最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.5 | 5.79 | 9.15 | 5.76 | 5.99 | 3.65 | 5.64 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 4.64 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.67 | 0.93 |
短期有息负债(亿) | 0.53 | 0.2 | 0.56 | 0.97 | 0.83 | 0.62 | 0.62 |
有息负债(亿) | 1.03 | 1.2 | 2.06 | 2.03 | 4.02 | 3.74 | 2.07 |
资本支出(亿) | 0.94 | 1.32 | 1.94 | 3.1 | 1.37 | 0.47 | 1.73 |
营业收入(亿) | 2.83 | 4.23 | 4.76 | 4.79 | 3.31 | 0.8 | 3.98 |
平均筹资利率(%) | 1.73 | 0.97 | 0.4 | 4.02 | 2.41 | 2.11 | 1.91 |
平均存款利率(%) | 0.08 | 0.2 | 1.35 | 1.04 | 0.79 | 0.42 | 0.69 |
资金链 公司最新货币资金 3.65亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.62亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.64亿元
,年均有息负债2.07亿元
,
相对于年均营收规模(3.98亿元),在有大量存款的情况下,还大量贷款,而且自有货币资金远超年均资本支出(1.73亿元)所需,完全没有贷款的必要。公司大存又大贷,财务疑似有雷。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.09 | 1.23 | 1.68 | 2.65 | 3.42 | 3.53 | 2.01 |
存货增速(%) | 9.0 | 12.84 | 36.59 | 57.74 | 29.06 | 3.22 | 27.88(年化) |
营业成本(亿) | 0.96 | 1.52 | 1.92 | 2.46 | 1.65 | 0.41 | 1.7 |
营业成本增速(%) | 35.21 | 58.33 | 26.32 | 28.13 | -32.93 | -75.15 | 18.37(年化) |
存货占比(%) | 12.53 | 5.76 | 6.67 | 10.08 | 12.37 | 13.77 | 9.48 |
毛利率(%) | 65.91 | 64.07 | 59.64 | 48.69 | 50.29 | 49.35 | 57.72 |
存货周转天数 | 396.74 | 278.63 | 276.52 | 320.18 | 675.93 | 3041.67 | 389.6 |
所在行业存货周转天数 | 170.56 | 179.8 | 210.98 | 235.48 | 240.13 | 579.37 | 207.39 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 27.88%
,大幅超过同期营业成本年化增速(18.37%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为675.93天
,近5年
平均存货周转天数为 389.6天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(207.39天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为50.29%
,近5年平均毛利率为57.72%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为12.37%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.42 | 4.1 | 5.32 | 5.47 | 5.89 | 5.82 | 4.64 |
应收账款增速(%) | 52.54 | 69.16 | 29.75 | 2.83 | 7.66 | -14.55 | 29.95(年化) |
营收增速(%) | 39.79 | 49.52 | 12.42 | 0.65 | -30.81 | -65.86 | 10.35(年化) |
应收账款周转天数 | 258.87 | 280.77 | 361.39 | 410.11 | 629.31 | 2607.14 | 388.09 |
所在行业应收账款周转天数 | 173.81 | 168.98 | 165.91 | 185.28 | 223.93 | 618.64 | 183.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 29.95%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化10.35%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为629.31天
,近5年
年均为388.09天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(183.58天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 5.21 | 16.44 | 18.21 | 17.78 | 17.57 | 17.14 | 15.04 |
其他应收款占比(%) | 0.42 | 0.08 | 0.21 | 0.14 | 0.14 | 0.13 | 0.2 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.14 | 2.22 | 1.43 | 1.24 | 0.94 | 0.85 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.13%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.05 | 0.04 | 0.05 | 0.17 | 0.05 | 0.11 | 0.07 |
营业收入(亿) | 2.83 | 4.23 | 4.76 | 4.79 | 3.31 | 0.8 | 3.98 |
预付款项占比(%) | 1.61 | 0.95 | 1.16 | 3.53 | 1.46 | 13.69 | 1.76 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.47 | 3.68 | 3.26 | 3.7 | 3.12 | 8.82 | 3.45 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为1.76%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.45%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.01 | 1.32 | 1.67 | 2.47 | 2.71 | 1.93 | 1.84 |
应付票据(亿) | 0.41 | 0.9 | 1.11 | 1.59 | 1.19 | 1.3 | 1.04 |
合计增幅(%) | 56.04 | 56.34 | 25.23 | 46.04 | -3.94 | -17.18 | 33.78(年化) |
营业收入(亿) | 2.83 | 4.23 | 4.76 | 4.79 | 3.31 | 0.8 | 3.98 |
