最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.01 | 3.09 | 2.49 | 2.77 | 9.86 | 8.28 | 3.84 |
速变现金融资产(亿) | 1.19 | 5.55 | 4.04 | 0.95 | 3.92 | 3.26 | 3.13 |
短期有息负债(亿) | 0.41 | 0.01 | 0.3 | 2.39 | 2.42 | 6.98 | 1.11 |
有息负债(亿) | 0.42 | 0.03 | 0.32 | 2.4 | 2.44 | 6.99 | 1.12 |
资本支出(亿) | 0.32 | 0.87 | 1.98 | 2.93 | 1.59 | 1.22 | 1.54 |
营业收入(亿) | 10.11 | 8.78 | 14.0 | 28.22 | 35.12 | 14.56 | 19.25 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 36.82 | 3.87 | 1.55 | 3.03 | 1.47 | 9.05 |
平均存款利率(%) | 0.0 | 1.09 | 1.91 | 1.88 | 2.1 | 1.01 | 1.4 |
资金链 公司最新货币资金 8.28亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(6.98亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.84亿元
,年均有息负债1.12亿元
,
相对于年均营收规模(19.25亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.72 | 7.75 | 18.04 | 26.08 | 24.86 | 23.06 | 16.49 |
存货增速(%) | -19.55 | 35.49 | 132.77 | 44.57 | -4.68 | -7.24 | 28.45(年化) |
营业成本(亿) | 6.66 | 5.56 | 8.81 | 18.08 | 23.56 | 10.11 | 12.53 |
营业成本增速(%) | 1.99 | -16.52 | 58.45 | 105.22 | 30.31 | -57.09 | 29.25(年化) |
存货占比(%) | 35.86 | 30.53 | 44.96 | 46.08 | 35.65 | 33.53 | 38.62 |
毛利率(%) | 34.13 | 36.67 | 37.04 | 35.94 | 32.93 | 30.61 | 35.34 |
存货周转天数 | 350.96 | 439.76 | 536.76 | 445.12 | 396.74 | 869.05 | 433.87 |
所在行业存货周转天数 | 139.31 | 160.79 | 156.65 | 186.22 | 215.98 | 486.67 | 171.79 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 28.45%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(29.25%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为396.74天
,近5年
平均存货周转天数为 433.87天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(171.79天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为32.93%
,近5年平均毛利率为35.34%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为35.65%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 3.99 | 3.55 | 5.42 | 10.66 | 14.76 | 17.02 | 7.68 |
应收账款增速(%) | 31.55 | -11.16 | 52.85 | 96.46 | 38.53 | 34.09 | 37.2(年化) |
营收增速(%) | 3.02 | -13.16 | 59.44 | 101.64 | 24.44 | -14.36 | 29.05(年化) |
应收账款周转天数 | 126.74 | 156.65 | 116.99 | 103.99 | 132.25 | 396.74 | 127.32 |
所在行业应收账款周转天数 | 140.93 | 122.07 | 102.82 | 120.07 | 140.93 | 325.89 | 125.36 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 37.2%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化29.05%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为132.25天
,近5年
年均为127.32天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.17 | 0.16 | 0.27 | 0.17 | 0.21 | 0.18 | 0.2 |
净资产(亿) | 8.75 | 14.41 | 15.19 | 17.8 | 30.14 | 30.3 | 17.26 |
其他应收款占比(%) | 1.96 | 1.14 | 1.77 | 0.96 | 0.71 | 0.59 | 1.31 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.18 | 5.13 | 0.94 | 0.87 | 0.85 | 0.98 | 1.79 |
其他应收款 最近为0.18亿元
,占净资产比为0.59%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.25 | 0.4 | 0.41 | 0.81 | 0.52 | 0.37 | 0.48 |
营业收入(亿) | 10.11 | 8.78 | 14.0 | 28.22 | 35.12 | 14.56 | 19.25 |
预付款项占比(%) | 2.44 | 4.53 | 2.96 | 2.87 | 1.49 | 2.53 | 2.49 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.97 | 1.98 | 2.46 | 2.32 | 2.17 | 6.07 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.48亿元
,占营业收入比平均为2.49%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.24 | 2.83 | 6.82 | 11.52 | 12.0 | 9.7 | 7.08 |
应付票据(亿) | 0.49 | 2.03 | 3.91 | 4.46 | 5.5 | 3.65 | 3.28 |
合计增幅(%) | 3.41 | 78.02 | 120.78 | 48.93 | 9.51 | -23.71 | 45.98(年化) |
营业收入(亿) | 10.11 | 8.78 | 14.0 | 28.22 | 35.12 | 14.56 | 19.25 |
营收增幅(%) | 3.02 | -13.16 | 59.44 | 101.64 | 24.44 | -14.36 | 29.05(年化) |
货币资金(亿) | 1.01 | 3.09 | 2.49 | 2.77 | 9.86 | 8.28 | 3.84 |
