最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 6.71 | 19.14 | 5.55 | 4.56 | 5.82 | 6.89 | 8.36 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 2.7 | 2.13 | 6.75 | 7.45 | 6.45 | 3.81 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.6 | 0.78 | 1.32 | 2.88 | 2.33 | 1.12 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.6 | 0.78 | 2.72 | 2.88 | 2.33 | 1.4 |
资本支出(亿) | 1.38 | 1.12 | 3.74 | 1.03 | 1.05 | 0.18 | 1.66 |
营业收入(亿) | 5.08 | 8.43 | 11.03 | 10.01 | 10.64 | 4.01 | 9.04 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.71 | 2.32 | 2.0 | 2.84 | 1.43 | 1.57 |
平均存款利率(%) | 2.01 | 1.74 | 12.02 | 15.14 | 12.82 | 4.9 | 8.75 |
资金链 公司最新货币资金 6.89亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.33亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金8.36亿元
,年均有息负债1.4亿元
,
相对于年均营收规模(9.04亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.63 | 0.71 | 1.09 | 1.69 | 1.45 | 1.34 | 1.11 |
存货增速(%) | -11.27 | 12.7 | 53.52 | 55.05 | -14.2 | -7.59 | 15.35(年化) |
营业成本(亿) | 1.06 | 1.45 | 2.23 | 2.64 | 2.97 | 1.47 | 2.07 |
营业成本增速(%) | -7.83 | 36.79 | 53.79 | 18.39 | 12.5 | -50.51 | 20.89(年化) |
存货占比(%) | 4.59 | 2.28 | 2.92 | 3.86 | 3.1 | 2.99 | 3.35 |
毛利率(%) | 79.09 | 82.78 | 79.8 | 73.61 | 72.09 | 63.24 | 77.47 |
存货周转天数 | 231.01 | 168.2 | 147.18 | 192.11 | 193.12 | 344.34 | 186.32 |
所在行业存货周转天数 | 128.52 | 110.27 | 113.0 | 115.51 | 124.15 | 268.38 | 118.29 |
存货增幅
最近年份为 -14.2%
,最近5年
年化增速为 15.35%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化20.89%),正常。
存货周转天数 最近年份为193.12天
,近5年
平均存货周转天数为 186.32天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(118.29天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为72.09%
,近5年平均毛利率为77.47%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为3.1%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.89 | 1.53 | 2.68 | 3.24 | 3.31 | 2.98 | 2.33 |
应收账款增速(%) | 2.0 | 72.45 | 75.17 | 20.87 | 2.38 | -19.76 | 30.69(年化) |
营收增速(%) | -30.98 | 66.15 | 30.81 | -9.22 | 6.27 | -24.69 | 7.67(年化) |
应收账款周转天数 | 63.15 | 52.29 | 69.66 | 107.67 | 112.31 | 287.4 | 81.02 |
所在行业应收账款周转天数 | 73.44 | 62.18 | 68.74 | 87.11 | 103.11 | 244.97 | 78.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 30.69%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化7.67%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为112.31天
,近5年
年均为81.02天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.03 |
净资产(亿) | 11.19 | 27.09 | 31.54 | 34.99 | 38.38 | 37.64 | 28.64 |
其他应收款占比(%) | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.07 | 0.1 | 0.13 | 0.08 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.22 | 0.63 | 0.62 | 0.5 | 0.76 | 0.9 | 0.75 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.13%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.17 | 0.19 | 0.1 | 0.09 | 0.08 | 0.04 | 0.13 |
营业收入(亿) | 5.08 | 8.43 | 11.03 | 10.01 | 10.64 | 4.01 | 9.04 |
预付款项占比(%) | 3.27 | 2.31 | 0.93 | 0.91 | 0.72 | 0.96 | 1.44 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.06 | 1.42 | 1.08 | 1.56 | 1.32 | 4.02 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.13亿元
,占营业收入比平均为1.44%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.49%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.06 | 1.45 | 1.96 | 1.96 | 1.32 | 1.06 | 1.55 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.2 | 0.48 | 0.33 | 0.17 | 0.2 |
