最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.03 | 3.94 | 9.88 | 24.99 | 25.46 | 24.8 | 13.46 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.02 |
有息负债(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.02 |
资本支出(亿) | 0.42 | 0.68 | 0.85 | 0.26 | 0.55 | 0.26 | 0.55 |
营业收入(亿) | 6.89 | 8.01 | 8.72 | 9.09 | 9.69 | 2.73 | 8.48 |
平均筹资利率(%) | 9.99 | 6.68 | 13.33 | 19.71 | 9.05 | 3.18 | 11.75 |
平均存款利率(%) | 0.27 | 0.23 | 0.76 | 1.03 | 1.78 | 0.94 | 0.81 |
资金链 公司最新货币资金 24.8亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.03亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金13.46亿元
,年均有息负债0.02亿元
,
相对于年均营收规模(8.48亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.13 | 2.28 | 2.51 | 2.87 | 3.68 | 4.16 | 2.69 |
存货增速(%) | 38.31 | 7.04 | 10.09 | 14.34 | 28.22 | 13.04 | 19.03(年化) |
营业成本(亿) | 4.24 | 5.07 | 5.45 | 5.6 | 6.0 | 1.65 | 5.27 |
营业成本增速(%) | -18.93 | 19.58 | 7.5 | 2.75 | 7.14 | -72.5 | 2.79(年化) |
存货占比(%) | 16.54 | 15.5 | 11.4 | 7.41 | 9.08 | 10.78 | 11.99 |
毛利率(%) | 38.51 | 36.7 | 37.48 | 38.37 | 38.1 | 39.58 | 37.83 |
存货周转天数 | 158.01 | 158.7 | 160.79 | 175.48 | 199.45 | 869.05 | 170.49 |
所在行业存货周转天数 | 118.89 | 108.96 | 108.96 | 113.0 | 119.67 | 325.89 | 113.9 |
存货增幅
最近年份为 28.22%
,最近5年
年化增速为 19.03%
,高于同期营业成本增幅(5年年化2.79%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为199.45天
,近5年
平均存货周转天数为 170.49天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(113.9天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为38.1%
,近5年平均毛利率为37.83%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.08%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 5.85 | 5.38 | 5.49 | 6.32 | 6.46 | 4.3 | 5.9 |
应收账款增速(%) | -22.86 | -8.05 | 2.06 | 15.06 | 2.33 | -0.57 | -3.14(年化) |
营收增速(%) | -12.69 | 16.26 | 8.77 | 4.26 | 6.65 | 8.03 | 4.19(年化) |
应收账款周转天数 | 354.37 | 255.24 | 228.12 | 237.01 | 240.13 | 715.69 | 262.97 |
所在行业应收账款周转天数 | 112.65 | 109.94 | 123.31 | 139.85 | 158.01 | 405.56 | 128.75 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.14%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化4.19%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为240.13天
,近5年
年均为262.97天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(128.75天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.09 | 0.15 | 0.11 | 0.11 | 0.09 | 0.13 | 0.11 |
净资产(亿) | 9.06 | 10.18 | 17.37 | 33.56 | 34.32 | 34.07 | 20.9 |
其他应收款占比(%) | 0.96 | 1.44 | 0.63 | 0.33 | 0.27 | 0.37 | 0.73 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.85 | 2.75 | 2.21 | 2.12 | 1.48 | 1.71 | 2.08 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为0.37%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.18 | 0.05 | 0.18 | 0.18 | 0.12 | 0.17 | 0.14 |
营业收入(亿) | 6.89 | 8.01 | 8.72 | 9.09 | 9.69 | 2.73 | 8.48 |
预付款项占比(%) | 2.57 | 0.66 | 2.1 | 2.03 | 1.2 | 6.39 | 1.65 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.39 | 4.33 | 3.15 | 3.46 | 3.43 | 8.15 | 3.75 |
预付款项 最近5年平均为0.14亿元
,占营业收入比平均为1.65%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.75%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.92 | 3.34 | 3.3 | 3.01 | 3.65 | 2.53 | 3.24 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -33.18 | 14.38 | -1.2 | -8.79 | 21.26 | -30.68 | -3.54(年化) |
营业收入(亿) | 6.89 | 8.01 | 8.72 | 9.09 | 9.69 | 2.73 | 8.48 |
营收增幅(%) | -12.69 | 16.26 | 8.77 | 4.26 | 6.65 | 8.03 | 4.19(年化) |
货币资金(亿) | 3.03 | 3.94 | 9.88 | 24.99 | 25.46 | 24.8 | 13.46 |
