最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.13 | 4.25 | 3.15 | 2.25 | 2.89 | 1.52 | 2.73 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.4 | 0.65 | 0.56 | 1.09 | 0.32 |
短期有息负债(亿) | 0.26 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.06 |
有息负债(亿) | 0.26 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.06 |
资本支出(亿) | 0.32 | 0.66 | 1.13 | 1.36 | 0.72 | 0.36 | 0.84 |
营业收入(亿) | 2.1 | 2.63 | 3.16 | 3.83 | 4.8 | 1.65 | 3.3 |
平均筹资利率(%) | 4.2 | 0.0 | 8.84 | 12.14 | 8.52 | 16.08 | 6.74 |
平均存款利率(%) | 0.19 | 3.03 | 2.19 | 4.74 | 2.49 | 1.57 | 2.53 |
资金链 公司最新货币资金 1.52亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.73亿元
,年均有息负债0.06亿元
,
相对于年均营收规模(3.3亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.8 | 1.02 | 1.0 | 1.17 | 1.44 | 1.38 | 1.09 |
存货增速(%) | 14.29 | 27.5 | -1.96 | 17.0 | 23.08 | -4.17 | 15.52(年化) |
营业成本(亿) | 1.08 | 1.24 | 1.57 | 1.9 | 2.29 | 0.83 | 1.62 |
营业成本增速(%) | -1.82 | 14.81 | 26.61 | 21.02 | 20.53 | -63.76 | 15.79(年化) |
存货占比(%) | 9.93 | 12.49 | 11.41 | 11.23 | 12.5 | 13.12 | 11.51 |
毛利率(%) | 48.53 | 53.01 | 50.12 | 50.46 | 52.27 | 49.58 | 50.88 |
存货周转天数 | 253.47 | 268.38 | 233.97 | 208.57 | 207.39 | 618.64 | 234.36 |
所在行业存货周转天数 | 251.72 | 186.22 | 186.22 | 232.48 | 266.42 | 640.35 | 224.61 |
存货增幅
最近年份为 23.08%
,最近5年
年化增速为 15.52%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化15.79%),正常。
存货周转天数 最近年份为207.39天
,近5年
平均存货周转天数为 234.36天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(224.61天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为52.27%
,近5年平均毛利率为50.88%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.5%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.01 | 0.98 | 1.15 | 1.21 | 1.36 | 1.4 | 1.14 |
应收账款增速(%) | 39.13 | -2.92 | 17.7 | 5.19 | 12.21 | 8.3 | 13.41(年化) |
营收增速(%) | -2.49 | 25.59 | 19.9 | 21.54 | 25.22 | -16.33 | 17.45(年化) |
应收账款周转天数 | 150.83 | 137.74 | 123.31 | 112.31 | 97.59 | 304.17 | 124.36 |
所在行业应收账款周转天数 | 158.01 | 140.38 | 132.25 | 126.74 | 139.85 | 325.89 | 139.45 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 13.41%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化17.45%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为97.59天
,近5年
年均为124.36天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.04 |
净资产(亿) | 7.07 | 7.36 | 7.63 | 8.3 | 9.4 | 8.89 | 7.95 |
其他应收款占比(%) | 0.44 | 0.59 | 0.43 | 0.7 | 0.42 | 0.61 | 0.52 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.4 | 0.79 | 1.71 | 0.79 | 1.03 | 1.22 | 1.34 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.61%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.14 | 0.08 | 0.05 | 0.09 | 0.07 |
营业收入(亿) | 2.1 | 2.63 | 3.16 | 3.83 | 4.8 | 1.65 | 3.3 |
预付款项占比(%) | 0.84 | 1.38 | 4.4 | 2.06 | 1.06 | 5.31 | 2.12 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.37 | 1.77 | 2.25 | 2.18 | 3.33 | 9.43 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为2.12%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.23 | 0.22 | 0.44 | 0.76 | 0.55 | 0.48 | 0.44 |
应付票据(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.16 | 0.42 | 0.02 | 0.12 |
合计增幅(%) | 4.35 | -8.33 | 100.0 | 109.09 | 5.43 | -48.45 | 33.36(年化) |
营业收入(亿) | 2.1 | 2.63 | 3.16 | 3.83 | 4.8 | 1.65 | 3.3 |
营收增幅(%) | -2.49 | 25.59 | 19.9 | 21.54 | 25.22 | -16.33 | 17.45(年化) |
货币资金(亿) | 1.13 | 4.25 | 3.15 | 2.25 | 2.89 | 1.52 | 2.73 |
上下游净占款(亿) | -0.56 | -0.59 | -0.55 | 0.15 | -0.02 | -0.45 | -0.31 |
