最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.69 | 2.75 | 2.12 | 5.77 | 6.95 | 5.74 | 3.86 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 2.87 | 1.89 | 0.46 | 2.15 | 0.41 | 1.47 |
短期有息负债(亿) | 5.87 | 4.98 | 5.52 | 8.45 | 10.31 | 9.9 | 7.03 |
有息负债(亿) | 6.17 | 5.45 | 6.86 | 9.58 | 16.16 | 20.71 | 8.84 |
资本支出(亿) | 0.18 | 1.0 | 0.75 | 0.97 | 5.93 | 1.0 | 1.77 |
营业收入(亿) | 10.51 | 10.37 | 11.93 | 15.67 | 20.06 | 9.76 | 13.71 |
平均筹资利率(%) | 4.86 | 5.94 | 4.38 | 4.49 | 3.42 | 1.59 | 4.62 |
平均存款利率(%) | 0.8 | 0.85 | 0.95 | 0.55 | 0.7 | 0.94 | 0.77 |
资金链 公司最新货币资金 5.74亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.41亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(9.9亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.86亿元
,年均有息负债8.84亿元
,
相对于年均营收规模(13.71亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 11.61 | 12.32 | 13.62 | 19.79 | 22.19 | 27.21 | 15.91 |
存货增速(%) | -6.9 | 6.12 | 10.55 | 45.3 | 12.13 | 22.62 | 12.22(年化) |
营业成本(亿) | 7.56 | 7.55 | 8.88 | 11.15 | 14.46 | 7.45 | 9.92 |
营业成本增速(%) | 25.37 | -0.13 | 17.62 | 25.56 | 29.69 | -48.48 | 19.12(年化) |
存货占比(%) | 52.01 | 45.36 | 45.57 | 47.66 | 39.66 | 44.23 | 46.05 |
毛利率(%) | 28.07 | 27.19 | 25.56 | 28.86 | 27.94 | 23.68 | 27.52 |
存货周转天数 | 579.37 | 579.37 | 536.76 | 544.78 | 528.99 | 1216.67 | 553.85 |
所在行业存货周转天数 | 154.01 | 153.36 | 154.01 | 172.17 | 188.14 | 450.62 | 164.34 |
存货增幅
最近年份为 12.13%
,最近5年
年化增速为 12.22%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化19.12%),正常。
存货周转天数 最近年份为528.99天
,近5年
平均存货周转天数为 553.85天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(164.34天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为27.94%
,近5年平均毛利率为27.52%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为39.66%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 2.23 | 1.36 | 3.29 | 4.35 | 6.87 | 8.09 | 3.62 |
应收账款增速(%) | 32.41 | -39.16 | 142.27 | 32.28 | 58.04 | 50.06 | 32.48(年化) |
营收增速(%) | 28.64 | -1.37 | 15.13 | 31.29 | 28.05 | -1.45 | 19.68(年化) |
应收账款周转天数 | 67.97 | 63.15 | 71.01 | 88.81 | 101.96 | 278.63 | 78.58 |
所在行业应收账款周转天数 | 114.06 | 99.46 | 87.95 | 100.27 | 110.94 | 253.47 | 102.54 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 32.48%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化19.68%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为101.96天
,近5年
年均为78.58天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.2 | 0.2 | 0.25 | 0.98 | 0.24 | 0.37 | 0.37 |
净资产(亿) | 3.61 | 10.48 | 11.0 | 12.02 | 21.26 | 21.23 | 11.67 |
其他应收款占比(%) | 5.55 | 1.9 | 2.25 | 8.15 | 1.13 | 1.76 | 3.8 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.07 | 1.37 | 1.68 | 1.14 | 1.26 | 1.26 | 1.5 |
其他应收款 最近为0.37亿元
,占净资产比为1.76%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.33 | 0.19 | 0.55 | 1.16 | 2.06 | 2.81 | 0.86 |
营业收入(亿) | 10.51 | 10.37 | 11.93 | 15.67 | 20.06 | 9.76 | 13.71 |
预付款项占比(%) | 3.1 | 1.87 | 4.62 | 7.39 | 10.26 | 28.75 | 6.27 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.4 | 3.84 | 3.94 | 3.85 | 3.55 | 8.59 | 3.92 |
预付款项 最近5年平均为0.86亿元
,占营业收入比平均为6.27%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.92%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.86 | 3.27 | 3.39 | 6.14 | 5.19 | 7.03 | 4.37 |
应付票据(亿) | 0.06 | 0.82 | 0.83 | 1.93 | 1.58 | 0.8 | 1.04 |
合计增幅(%) | -19.67 | 4.34 | 3.18 | 91.23 | -16.11 | 15.66 | 6.77(年化) |
