最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.69 | 1.86 | 1.91 | 0.41 | 3.41 | 1.85 | 1.66 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.83 | 3.77 | 0.15 | 1.1 | 1.15 |
短期有息负债(亿) | 0.23 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.06 | 0.05 |
有息负债(亿) | 0.27 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.39 | 0.65 | 0.16 |
资本支出(亿) | 0.2 | 0.66 | 1.46 | 1.06 | 1.28 | 0.63 | 0.93 |
营业收入(亿) | 5.4 | 8.86 | 8.42 | 8.91 | 10.2 | 5.64 | 8.36 |
平均筹资利率(%) | 15.57 | 15.83 | 2.75 | 3.4 | 0.76 | 0.0 | 7.66 |
平均存款利率(%) | 0.55 | 0.5 | 5.03 | 5.67 | 1.94 | 0.0 | 2.74 |
资金链 公司最新货币资金 1.85亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.06亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.66亿元
,年均有息负债0.16亿元
,
相对于年均营收规模(8.36亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.13 | 1.68 | 3.12 | 2.39 | 2.91 | 3.04 | 2.25 |
存货增速(%) | 9.71 | 48.67 | 85.71 | -23.4 | 21.76 | 4.47 | 23.09(年化) |
营业成本(亿) | 3.58 | 5.45 | 5.53 | 5.68 | 5.78 | 3.12 | 5.2 |
营业成本增速(%) | 11.18 | 52.23 | 1.47 | 2.71 | 1.76 | -46.02 | 12.41(年化) |
存货占比(%) | 26.03 | 24.91 | 25.14 | 19.6 | 20.21 | 20.19 | 23.18 |
毛利率(%) | 33.65 | 38.45 | 34.29 | 36.26 | 43.32 | 44.74 | 37.19 |
存货周转天数 | 110.27 | 94.07 | 158.01 | 177.18 | 167.43 | 347.62 | 141.39 |
所在行业存货周转天数 | 137.22 | 144.84 | 142.58 | 160.09 | 160.09 | 361.39 | 148.96 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 23.09%
,大幅超过同期营业成本年化增速(12.41%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为167.43天
,近5年
平均存货周转天数为 141.39天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(148.96天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为43.32%
,近5年平均毛利率为37.19%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为20.21%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.48 | 0.49 | 0.66 | 0.94 | 0.97 | 1.26 | 0.71 |
应收账款增速(%) | 7.35 | 2.69 | 34.92 | 42.49 | 3.02 | -7.29 | 16.9(年化) |
营收增速(%) | 16.33 | 63.98 | -4.9 | 5.85 | 14.44 | 3.54 | 17.05(年化) |
应收账款周转天数 | 31.22 | 19.99 | 25.02 | 32.91 | 34.3 | 72.42 | 28.69 |
所在行业应收账款周转天数 | 133.7 | 137.22 | 120.86 | 132.25 | 143.7 | 361.39 | 133.55 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 16.9%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化17.05%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为34.3天
,近5年
年均为28.69天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.13 | 0.03 |
净资产(亿) | 2.67 | 4.13 | 9.49 | 10.59 | 11.89 | 11.91 | 7.75 |
其他应收款占比(%) | 0.66 | 1.06 | 0.54 | 0.28 | 0.14 | 1.06 | 0.54 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.72 | 1.52 | 1.25 | 1.68 | 0.98 | 1.14 | 1.43 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为1.06%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.06 | 0.04 | 0.03 | 0.06 | 0.08 | 0.04 |
营业收入(亿) | 5.4 | 8.86 | 8.42 | 8.91 | 10.2 | 5.64 | 8.36 |
预付款项占比(%) | 0.21 | 0.73 | 0.5 | 0.39 | 0.56 | 1.43 | 0.48 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.07 | 2.37 | 2.59 | 2.86 | 2.37 | 5.57 | 2.65 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.48%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.65%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.91 | 1.29 | 1.66 | 0.9 | 1.3 | 1.64 | 1.21 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -1.09 | 41.76 | 28.68 | -45.78 | 44.44 | 26.15 | 7.16(年化) |
营业收入(亿) | 5.4 | 8.86 | 8.42 | 8.91 | 10.2 | 5.64 | 8.36 |
营收增幅(%) | 16.33 | 63.98 | -4.9 | 5.85 | 14.44 | 3.54 | 17.05(年化) |
