最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 22.99 | 39.96 | 59.7 | 87.43 | 82.87 | 69.48 | 58.59 |
速变现金融资产(亿) | 0.8 | 0.0 | 0.75 | 0.0 | 0.0 | 3.5 | 0.31 |
短期有息负债(亿) | 0.06 | 0.07 | 0.2 | 0.2 | 0.28 | 0.39 | 0.16 |
有息负债(亿) | 0.06 | 0.07 | 0.58 | 3.08 | 3.6 | 3.67 | 1.48 |
资本支出(亿) | 0.66 | 2.29 | 1.71 | 3.7 | 2.55 | 0.55 | 2.18 |
营业收入(亿) | 0.01 | 0.01 | 10.43 | 6.25 | 7.39 | 4.2 | 4.82 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 5.65 | 9.78 | 2.85 | 3.09 |
平均存款利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.57 | 2.32 | 1.36 | 0.78 |
资金链 公司最新货币资金 69.48亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.39亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金58.59亿元
,年均有息负债1.48亿元
,
相对于年均营收规模(4.82亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.1 | 0.65 | 1.19 | 1.18 | 0.39 |
存货增速(%) | 0 | 0 | 400.0 | 550.0 | 83.08 | -0.84 | 126.41(年化) |
营业成本(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.66 | 1.43 | 1.28 | 0.6 | 0.67 |
营业成本增速(%) | 0 | 0 | 0 | 116.67 | -10.49 | -53.12 | 14.17(年化) |
存货占比(%) | 0.0 | 0.04 | 0.13 | 0.63 | 1.2 | 1.22 | 0.4 |
毛利率(%) | 100.0 | 100.0 | 93.7 | 77.07 | 82.61 | 85.67 | 90.68 |
存货周转天数 | 0 | 0 | 32.79 | 95.8 | 262.59 | 715.69 | 78.24 |
所在行业存货周转天数 | 120.07 | 131.29 | 125.86 | 128.98 | 132.25 | 278.63 | 127.69 |
存货占比 最近年份为1.2%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.45 | 1.28 | 2.76 | 2.81 | 0.9 |
应收账款增速(%) | -10.81 | 289.55 | 29728.24 | 182.34 | 116.22 | 43.69 | 475.75(年化) |
营收增速(%) | -22.88 | 9.35 | 76390.1 | -40.04 | 18.09 | 11.17 | 240.36(年化) |
应收账款周转天数 | 12.09 | 25.52 | 7.95 | 50.48 | 100.0 | 241.72 | 39.21 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.19 | 76.52 | 72.42 | 75.26 | 74.8 | 145.42 | 73.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 475.75%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化240.36%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为100.0天
,近5年
年均为39.21天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | 0.03 |
净资产(亿) | -29.48 | 31.61 | 56.59 | 76.44 | 71.81 | 69.38 | 41.39 |
其他应收款占比(%) | -0.07 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.03 | 0.02 | 0.04 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.55 | 2.52 | 3.02 | 2.4 | 2.25 | 1.93 | 2.75 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.02%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.08 | 0.39 | 0.38 | 0.34 | 0.39 | 0.64 | 0.32 |
营业收入(亿) | 0.01 | 0.01 | 10.43 | 6.25 | 7.39 | 4.2 | 4.82 |
预付款项占比(%) | 661.36 | 2876.67 | 3.6 | 5.37 | 5.29 | 15.33 | 6.64 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 2.18 | 2.37 | 2.51 | 1.93 | 4.42 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.32亿元
,占营业收入比平均为6.64%
,
小幅超过同行占比水平(2.18%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有2
个年份(即2019、2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.08 | 0.17 | 0.85 | 1.19 | 1.35 | 1.17 | 0.73 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 300.0 | 112.5 | 400.0 | 40.0 | 13.45 | -13.33 | 132.2(年化) |
营业收入(亿) | 0.01 | 0.01 | 10.43 | 6.25 | 7.39 | 4.2 | 4.82 |
营收增幅(%) | -22.88 | 9.35 | 76390.1 | -40.04 | 18.09 | 11.17 | 240.36(年化) |
货币资金(亿) | 22.99 | 39.96 | 59.7 | 87.43 | 82.87 | 69.48 | 58.59 |
上下游净占款(亿) | 0.0 | -0.22 | 0.09 | -0.39 | -1.81 | -2.28 | -0.47 |