合计增幅(%) | 158.54 | 36.79 | 48.97 | 12.96 | -32.38 | -25.45 | 32.11(年化) |
营业收入(亿) | 5.08 | 8.43 | 11.03 | 10.01 | 10.64 | 4.01 | 9.04 |
营收增幅(%) | -30.98 | 66.15 | 30.81 | -9.22 | 6.27 | -24.69 | 7.67(年化) |
货币资金(亿) | 6.71 | 19.14 | 5.55 | 4.56 | 5.82 | 6.89 | 8.36 |
上下游净占款(亿) | -0.01 | 0.05 | -0.07 | -0.7 | -0.16 | -0.06 | -0.18 |
上下游净占款占比(%) | -0.18 | 0.61 | -0.6 | -6.94 | -1.55 | -1.39 | -1.99 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.46 | -7.63 | -8.28 | -13.27 | -12.85 | -36.99 | -10.3 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为32.11%
,
大幅度超过营收年化增幅(7.67%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.99%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.2 | 3.54 | 3.89 | 0.17 | 0.43 | 0.75 | 2.05 |
在建工程占比(%) | 16.04 | 11.38 | 10.43 | 0.39 | 0.92 | 1.67 | 7.83 |
在建工程增幅(%) | 714.81 | 60.91 | 9.89 | -95.63 | 152.94 | 74.42 | 9.75(年化) |
营收增幅(%) | -30.98 | 66.15 | 30.81 | -9.22 | 6.27 | -24.69 | 7.67(年化) |
固定资产(亿) | 2.28 | 2.04 | 5.15 | 8.81 | 7.99 | 7.56 | 5.25 |
行业平均在建工程(亿) | 2.24 | 2.34 | 2.99 | 1.86 | 2.48 | 1.92 | 2.38 |
行业在建工程占比(%) | 7.38 | 7.42 | 8.05 | 4.63 | 5.63 | 4.63 | 6.62 |
行业在建工程增幅(%) | 34.13 | 4.46 | 27.78 | -37.79 | 33.33 | -22.58 | 8.23(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为7.67%
,在建工程年化增幅为9.75%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.92%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 13.71 | 31.11 | 37.25 | 43.91 | 46.71 | 44.71 | 34.54 |
净利润(亿) | 2.43 | 4.48 | 5.71 | 4.09 | 3.96 | 1.52 | 4.13 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.32 | 0.53 | 0.57 | 0.6 | 0.6 | 0.58 | 0.52 |
无形资产占比(%) | 2.31 | 1.72 | 1.54 | 1.36 | 1.29 | 1.29 | 1.64 |
无形资产增速(%) | -3.03 | 65.62 | 7.55 | 5.26 | 0.0 | -3.33 | 12.7(年化) |
行业无形资产占比(%) | 9.43 | 7.77 | 6.88 | 6.28 | 6.02 | 6.37 | 7.28 |
行业无形资产增速(%) | 4.91 | 7.0 | 4.45 | -1.6 | 5.29 | 9.55 | 3.97(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.29%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(6.37%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为12.7%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.01 |
净资产(亿) | 11.19 | 27.09 | 31.54 | 34.99 | 38.38 | 37.64 | 28.64 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.04 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 24.32 | 23.4 | 19.47 | 12.3 | 10.78 | 4.01 | 18.05 |
所在行业商誉占比(%) | 4.17 | 3.14 | 2.48 | 2.16 | 3.02 | 3.98 | 2.99 |
商誉占净资产比 最近年份为0.09%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.27 | 0.38 | 0.49 | 0.49 | 0.5 | 0.31 | 0.43 |
人均应付职工薪酬(万) | 4.44 | 5.91 | 5.78 | 5.74 | 5.37 | 0.0 | 5.45 |
应付职工薪酬增幅(%) | -37.21 | 40.74 | 28.95 | 0.0 | 2.04 | -38.0 | 3.06(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -30.62 | 33.11 | -2.2 | -0.69 | -6.45 | -100.0 | -3.45(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.08 | 0.11 | 0.16 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
递延所得税资产增幅(%) | -11.11 | 37.5 | 45.45 | 68.75 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.91 | 1.35 | 1.8 | 1.92 | 1.95 | 0.9 | 1.59 |
总额占营收比(%) | 17.96 | 16.03 | 16.32 | 19.18 | 18.33 | 22.39 | 17.56 |
人均薪资(万) | 15.16 | 20.89 | 21.23 | 22.33 | 21.14 | 9.72 | 20.15 |
所在行业人均薪资(万) | 12.67 | 12.78 | 14.19 | 14.74 | 15.35 | 7.04 | 13.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-6.45%
,
递延所得税资产增速为-100.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。