货币资金(亿) | 0.69 | 1.86 | 1.91 | 0.41 | 3.41 | 1.85 | 1.66 |
上下游净占款(亿) | 0.6 | 1.64 | 1.83 | 0.19 | 0.58 | 0.58 | 0.97 |
上下游净占款占比(%) | 11.1 | 18.48 | 21.67 | 2.08 | 5.71 | 10.22 | 11.6 |
行业上下游净占款占比(%) | -12.18 | -7.37 | -9.0 | -12.24 | -17.5 | -52.73 | -11.66 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为7.16%
,
小于营收年化增幅(17.05%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.6%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.49 | 1.96 | 0.04 | 0.87 | 1.18 | 0.67 |
在建工程占比(%) | 0.14 | 7.23 | 15.79 | 0.33 | 6.07 | 7.87 | 5.91 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | 4800.0 | 300.0 | -97.96 | 2075.0 | 35.63 | 144.27(年化) |
营收增幅(%) | 16.33 | 63.98 | -4.9 | 5.85 | 14.44 | 3.54 | 17.05(年化) |
固定资产(亿) | 1.72 | 1.76 | 1.66 | 3.78 | 3.7 | 3.64 | 2.52 |
行业平均在建工程(亿) | 0.62 | 0.67 | 0.71 | 0.67 | 0.56 | 0.6 | 0.65 |
行业在建工程占比(%) | 3.41 | 3.47 | 3.39 | 2.97 | 2.38 | 2.61 | 3.12 |
行业在建工程增幅(%) | 77.14 | 8.06 | 5.97 | -5.63 | -16.42 | 7.14 | 9.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.05%
,在建工程年化增幅为144.27%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(9.86%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.07%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.06 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 4.35 | 6.74 | 12.41 | 12.18 | 14.41 | 15.05 | 10.02 |
净利润(亿) | 0.53 | 1.47 | 1.08 | 1.15 | 1.58 | 1.01 | 1.16 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.06%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.22 | 0.22 | 0.22 | 0.4 | 0.38 | 0.37 | 0.29 |
无形资产占比(%) | 4.96 | 3.22 | 1.76 | 3.26 | 2.66 | 2.48 | 3.17 |
无形资产增速(%) | 46.67 | 0.0 | 0.0 | 81.82 | -5.0 | -2.63 | 20.43(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.81 | 3.69 | 3.31 | 3.05 | 2.65 | 2.77 | 3.3 |
行业无形资产增速(%) | 23.5 | 21.49 | 21.82 | 7.37 | 4.31 | 4.26 | 15.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.48%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.77%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为20.43%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.67 | 4.13 | 9.49 | 10.59 | 11.89 | 11.91 | 7.75 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 24.56 | 43.22 | 15.86 | 11.45 | 14.08 | 8.51 | 21.83 |
所在行业商誉占比(%) | 8.66 | 7.97 | 5.93 | 5.14 | 3.7 | 4.1 | 6.28 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.07 | 0.23 | 0.18 | 0.18 | 0.2 | 0.2 | 0.17 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.89 | 2.71 | 1.83 | 1.7 | 1.99 | 0.0 | 1.82 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.67 | 228.57 | -21.74 | 0.0 | 11.11 | 0.0 | 27.23(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 204.49 | -32.47 | -7.1 | 17.06 | -100.0 | 17.46(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.06 | 0.09 | 0.07 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 100.0 | 50.0 | 100.0 | 50.0 | -22.22 | 55.18(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.0 | 1.49 | 1.69 | 1.64 | 2.1 | 1.12 | 1.58 |
总额占营收比(%) | 18.5 | 16.82 | 20.06 | 18.44 | 20.57 | 19.78 | 18.88 |
人均薪资(万) | 12.36 | 17.54 | 17.15 | 15.59 | 21.24 | 11.29 | 16.78 |
所在行业人均薪资(万) | 15.29 | 15.08 | 17.39 | 18.87 | 19.47 | 9.47 | 17.22 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为17.06%
,
递延所得税资产增速为50.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2020年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。