上下游净占款占比(%) | -26.84 | -22.23 | -17.4 | 4.02 | -0.49 | -27.4 | -9.39 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.76 | -5.47 | -7.5 | -4.25 | 3.28 | 11.28 | -1.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为33.36%
,
大幅度超过营收年化增幅(17.45%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.39%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-1.64%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.6 | 1.75 | 0.16 | 0.24 | 0.39 | 0.55 |
在建工程占比(%) | 0.08 | 7.33 | 19.92 | 1.58 | 2.12 | 3.69 | 6.21 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | 5900.0 | 191.67 | -90.86 | 50.0 | 62.5 | 88.81(年化) |
营收增幅(%) | -2.49 | 25.59 | 19.9 | 21.54 | 25.22 | -16.33 | 17.45(年化) |
固定资产(亿) | 0.47 | 0.43 | 0.44 | 3.18 | 3.36 | 3.31 | 1.58 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.51 | 0.87 | 0.83 | 0.68 | 0.78 | 0.66 |
行业在建工程占比(%) | 3.14 | 3.39 | 4.56 | 3.61 | 2.9 | 3.19 | 3.52 |
行业在建工程增幅(%) | -4.44 | 18.6 | 70.59 | -4.6 | -18.07 | 14.71 | 8.61(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.45%
,在建工程年化增幅为88.81%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(8.61%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为2.12%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.1 | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.0 | 0.05 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 8.04 | 8.16 | 8.79 | 10.38 | 11.5 | 10.5 | 9.37 |
净利润(亿) | 0.46 | 0.58 | 0.64 | 0.77 | 1.1 | 0.07 | 0.71 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.05%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.43 | 0.42 | 0.41 | 0.4 | 0.49 | 0.48 | 0.43 |
无形资产占比(%) | 5.33 | 5.18 | 4.68 | 3.85 | 4.27 | 4.59 | 4.66 |
无形资产增速(%) | 186.67 | -2.33 | -2.38 | -2.44 | 22.5 | -2.04 | 26.71(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.91 | 3.63 | 2.63 | 1.98 | 2.07 | 2.03 | 2.84 |
行业无形资产增速(%) | 18.27 | 36.95 | 14.33 | 21.07 | 29.07 | 1.45 | 23.68(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.59%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.03%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为26.71%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 0.04 |
净资产(亿) | 7.07 | 7.36 | 7.63 | 8.3 | 9.4 | 8.89 | 7.95 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.26 | 1.11 | 1.17 | 0.47 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 9.64 | 8.06 | 8.54 | 9.67 | 12.39 | 0.77 | 9.66 |
所在行业商誉占比(%) | 11.61 | 9.49 | 3.83 | 4.61 | 3.45 | 3.38 | 6.6 |
商誉占净资产比 最近年份为1.17%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.16 | 0.08 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.32 | 1.78 | 1.88 | 1.92 | 2.29 | 0.0 | 1.84 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | 50.0 | 11.11 | 20.0 | 33.33 | -50.0 | 26.19(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 34.85 | 5.62 | 2.13 | 19.27 | -100.0 | 11.65(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.06 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 200.0 | 66.67 | 0.0 | 0.0 | 40.0 | -14.29 | 47.58(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.57 | 0.61 | 0.78 | 0.93 | 1.15 | 0.56 | 0.81 |
总额占营收比(%) | 27.12 | 23.36 | 24.79 | 24.16 | 23.97 | 34.09 | 24.68 |
人均薪资(万) | 12.69 | 11.73 | 14.02 | 15.12 | 16.24 | 7.95 | 13.96 |
所在行业人均薪资(万) | 16.6 | 14.6 | 17.21 | 19.75 | 20.03 | 10.33 | 17.64 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为19.27%
,
递延所得税资产增速为40.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。