上下游净占款(亿) | -0.19 | 4.06 | 13.51 | 17.26 | 14.07 | 7.82 | 9.74 |
上下游净占款占比(%) | -1.92 | 46.25 | 96.52 | 61.14 | 40.06 | 53.71 | 50.6 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.94 | 3.0 | 5.26 | 5.51 | 7.1 | 11.97 | 2.39 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为45.98%
,
大幅度超过营收年化增幅(29.05%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为50.6%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.06 | 0.91 | 0.28 | 0.01 | 0.83 | 1.47 | 0.42 |
在建工程占比(%) | 0.39 | 3.59 | 0.71 | 0.01 | 1.19 | 2.13 | 1.18 |
在建工程增幅(%) | 200.0 | 1416.67 | -69.23 | -96.43 | 8200.0 | 77.11 | 110.66(年化) |
营收增幅(%) | 3.02 | -13.16 | 59.44 | 101.64 | 24.44 | -14.36 | 29.05(年化) |
固定资产(亿) | 0.22 | 0.28 | 2.75 | 5.66 | 6.23 | 6.04 | 3.03 |
行业平均在建工程(亿) | 3.94 | 3.46 | 1.27 | 0.78 | 1.84 | 2.29 | 2.26 |
行业在建工程占比(%) | 6.83 | 5.68 | 1.8 | 0.98 | 2.26 | 2.63 | 3.51 |
行业在建工程增幅(%) | 39.22 | -12.18 | -63.29 | -38.58 | 135.9 | 24.46 | -8.25(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为29.05%
,在建工程年化增幅为110.66%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-8.25%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为1.19%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.06 | 0.07 | 0.11 | 0.12 | 0.1 | 0.09 |
长期待摊费用占比(%) | 0.45 | 0.23 | 0.17 | 0.19 | 0.17 | 0.14 | 0.24 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -14.29 | 16.67 | 57.14 | 9.09 | -16.67 | 11.38(年化) |
总资产(亿) | 15.96 | 25.39 | 40.13 | 56.61 | 69.75 | 68.78 | 41.57 |
净利润(亿) | 0.72 | 0.67 | 0.92 | 2.67 | 2.86 | 0.49 | 1.57 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.1亿元
,占总资产比为0.14%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.1亿元
,近5年
平均为0.09亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.7 | 0.68 | 0.68 | 1.05 | 1.13 | 1.16 | 0.85 |
无形资产占比(%) | 4.38 | 2.66 | 1.7 | 1.85 | 1.62 | 1.68 | 2.44 |
无形资产增速(%) | 18.64 | -2.86 | 0.0 | 54.41 | 7.62 | 2.65 | 13.88(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.68 | 3.62 | 3.0 | 2.77 | 3.13 | 3.11 | 3.44 |
行业无形资产增速(%) | 5.13 | 8.96 | 8.28 | 15.24 | 27.14 | -3.22 | 12.69(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.68%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.11%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.88%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 8.75 | 14.41 | 15.19 | 17.8 | 30.14 | 30.3 | 17.26 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 8.59 | 5.78 | 6.22 | 16.19 | 11.94 | 1.62 | 9.74 |
所在行业商誉占比(%) | 2.85 | 2.27 | 2.0 | 1.64 | 1.68 | 1.71 | 2.09 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.29 | 0.38 | 0.57 | 0.65 | 0.67 | 0.54 | 0.51 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.74 | 2.01 | 1.63 | 1.25 | 1.38 | 0.0 | 1.6 |
应付职工薪酬增幅(%) | 81.25 | 31.03 | 50.0 | 14.04 | 3.08 | -19.4 | 33.17(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 15.52 | -18.91 | -23.31 | 10.4 | -100.0 | -4.53(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.16 | 0.15 | 0.31 | 0.39 | 0.39 | 0.44 | 0.28 |
递延所得税资产增幅(%) | 33.33 | -6.25 | 106.67 | 25.81 | 0.0 | 12.82 | 26.58(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.16 | 2.55 | 4.31 | 7.34 | 8.32 | 3.82 | 4.94 |
总额占营收比(%) | 21.34 | 29.08 | 30.82 | 26.01 | 23.69 | 26.23 | 26.19 |
人均薪资(万) | 13.04 | 13.42 | 12.27 | 14.13 | 17.1 | 7.85 | 13.99 |
所在行业人均薪资(万) | 14.38 | 15.75 | 16.51 | 17.06 | 18.95 | 8.97 | 16.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.4%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。