最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.26 | 1.43 | 1.5 | 1.98 | 6.52 | 1.52 | 2.54 |
速变现金融资产(亿) | 4.5 | 3.7 | 4.5 | 3.35 | 3.6 | 7.2 | 3.93 |
短期有息负债(亿) | 0.68 | 0.3 | 0.0 | 0.01 | 0.38 | 0.42 | 0.27 |
有息负债(亿) | 1.04 | 0.3 | 0.0 | 0.2 | 6.56 | 6.78 | 1.62 |
资本支出(亿) | 0.13 | 0.96 | 2.86 | 2.18 | 1.08 | 0.98 | 1.44 |
营业收入(亿) | 4.06 | 4.52 | 8.78 | 8.54 | 9.72 | 3.77 | 7.12 |
平均筹资利率(%) | 7.79 | 12.92 | 110.03 | 4.82 | 0.16 | 0.16 | 27.14 |
平均存款利率(%) | 0.5 | 0.68 | 1.49 | 1.47 | 0.67 | 0.87 | 0.96 |
资金链 公司最新货币资金 1.52亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.42亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.54亿元
,年均有息负债1.62亿元
,
相对于年均营收规模(7.12亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.65 | 0.69 | 1.19 | 3.03 | 3.66 | 3.37 | 1.84 |
存货增速(%) | 6.56 | 6.15 | 72.46 | 154.62 | 20.79 | -7.92 | 43.1(年化) |
营业成本(亿) | 2.48 | 2.51 | 4.69 | 5.73 | 6.78 | 2.63 | 4.44 |
营业成本增速(%) | 0.81 | 1.21 | 86.85 | 22.17 | 18.32 | -61.21 | 22.48(年化) |
存货占比(%) | 5.59 | 5.81 | 7.08 | 13.88 | 12.08 | 11.6 | 8.89 |
毛利率(%) | 38.89 | 44.39 | 46.54 | 32.9 | 30.28 | 30.21 | 38.6 |
存货周转天数 | 92.64 | 96.82 | 73.0 | 134.69 | 179.8 | 486.67 | 115.39 |
所在行业存货周转天数 | 61.55 | 64.95 | 52.67 | 55.64 | 66.48 | 134.19 | 60.26 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 43.1%
,大幅超过同期营业成本年化增速(22.48%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为179.8天
,近5年
平均存货周转天数为 115.39天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(60.26天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为30.28%
,近5年平均毛利率为38.6%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为12.08%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.36 | 0.46 | 0.4 | 0.83 | 0.92 | 1.03 | 0.59 |
应收账款增速(%) | 45.67 | 25.68 | -13.28 | 109.77 | 10.63 | 24.72 | 29.8(年化) |
营收增速(%) | 7.34 | 11.23 | 94.36 | -2.72 | 13.87 | -24.37 | 20.78(年化) |
应收账款周转天数 | 27.67 | 33.3 | 17.81 | 26.33 | 33.0 | 94.81 | 27.62 |
所在行业应收账款周转天数 | 74.64 | 65.53 | 44.73 | 40.74 | 48.8 | 100.55 | 54.89 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 29.8%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化20.78%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为33.0天
,近5年
年均为27.62天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.16 | 0.17 | 0.18 | 0.09 |
净资产(亿) | 8.71 | 9.75 | 12.24 | 15.49 | 17.79 | 17.63 | 12.8 |
其他应收款占比(%) | 0.23 | 0.34 | 0.44 | 1.03 | 0.95 | 0.99 | 0.6 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.4 | 1.86 | 2.37 | 2.27 | 2.57 | 2.43 | 2.49 |
其他应收款 最近为0.18亿元
,占净资产比为0.99%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.05 | 0.09 | 0.06 | 0.08 | 0.08 | 0.06 |
营业收入(亿) | 4.06 | 4.52 | 8.78 | 8.54 | 9.72 | 3.77 | 7.12 |
预付款项占比(%) | 0.8 | 1.04 | 1.05 | 0.76 | 0.81 | 2.07 | 0.84 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.71 | 4.32 | 2.62 | 2.27 | 2.17 | 7.15 | 3.02 |
预付款项 最近5年平均为0.06亿元
,占营业收入比平均为0.84%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.02%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.41 | 0.53 | 0.99 | 2.05 | 2.34 | 1.97 | 1.26 |
应付票据(亿) | 0.18 | 0.37 | 1.78 | 2.42 | 2.08 | 1.69 | 1.37 |
合计增幅(%) | -22.37 | 52.54 | 207.78 | 61.37 | -1.12 | -17.19 | 42.21(年化) |
营业收入(亿) | 4.06 | 4.52 | 8.78 | 8.54 | 9.72 | 3.77 | 7.12 |
营收增幅(%) | 7.34 | 11.23 | 94.36 | -2.72 | 13.87 | -24.37 | 20.78(年化) |
货币资金(亿) | 1.26 | 1.43 | 1.5 | 1.98 | 6.52 | 1.52 | 2.54 |