营收增幅(%) | 39.79 | 49.52 | 12.42 | 0.65 | -30.81 | -65.86 | 10.35(年化) |
货币资金(亿) | 1.5 | 5.79 | 9.15 | 5.76 | 5.99 | 3.65 | 5.64 |
上下游净占款(亿) | -1.03 | -2.53 | -3.2 | -2.54 | -2.46 | -2.86 | -2.35 |
上下游净占款占比(%) | -36.4 | -59.88 | -67.31 | -53.13 | -74.26 | -357.31 | -59.05 |
行业上下游净占款占比(%) | -26.88 | -24.38 | -22.25 | -31.95 | -36.89 | -97.77 | -28.47 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为33.78%
,
大幅度超过营收年化增幅(10.35%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-59.05%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.64 | 2.91 | 5.17 | 2.76 | 0.15 | 0.16 | 2.53 |
在建工程占比(%) | 18.82 | 13.64 | 20.55 | 10.5 | 0.54 | 0.62 | 12.81 |
在建工程增幅(%) | 84.27 | 77.44 | 77.66 | -46.62 | -94.57 | 6.67 | -29.97(年化) |
营收增幅(%) | 39.79 | 49.52 | 12.42 | 0.65 | -30.81 | -65.86 | 10.35(年化) |
固定资产(亿) | 0.64 | 0.49 | 0.4 | 5.12 | 8.55 | 5.88 | 3.04 |
行业平均在建工程(亿) | 0.88 | 0.9 | 1.16 | 1.17 | 1.1 | 1.33 | 1.04 |
行业在建工程占比(%) | 1.91 | 1.81 | 2.29 | 2.31 | 2.19 | 2.73 | 2.1 |
行业在建工程增幅(%) | -10.2 | 2.27 | 28.89 | 0.86 | -5.98 | 20.91 | 2.34(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为10.35%
,在建工程年化增幅为-29.97%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.54%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.25 | 0.07 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
长期待摊费用增速(%) | -33.33 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 8.72 | 21.37 | 25.14 | 26.26 | 27.65 | 25.61 | 21.83 |
净利润(亿) | 0.73 | 1.07 | 1.35 | 0.27 | -0.49 | -0.44 | 0.59 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.45 | 0.44 | 0.54 | 0.5 | 0.51 | 0.46 | 0.49 |
无形资产占比(%) | 5.11 | 2.04 | 2.13 | 1.9 | 1.86 | 1.81 | 2.61 |
无形资产增速(%) | 12.5 | -2.22 | 22.73 | -7.41 | 2.0 | -9.8 | 4.98(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.53 | 3.2 | 2.95 | 2.72 | 2.62 | 2.59 | 3.0 |
行业无形资产增速(%) | -0.56 | 9.54 | 10.41 | 9.31 | 4.32 | -0.88 | 6.52(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.81%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.59%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.98%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.79 | 0.79 | 0.79 | 0.79 | 0.47 |
净资产(亿) | 5.21 | 16.44 | 18.21 | 17.78 | 17.57 | 17.14 | 15.04 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 4.34 | 4.45 | 4.5 | 4.62 | 2.66 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 16.53 | 9.89 | 7.78 | 1.52 | -2.75 | -2.52 | 6.59 |
所在行业商誉占比(%) | 13.26 | 10.74 | 7.38 | 5.42 | 4.37 | 4.3 | 8.23 |
商誉占净资产比 最近年份为4.62%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.08 | 0.11 | 0.14 | 0.17 | 0.13 | 0.1 | 0.13 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.94 | 3.16 | 3.44 | 3.2 | 2.61 | 0.0 | 3.07 |
应付职工薪酬增幅(%) | 33.33 | 37.5 | 27.27 | 21.43 | -23.53 | -23.08 | 16.72(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 7.48 | 8.86 | -6.98 | -18.44 | -100.0 | -2.36(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.1 | 0.12 | 0.2 | 0.38 | 0.52 | 0.61 | 0.26 |
递延所得税资产增幅(%) | 150.0 | 20.0 | 66.67 | 90.0 | 36.84 | 17.31 | 67.03(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.46 | 0.58 | 0.86 | 1.17 | 1.27 | 0.52 | 0.87 |
总额占营收比(%) | 16.42 | 13.64 | 18.16 | 24.49 | 38.26 | 65.23 | 22.19 |
人均薪资(万) | 16.9 | 16.89 | 21.13 | 22.64 | 25.51 | 10.5 | 20.61 |
所在行业人均薪资(万) | 15.3 | 16.42 | 19.07 | 20.24 | 21.32 | 9.94 | 18.47 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-18.44%
,
递延所得税资产增速为36.84%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。