营业收入(亿) | 10.51 | 10.37 | 11.93 | 15.67 | 20.06 | 9.76 | 13.71 |
营收增幅(%) | 28.64 | -1.37 | 15.13 | 31.29 | 28.05 | -1.45 | 19.68(年化) |
货币资金(亿) | 1.69 | 2.75 | 2.12 | 5.77 | 6.95 | 5.74 | 3.86 |
上下游净占款(亿) | 9.48 | 8.74 | 6.27 | 11.78 | 6.02 | 5.16 | 8.46 |
上下游净占款占比(%) | 90.2 | 84.33 | 52.52 | 75.19 | 30.0 | 52.85 | 61.71 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.7 | 5.72 | 8.03 | 6.85 | 7.74 | 16.98 | 6.61 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为6.77%
,
小于营收年化增幅(19.68%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为61.71%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.41 | 0.66 | 0.3 | 0.74 | 5.04 | 0.71 | 1.43 |
在建工程占比(%) | 1.83 | 2.44 | 1.01 | 1.78 | 9.0 | 1.15 | 3.21 |
在建工程增幅(%) | -56.38 | 60.98 | -54.55 | 146.67 | 581.08 | -85.91 | 39.91(年化) |
营收增幅(%) | 28.64 | -1.37 | 15.13 | 31.29 | 28.05 | -1.45 | 19.68(年化) |
固定资产(亿) | 3.49 | 3.34 | 4.15 | 4.32 | 4.11 | 9.44 | 3.88 |
行业平均在建工程(亿) | 0.77 | 0.82 | 0.99 | 1.29 | 1.93 | 1.48 | 1.16 |
行业在建工程占比(%) | 2.43 | 2.61 | 3.13 | 3.52 | 4.89 | 4.07 | 3.32 |
行业在建工程增幅(%) | 32.76 | 6.49 | 20.73 | 30.3 | 49.61 | -23.32 | 27.18(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为19.68%
,在建工程年化增幅为39.91%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(27.18%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为9.0%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 22.33 | 27.17 | 29.89 | 41.53 | 55.95 | 61.52 | 35.37 |
净利润(亿) | 0.34 | 0.84 | 0.7 | 0.88 | 0.86 | 0.08 | 0.72 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.94 | 1.09 | 1.1 | 1.13 | 2.03 | 2.05 | 1.26 |
无形资产占比(%) | 4.19 | 4.02 | 3.69 | 2.73 | 3.63 | 3.33 | 3.65 |
无形资产增速(%) | -1.05 | 15.96 | 0.92 | 2.73 | 79.65 | 0.99 | 16.4(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.62 | 5.16 | 4.4 | 3.98 | 3.75 | 3.68 | 4.58 |
行业无形资产增速(%) | -3.05 | 7.39 | 9.11 | 12.29 | 3.77 | -12.8 | 5.77(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.33%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为16.4%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.61 | 10.48 | 11.0 | 12.02 | 21.26 | 21.23 | 11.67 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 16.4 | 11.87 | 6.56 | 7.68 | 5.15 | 0.37 | 9.53 |
所在行业商誉占比(%) | 10.24 | 8.4 | 5.87 | 3.87 | 3.52 | 3.61 | 6.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.31 | 0.32 | 0.33 | 0.38 | 0.68 | 0.51 | 0.4 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.21 | 2.13 | 2.12 | 1.71 | 2.54 | 0.0 | 2.14 |
应付职工薪酬增幅(%) | 47.62 | 3.23 | 3.13 | 15.15 | 78.95 | -25.0 | 26.49(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -3.62 | -0.47 | -19.34 | 48.54 | -100.0 | 2.82(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.47 | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.64 | 0.71 | 0.51 |
递延所得税资产增幅(%) | -6.0 | -4.26 | 4.44 | 10.64 | 23.08 | 10.94 | 5.06(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.95 | 1.97 | 2.56 | 3.45 | 4.9 | 2.75 | 2.97 |
总额占营收比(%) | 18.53 | 19.02 | 21.46 | 22.0 | 24.43 | 28.12 | 21.09 |
人均薪资(万) | 14.06 | 13.09 | 16.59 | 15.71 | 18.16 | 10.18 | 15.52 |
所在行业人均薪资(万) | 15.88 | 15.22 | 16.47 | 17.49 | 18.83 | 9.24 | 16.78 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为48.54%
,
递延所得税资产增速为23.08%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。