上下游净占款占比(%) | 19.84 | -1648.26 | 0.83 | -6.16 | -24.44 | -54.27 | -9.75 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.07 | -8.71 | -8.31 | -8.04 | -5.79 | -16.7 | -7.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为132.2%
,
小于营收年化增幅(240.36%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.75%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.44 | 2.97 | 2.31 | 1.98 | 1.67 | 1.99 | 1.87 |
在建工程占比(%) | 1.68 | 6.54 | 3.11 | 1.91 | 1.68 | 2.05 | 2.98 |
在建工程增幅(%) | 0 | 575.0 | -22.22 | -14.29 | -15.66 | 19.16 | 30.57(年化) |
营收增幅(%) | -22.88 | 9.35 | 76390.1 | -40.04 | 18.09 | 11.17 | 240.36(年化) |
固定资产(亿) | 0.04 | 0.08 | 1.94 | 4.24 | 5.64 | 5.75 | 2.39 |
行业平均在建工程(亿) | 3.74 | 3.58 | 3.64 | 3.62 | 3.35 | 4.06 | 3.59 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 4.76 | 4.75 | 4.72 | 4.33 | 4.98 | 4.69 |
行业在建工程增幅(%) | 8.72 | -4.28 | 1.68 | -0.55 | -7.46 | 21.19 | -0.53(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为240.36%
,在建工程年化增幅为30.57%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.68%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.15 | 0.06 | 0.12 | 0.4 | 0.33 | 0.34 | 0.21 |
长期待摊费用占比(%) | 0.58 | 0.12 | 0.16 | 0.39 | 0.34 | 0.36 | 0.32 |
长期待摊费用增速(%) | -46.43 | -60.0 | 100.0 | 233.33 | -17.5 | 3.03 | 3.34(年化) |
总资产(亿) | 26.42 | 45.41 | 74.15 | 103.29 | 99.2 | 96.76 | 69.69 |
净利润(亿) | -21.5 | -3.92 | -0.67 | -8.94 | -6.46 | -2.68 | -8.3 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.34亿元
,占总资产比为0.36%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.34亿元
,近5年
平均为0.21亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.77 | 1.12 | 1.07 | 2.73 | 2.66 | 2.61 | 1.67 |
无形资产占比(%) | 2.91 | 2.46 | 1.45 | 2.64 | 2.68 | 2.7 | 2.43 |
无形资产增速(%) | 0 | 45.45 | -4.46 | 155.14 | -2.56 | -1.88 | 28.14(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.3 | 5.36 | 5.67 | 5.7 | 6.08 | 5.91 | 5.62 |
行业无形资产增速(%) | 3.49 | 11.29 | 15.17 | 13.41 | 8.66 | 5.45 | 10.33(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.7%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(5.91%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为28.14%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
净资产(亿) | -29.48 | 31.61 | 56.59 | 76.44 | 71.81 | 69.38 | 41.39 |
商誉占比(%) | -0.11 | 0.1 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.03 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 113.59 | -368.36 | -1.51 | -13.44 | -8.71 | -3.8 | -55.69 |
所在行业商誉占比(%) | 9.82 | 7.65 | 7.0 | 6.32 | 6.1 | 5.98 | 7.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.05%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.26 | 0.41 | 0.57 | 0.53 | 0.46 | 0.37 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 5.9 | 6.07 | 4.87 | 0.0 | 3.37 |
应付职工薪酬增幅(%) | 150.0 | 160.0 | 57.69 | 39.02 | -7.02 | -13.21 | 67.66(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 2.88 | -19.77 | -100.0 | -3.76(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
递延所得税资产增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.67 | 1.31 | 2.82 | 4.5 | 5.18 | 2.96 | 2.9 |
总额占营收比(%) | 5404.91 | 9579.24 | 27.0 | 71.96 | 70.1 | 70.57 | 3030.64 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 40.11 | 47.93 | 47.54 | 27.2 | 27.12 |
所在行业人均薪资(万) | 13.15 | 14.06 | 16.65 | 18.07 | 19.12 | 10.99 | 16.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-19.77%
,
递延所得税资产增速为0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。