最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.04 | 0.39 | 1.28 | 10.32 | 3.48 | 4.37 | 3.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.05 | 3.03 | 2.33 | 4.03 | 5.45 | 2.9 | 2.98 |
短期有息负债(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.06 | 0.09 | 0.14 | 0.14 | 0.06 |
有息负债(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.06 | 0.09 | 0.14 | 0.14 | 0.06 |
资本支出(亿) | 0.11 | 0.13 | 1.24 | 1.0 | 1.59 | 0.28 | 0.81 |
营业收入(亿) | 0.74 | 2.33 | 3.38 | 5.22 | 1.71 | 0.67 | 2.68 |
平均筹资利率(%) | 36.78 | 0.0 | 33.85 | 21.32 | 12.42 | 4.93 | 20.87 |
平均存款利率(%) | 3.95 | 0.72 | 0.3 | 0.27 | 3.2 | 1.0 | 1.69 |
资金链 公司最新货币资金 4.37亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.14亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.1亿元
,年均有息负债0.06亿元
,
相对于年均营收规模(2.68亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.18 | 0.24 | 0.33 | 0.53 | 0.32 | 0.37 | 0.32 |
存货增速(%) | 63.64 | 33.33 | 37.5 | 60.61 | -39.62 | 15.62 | 23.81(年化) |
营业成本(亿) | 0.24 | 0.53 | 0.94 | 1.57 | 0.61 | 0.24 | 0.78 |
营业成本增速(%) | 33.33 | 120.83 | 77.36 | 67.02 | -61.15 | -60.66 | 27.64(年化) |
存货占比(%) | 21.28 | 5.43 | 5.03 | 2.69 | 1.76 | 2.11 | 7.24 |
毛利率(%) | 67.68 | 77.17 | 72.34 | 69.91 | 64.62 | 64.41 | 70.34 |
存货周转天数 | 219.88 | 144.84 | 110.94 | 98.92 | 255.24 | 521.43 | 165.96 |
所在行业存货周转天数 | 174.64 | 150.83 | 128.98 | 86.08 | 229.56 | 462.03 | 154.02 |
存货占比 最近年份为1.76%
,
占比极低,但最近5年存货平均占比7.24%,存货占比大幅度减小,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.1 | 0.26 | 0.37 | 1.29 | 0.57 | 0.62 | 0.52 |
应收账款增速(%) | 22.24 | 172.3 | 40.95 | 252.74 | -55.93 | -42.64 | 48.79(年化) |
营收增速(%) | 32.44 | 215.41 | 45.13 | 54.11 | -67.15 | -44.76 | 25.14(年化) |
应收账款周转天数 | 42.74 | 27.76 | 33.7 | 57.94 | 198.37 | 323.01 | 72.1 |
所在行业应收账款周转天数 | 114.78 | 81.29 | 69.39 | 54.8 | 166.67 | 301.65 | 97.39 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 48.79%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化25.14%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为198.37天
,近5年
年均为72.1天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.04 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 0.66 | 4.14 | 5.48 | 17.92 | 16.8 | 16.11 | 9.0 |
其他应收款占比(%) | 6.44 | 0.27 | 0.4 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 1.47 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.74 | 2.45 | 1.39 | 0.51 | 0.33 | 0.56 | 1.48 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.14%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.07 | 0.05 | 0.14 | 0.05 |
营业收入(亿) | 0.74 | 2.33 | 3.38 | 5.22 | 1.71 | 0.67 | 2.68 |
预付款项占比(%) | 3.97 | 1.59 | 1.61 | 1.37 | 3.07 | 20.68 | 1.87 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.08 | 2.34 | 2.08 | 1.14 | 2.29 | 5.52 | 2.19 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为1.87%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.19%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.04 | 0.06 | 0.18 | 0.44 | 0.48 | 0.3 | 0.24 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 33.33 | 50.0 | 200.0 | 144.44 | 9.09 | -37.5 | 74.11(年化) |
营业收入(亿) | 0.74 | 2.33 | 3.38 | 5.22 | 1.71 | 0.67 | 2.68 |
营收增幅(%) | 32.44 | 215.41 | 45.13 | 54.11 | -67.15 | -44.76 | 25.14(年化) |
货币资金(亿) | 0.04 | 0.39 | 1.28 | 10.32 | 3.48 | 4.37 | 3.1 |
上下游净占款(亿) | -0.06 | -0.16 | -0.14 | -0.87 | -0.12 | -0.42 | -0.27 |
上下游净占款占比(%) | -8.73 | -6.81 | -4.13 | -16.68 | -7.13 | -62.39 | -10.07 |