上下游净占款(亿) | 0.36 | 0.5 | 1.73 | 2.85 | 2.95 | 2.27 | 1.68 |
上下游净占款占比(%) | 8.78 | 11.13 | 19.68 | 33.34 | 30.29 | 60.23 | 23.6 |
行业上下游净占款占比(%) | -7.04 | -5.34 | -1.8 | 0.32 | -0.53 | -2.72 | -2.88 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为42.21%
,
大幅度超过营收年化增幅(20.78%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为23.6%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-2.88%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.36 | 0.53 | 1.17 | 1.99 | 2.62 | 2.8 | 1.33 |
在建工程占比(%) | 3.1 | 4.51 | 6.97 | 9.12 | 8.65 | 9.64 | 6.47 |
在建工程增幅(%) | 50.0 | 47.22 | 120.75 | 70.09 | 31.66 | 6.87 | 61.29(年化) |
营收增幅(%) | 7.34 | 11.23 | 94.36 | -2.72 | 13.87 | -24.37 | 20.78(年化) |
固定资产(亿) | 3.13 | 3.51 | 5.44 | 7.62 | 9.89 | 10.88 | 5.92 |
行业平均在建工程(亿) | 2.9 | 4.14 | 4.35 | 5.16 | 5.64 | 5.32 | 4.44 |
行业在建工程占比(%) | 6.78 | 9.63 | 10.18 | 11.09 | 13.27 | 11.42 | 10.19 |
行业在建工程增幅(%) | 76.83 | 42.76 | 5.07 | 18.62 | 9.3 | -5.67 | 28.02(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为20.78%
,在建工程年化增幅为61.29%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(28.02%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为8.65%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.17 | 0.16 | 0.04 | 0.01 | 0.03 | 0.03 | 0.08 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | 0.0 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 11.57 | 11.82 | 16.82 | 21.86 | 30.29 | 29.03 | 18.47 |
净利润(亿) | 0.86 | 1.27 | 2.75 | 1.98 | 1.53 | 0.46 | 1.68 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.03%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.24 | 0.49 | 0.75 | 0.73 | 0.92 | 0.91 | 0.63 |
无形资产占比(%) | 2.06 | 4.14 | 4.45 | 3.36 | 3.04 | 3.12 | 3.41 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 104.17 | 53.06 | -2.67 | 26.03 | -1.09 | 30.83(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.73 | 5.42 | 5.51 | 4.43 | 4.78 | 4.65 | 5.17 |
行业无形资产增速(%) | 21.25 | 17.13 | 22.19 | -6.58 | 9.71 | 6.49 | 12.21(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.12%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.65%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为30.83%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 8.71 | 9.75 | 12.24 | 15.49 | 17.79 | 17.63 | 12.8 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 15.83 | 13.8 | 25.05 | 14.27 | 9.2 | 2.62 | 15.63 |
所在行业商誉占比(%) | 10.35 | 7.81 | 5.26 | 3.13 | 2.89 | 2.92 | 5.89 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.14 | 0.11 | 0.11 | 0.04 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.38 | 1.8 | 1.98 | 1.49 | 1.42 | 0.0 | 1.61 |
应付职工薪酬增幅(%) | -25.0 | 50.0 | 55.56 | -21.43 | 0.0 | -63.64 | 6.58(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 30.43 | 10.0 | -24.75 | -4.7 | -100.0 | 0.57(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 50.0 | 33.33 | 25.0 | -80.0 | 0.0 | -12.95(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.45 | 0.51 | 0.79 | 0.89 | 1.02 | 0.44 | 0.73 |
总额占营收比(%) | 10.96 | 11.25 | 9.01 | 10.42 | 10.48 | 11.63 | 10.42 |
人均薪资(万) | 9.49 | 9.88 | 10.95 | 12.02 | 13.49 | 5.81 | 11.17 |
所在行业人均薪资(万) | 12.74 | 11.75 | 13.64 | 13.68 | 15.73 | 7.89 | 13.51 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-4.7%
,
递延所得税资产增速为-80.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。