上下游净占款(亿) | -3.12 | -2.41 | -2.47 | -3.41 | -2.19 | -1.4 | -2.72 |
上下游净占款占比(%) | -45.22 | -30.03 | -28.32 | -37.53 | -22.58 | -51.35 | -32.08 |
行业上下游净占款占比(%) | 19.86 | 12.76 | 11.87 | 8.9 | 9.83 | 28.62 | 12.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-3.54%
,
小于营收年化增幅(4.19%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-32.08%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(12.64%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.48 | 1.57 | 0.02 | 0.03 | 0.18 | 0.49 | 0.46 |
在建工程占比(%) | 3.7 | 10.67 | 0.09 | 0.08 | 0.45 | 1.27 | 3.0 |
在建工程增幅(%) | 500.0 | 227.08 | -98.73 | 50.0 | 500.0 | 172.22 | 17.54(年化) |
营收增幅(%) | -12.69 | 16.26 | 8.77 | 4.26 | 6.65 | 8.03 | 4.19(年化) |
固定资产(亿) | 0.2 | 0.2 | 2.14 | 2.47 | 2.47 | 2.38 | 1.5 |
行业平均在建工程(亿) | 5.54 | 5.72 | 4.21 | 3.27 | 3.52 | 4.78 | 4.45 |
行业在建工程占比(%) | 1.62 | 1.88 | 1.58 | 1.21 | 1.29 | 1.73 | 1.52 |
行业在建工程增幅(%) | -29.43 | 3.25 | -26.4 | -22.33 | 7.65 | 35.8 | -14.82(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.19%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为17.54%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-14.82%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为0.45%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.07 | 0.1 | 0.1 | 0.04 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 33.33 | 0.0 | 5.92(年化) |
总资产(亿) | 12.88 | 14.74 | 22.02 | 38.7 | 40.53 | 38.6 | 25.77 |
净利润(亿) | 1.09 | 1.08 | 1.18 | 1.24 | 1.16 | 0.23 | 1.15 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.1%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.2 | 0.2 | 0.48 | 0.5 | 0.49 | 0.48 | 0.37 |
无形资产占比(%) | 1.52 | 1.35 | 2.18 | 1.29 | 1.2 | 1.25 | 1.51 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 0.0 | 140.0 | 4.17 | -2.0 | -2.04 | 19.63(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.85 | 3.63 | 3.38 | 3.12 | 3.11 | 2.96 | 3.42 |
行业无形资产增速(%) | 9.56 | 3.41 | 8.52 | -3.05 | 4.84 | -0.57 | 4.56(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.25%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.96%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为19.63%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 9.06 | 10.18 | 17.37 | 33.56 | 34.32 | 34.07 | 20.9 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.77 | 11.25 | 8.55 | 4.87 | 3.42 | 0.68 | 8.17 |
所在行业商誉占比(%) | 3.48 | 2.61 | 2.2 | 1.76 | 1.09 | 1.05 | 2.23 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.05 | 0.06 | 0.03 | 0.09 | 0.14 | 0.13 | 0.07 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.31 | 0.71 | 1.11 | 0.0 | 0.43 |
应付职工薪酬增幅(%) | -28.57 | 20.0 | -50.0 | 200.0 | 55.56 | -7.14 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 129.03 | 56.34 | -100.0 | 29.06(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.09 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | -30.77 | -22.22 | 14.29 | 12.5 | 0.0 | -11.11 | -7.09(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.88 | 2.02 | 2.23 | 2.84 | 2.74 | 1.27 | 2.34 |
总额占营收比(%) | 27.23 | 25.16 | 25.56 | 31.22 | 28.26 | 46.58 | 27.49 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 20.18 | 21.53 | 21.78 | 10.11 | 12.7 |
所在行业人均薪资(万) | 19.52 | 18.59 | 21.25 | 22.4 | 23.98 | 10.68 | 21.15 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为56.34%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(0.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。