最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.07 | 1.12 | 1.02 | 1.31 | 2.01 | 0.86 | 1.31 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 1.12 | 0.64 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.43 |
短期有息负债(亿) | 1.92 | 2.01 | 3.39 | 4.24 | 4.23 | 5.28 | 3.16 |
有息负债(亿) | 1.92 | 2.01 | 3.88 | 5.37 | 6.51 | 7.08 | 3.94 |
资本支出(亿) | 0.47 | 0.1 | 0.68 | 1.02 | 0.42 | 0.38 | 0.54 |
营业收入(亿) | 7.67 | 8.6 | 12.11 | 12.2 | 14.15 | 8.68 | 10.95 |
平均筹资利率(%) | 7.5 | 6.19 | 5.25 | 4.62 | 4.57 | 2.4 | 5.63 |
平均存款利率(%) | 0.15 | 0.4 | 0.38 | 0.45 | 0.46 | 0.55 | 0.37 |
资金链 公司最新货币资金 0.86亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(5.28亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.31亿元
,年均有息负债3.94亿元
,
相对于年均营收规模(10.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.54 | 2.57 | 3.64 | 4.12 | 5.31 | 6.85 | 3.44 |
存货增速(%) | 7.69 | 66.88 | 41.63 | 13.19 | 28.88 | 29.0 | 30.0(年化) |
营业成本(亿) | 6.15 | 7.06 | 10.46 | 10.96 | 12.34 | 7.37 | 9.39 |
营业成本增速(%) | 13.05 | 14.8 | 48.16 | 4.78 | 12.59 | -40.28 | 17.8(年化) |
存货占比(%) | 19.2 | 21.2 | 23.72 | 24.44 | 27.23 | 32.52 | 23.16 |
毛利率(%) | 19.8 | 17.96 | 13.59 | 10.15 | 12.8 | 15.04 | 14.86 |
存货周转天数 | 87.95 | 106.1 | 108.31 | 129.43 | 139.31 | 301.65 | 114.22 |
所在行业存货周转天数 | 153.36 | 122.48 | 68.61 | 82.21 | 86.9 | 164.41 | 102.71 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 30.0%
,大幅超过同期营业成本年化增速(17.8%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为139.31天
,近5年
平均存货周转天数为 114.22天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(102.71天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为12.8%
,近5年平均毛利率为14.86%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为27.23%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.56 | 2.48 | 2.95 | 3.32 | 3.35 | 4.27 | 2.73 |
应收账款增速(%) | 10.61 | 59.55 | 18.64 | 12.62 | 1.04 | 4.88 | 18.96(年化) |
营收增速(%) | 14.53 | 12.11 | 40.75 | 0.78 | 15.96 | 23.46 | 16.13(年化) |
应收账款周转天数 | 70.46 | 85.68 | 81.84 | 93.59 | 86.08 | 160.09 | 83.53 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.24 | 84.1 | 63.81 | 77.17 | 81.11 | 168.98 | 79.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 18.96%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化16.13%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为86.08天
,近5年
年均为83.53天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.04 |
净资产(亿) | 5.07 | 8.91 | 9.17 | 8.97 | 9.36 | 9.52 | 8.3 |
其他应收款占比(%) | 0.6 | 0.41 | 0.36 | 0.58 | 0.61 | 0.6 | 0.51 |
行业平均其他应收款占比(%) | 7.43 | 5.76 | 4.1 | 2.4 | 2.83 | 3.06 | 4.5 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.6%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.02 | 0.37 | 0.49 | 0.39 | 0.58 | 0.71 | 0.37 |
营业收入(亿) | 7.67 | 8.6 | 12.11 | 12.2 | 14.15 | 8.68 | 10.95 |
预付款项占比(%) | 0.29 | 4.25 | 4.01 | 3.19 | 4.1 | 8.16 | 3.38 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.0 | 3.18 | 2.21 | 3.33 | 4.24 | 7.9 | 3.19 |
预付款项 最近5年平均为0.37亿元
,占营业收入比平均为3.38%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.19%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.19 | 0.29 | 0.55 | 0.49 | 0.58 | 0.6 | 0.42 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.24 | 0.55 | 0.9 | 2.12 | 0.34 |
合计增幅(%) | -9.52 | 57.89 | 163.33 | 31.65 | 42.31 | 83.78 | 47.78(年化) |
营业收入(亿) | 7.67 | 8.6 | 12.11 | 12.2 | 14.15 | 8.68 | 10.95 |
