0.49 | 0.26 |
无形资产占比(%) | 1.79 | 1.49 | 0.63 | 2.43 | 2.43 | 2.49 | 1.75 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 327.27 | 8.51 | -3.92 | 35.9(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.61 | 6.85 | 5.71 | 5.4 | 5.03 | 4.87 | 5.92 |
行业无形资产增速(%) | -3.6 | 2.48 | -9.82 | 5.09 | 11.31 | 2.46 | 0.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.49%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.87%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为35.9%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.39 | 3.96 | 14.06 | 15.18 | 15.92 | 16.11 | 10.3 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 40.31 | 49.4 | 15.26 | 4.58 | 3.16 | 0.46 | 22.54 |
所在行业商誉占比(%) | 21.11 | 20.37 | 12.02 | 11.81 | 10.01 | 9.36 | 15.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.09 | 0.15 | 0.17 | 0.27 | 0.1 | 0.15 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.96 | 2.07 | 2.39 | 1.99 | 2.54 | 0.0 | 2.19 |
应付职工薪酬增幅(%) | 125.0 | 0.0 | 66.67 | 13.33 | 58.82 | -62.96 | 46.51(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 5.61 | 15.46 | -16.74 | 27.64 | -100.0 | 5.32(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.06 | 0.11 | 0.18 | 0.27 | 0.26 | 0.13 |
递延所得税资产增幅(%) | 150.0 | 20.0 | 83.33 | 63.64 | 50.0 | -3.7 | 68.29(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.47 | 0.52 | 0.81 | 1.34 | 1.69 | 0.81 | 0.97 |
总额占营收比(%) | 8.8 | 6.76 | 9.7 | 18.83 | 16.73 | 15.18 | 12.16 |
人均薪资(万) | 10.78 | 11.91 | 13.27 | 15.74 | 16.09 | 7.76 | 13.56 |
所在行业人均薪资(万) | 16.42 | 15.68 | 16.29 | 16.2 | 17.94 | 9.49 | 16.51 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为27.64%
,
递延所得税资产增速为50.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。