行业上下游净占款占比(%) | -22.89 | -13.39 | -10.33 | -6.32 | -18.67 | -47.4 | -14.32 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为74.11%
,
大幅度超过营收年化增幅(25.14%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-10.07%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.65 | 1.11 | 0.0 | 0.0 | 0.35 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.14 | 9.99 | 5.69 | 0.0 | 0.0 | 3.16 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 6400.0 | 70.77 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 32.44 | 215.41 | 45.13 | 54.11 | -67.15 | -44.76 | 25.14(年化) |
固定资产(亿) | 0.21 | 0.3 | 0.57 | 1.02 | 3.72 | 3.62 | 1.16 |
行业平均在建工程(亿) | 0.68 | 0.86 | 1.13 | 1.87 | 2.36 | 1.94 | 1.38 |
行业在建工程占比(%) | 2.74 | 2.53 | 3.02 | 3.75 | 4.99 | 4.22 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -4.23 | 26.47 | 31.4 | 65.49 | 26.2 | -17.8 | 27.15(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为25.14%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.11 | 0.09 | 0.14 | 0.11 | 0.25 | 0.23 | 0.14 |
长期待摊费用占比(%) | 12.9 | 2.09 | 2.13 | 0.58 | 1.36 | 1.31 | 3.81 |
长期待摊费用增速(%) | -15.38 | -18.18 | 55.56 | -21.43 | 127.27 | -8.0 | 13.97(年化) |
总资产(亿) | 0.85 | 4.46 | 6.49 | 19.5 | 18.22 | 17.35 | 9.9 |
净利润(亿) | 0.09 | 1.08 | 1.26 | 1.71 | -0.84 | -0.5 | 0.66 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.23亿元
,占总资产比为1.31%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.23亿元
,近5年
平均为0.14亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.3 | 0.29 | 0.3 | 0.3 | 0.18 |
无形资产占比(%) | 1.09 | 0.15 | 4.65 | 1.51 | 1.63 | 1.71 | 1.81 |
无形资产增速(%) | 0 | 0.0 | 2900.0 | -3.33 | 3.45 | 0.0 | 97.44(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.61 | 3.15 | 2.38 | 2.22 | 2.49 | 2.6 | 2.97 |
行业无形资产增速(%) | 13.32 | 14.95 | 15.57 | 31.51 | 6.61 | 4.08 | 16.11(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.71%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.6%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为97.44%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) | 0.66 | 4.14 | 5.48 | 17.92 | 16.8 | 16.11 | 9.0 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.24 | 0.0 | 0.07 | 0.05 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 14.83 | 45.05 | 26.16 | 14.58 | -4.83 | -3.04 | 19.16 |
所在行业商誉占比(%) | 11.77 | 7.99 | 4.86 | 3.3 | 3.19 | 2.81 | 6.22 |
商誉占净资产比 最近年份为0.07%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.03 | 0.07 | 0.13 | 0.17 | 0.14 | 0.09 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 2.93 | 2.8 | 2.11 | 0.0 | 1.57 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 133.33 | 85.71 | 30.77 | -17.65 | -35.71 | 47.58(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -4.44 | -24.64 | -100.0 | -6.36(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.08 | 0.06 | 0.04 | 0.12 | 0.3 | 0.38 | 0.12 |
递延所得税资产增幅(%) | 60.0 | -25.0 | -33.33 | 200.0 | 150.0 | 26.67 | 43.1(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.28 | 0.38 | 0.75 | 1.14 | 1.34 | 0.71 | 0.78 |
总额占营收比(%) | 37.49 | 16.51 | 22.27 | 21.88 | 77.97 | 105.26 | 35.22 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 16.53 | 18.93 | 20.34 | 10.2 | 11.16 |
所在行业人均薪资(万) | 15.19 | 18.66 | 22.66 | 26.71 | 21.13 | 10.44 | 20.87 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-24.64%
,
递延所得税资产增速为150.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。