营收增幅(%) | 14.53 | 12.11 | 40.75 | 0.78 | 15.96 | 23.46 | 16.13(年化) |
货币资金(亿) | 1.07 | 1.12 | 1.02 | 1.31 | 2.01 | 0.86 | 1.31 |
上下游净占款(亿) | -2.8 | -4.31 | -5.78 | -5.23 | -5.34 | -5.0 | -4.69 |
上下游净占款占比(%) | -36.44 | -50.08 | -47.71 | -42.88 | -37.74 | -57.58 | -42.83 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.04 | -3.55 | -2.28 | -2.98 | -2.99 | -9.25 | -2.57 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为47.78%
,
大幅度超过营收年化增幅(16.13%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-42.83%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.57%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.7 | 1.5 | 0.36 | 0.6 | 0.52 |
在建工程占比(%) | 0.26 | 0.32 | 4.54 | 8.9 | 1.83 | 2.85 | 3.17 |
在建工程增幅(%) | -66.67 | 100.0 | 1650.0 | 114.29 | -76.0 | 66.67 | 43.09(年化) |
营收增幅(%) | 14.53 | 12.11 | 40.75 | 0.78 | 15.96 | 23.46 | 16.13(年化) |
固定资产(亿) | 1.5 | 1.51 | 1.62 | 1.82 | 3.53 | 3.52 | 2.0 |
行业平均在建工程(亿) | 3.24 | 3.02 | 3.15 | 2.45 | 2.07 | 2.29 | 2.79 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 5.39 | 5.58 | 4.52 | 3.6 | 3.83 | 4.8 |
行业在建工程增幅(%) | -52.56 | -6.79 | 4.3 | -22.22 | -15.51 | 10.63 | -21.24(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为16.13%
,在建工程年化增幅为43.09%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-21.24%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为1.83%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 8.02 | 12.1 | 15.34 | 16.88 | 19.49 | 21.06 | 14.37 |
净利润(亿) | 0.59 | 0.65 | 0.45 | 0.09 | 0.42 | 0.45 | 0.44 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.15 | 0.46 | 0.44 | 0.45 | 0.5 | 0.63 | 0.4 |
无形资产占比(%) | 1.81 | 3.76 | 2.9 | 2.66 | 2.58 | 2.98 | 2.74 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 206.67 | -4.35 | 2.27 | 11.11 | 26.0 | 27.22(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.44 | 3.68 | 3.29 | 3.38 | 3.61 | 3.47 | 3.48 |
行业无形资产增速(%) | 8.03 | 5.61 | 0.96 | 11.25 | 23.49 | 1.29 | 9.61(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.98%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.47%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为27.22%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.07 | 8.91 | 9.17 | 8.97 | 9.36 | 9.52 | 8.3 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.42 | 9.25 | 5.0 | 0.96 | 4.54 | 4.76 | 6.43 |
所在行业商誉占比(%) | 4.68 | 4.41 | 3.08 | 3.03 | 2.72 | 2.86 | 3.58 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.08 | 0.08 | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.1 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.7 | 1.73 | 2.15 | 1.81 | 2.01 | 0.0 | 1.88 |
应付职工薪酬增幅(%) | 33.33 | 0.0 | 50.0 | -8.33 | 18.18 | -23.08 | 16.72(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 1.76 | 24.28 | -15.81 | 11.05 | -100.0 | 3.41(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.13 | 0.13 | 0.09 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 33.33 | 25.0 | 160.0 | 0.0 | -30.77 | 34.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.5 | 0.51 | 0.7 | 0.75 | 0.86 | 0.47 | 0.66 |
总额占营收比(%) | 6.5 | 5.96 | 5.78 | 6.11 | 6.1 | 5.37 | 6.09 |
人均薪资(万) | 10.5 | 10.47 | 12.58 | 12.63 | 13.03 | 7.04 | 11.84 |
所在行业人均薪资(万) | 13.12 | 13.39 | 17.47 | 16.83 | 17.06 | 7.95 | 15.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为11.05%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。