最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.31 | 5.04 | 5.04 | 5.14 | 6.31 | 3.78 | 4.57 |
速变现金融资产(亿) | 0.37 | 1.43 | 0.24 | 3.16 | 0.99 | 1.44 | 1.24 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.42 | 0.2 | 0.63 | 0.67 | 0.25 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.42 | 1.41 | 1.79 | 1.8 | 0.72 |
资本支出(亿) | 0.02 | 1.09 | 0.05 | 0.04 | 0.2 | 0.24 | 0.28 |
营业收入(亿) | 2.98 | 3.01 | 4.61 | 5.55 | 6.94 | 1.55 | 4.62 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 1.23 | 5.32 | 4.02 | 2.29 | 2.11 |
平均存款利率(%) | 0.83 | 0.68 | 2.87 | 4.1 | 2.11 | 0.68 | 2.12 |
资金链 公司最新货币资金 3.78亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.67亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.57亿元
,年均有息负债0.72亿元
,
相对于年均营收规模(4.62亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.44 | 0.42 | 0.76 | 1.01 | 1.77 | 2.8 | 0.88 |
存货增速(%) | 51.72 | -4.55 | 80.95 | 32.89 | 75.25 | 58.19 | 43.58(年化) |
营业成本(亿) | 1.22 | 1.43 | 2.55 | 3.13 | 3.97 | 0.85 | 2.46 |
营业成本增速(%) | 32.61 | 17.21 | 78.32 | 22.75 | 26.84 | -78.59 | 33.97(年化) |
存货占比(%) | 11.55 | 3.18 | 4.85 | 5.48 | 8.47 | 14.79 | 6.71 |
毛利率(%) | 59.06 | 52.62 | 44.72 | 43.54 | 42.8 | 45.29 | 48.55 |
存货周转天数 | 108.63 | 109.61 | 84.3 | 103.11 | 128.07 | 986.49 | 106.74 |
所在行业存货周转天数 | 80.04 | 83.91 | 82.58 | 91.94 | 99.18 | 228.12 | 87.53 |
存货增幅
最近年份为75.25%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(26.84%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为128.07天
,近5年
平均存货周转天数为 106.74天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(87.53天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为42.8%
,近5年平均毛利率为48.55%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为8.47%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.89 | 0.54 | 2.36 | 4.1 | 5.16 | 3.66 | 2.61 |
应收账款增速(%) | 227.85 | -38.93 | 335.31 | 73.8 | 25.83 | 28.92 | 80.31(年化) |
营收增速(%) | 30.71 | 1.06 | 52.9 | 20.48 | 25.02 | 58.52 | 24.92(年化) |
应收账款周转天数 | 70.87 | 86.7 | 115.14 | 212.21 | 243.33 | 1042.86 | 145.65 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.68 | 91.48 | 81.11 | 92.41 | 101.67 | 232.48 | 91.27 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 80.31%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化24.92%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为243.33天
,近5年
年均为145.65天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(91.27天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | 0.14 | 0.09 |
净资产(亿) | 2.34 | 11.77 | 13.01 | 13.87 | 14.35 | 13.82 | 11.07 |
其他应收款占比(%) | 3.05 | 0.75 | 0.66 | 0.67 | 0.76 | 1.04 | 1.18 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.08 | 2.97 | 2.55 | 2.24 | 2.15 | 2.15 | 2.6 |
其他应收款 最近为0.14亿元
,占净资产比为1.04%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.07 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.03 |
营业收入(亿) | 2.98 | 3.01 | 4.61 | 5.55 | 6.94 | 1.55 | 4.62 |
预付款项占比(%) | 1.09 | 1.01 | 1.47 | 0.27 | 0.36 | 1.56 | 0.65 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.57 | 3.14 | 3.02 | 3.53 | 3.94 | 8.15 | 3.44 |
预付款项 最近5年平均为0.03亿元
,占营业收入比平均为0.65%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.44%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.24 | 0.39 | 0.98 | 1.75 | 2.6 | 1.77 | 1.19 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.0 | 0.01 |
合计增幅(%) | 71.43 | 62.5 | 151.28 | 78.57 | 50.29 | -32.7 | 79.79(年化) |
营业收入(亿) | 2.98 | 3.01 | 4.61 | 5.55 | 6.94 | 1.55 | 4.62 |
营收增幅(%) | 30.71 | 1.06 | 52.9 | 20.48 | 25.02 | 58.52 | 24.92(年化) |
货币资金(亿) | 1.31 | 5.04 | 5.04 | 5.14 | 6.31 | 3.78 | 4.57 |
上下游净占款(亿) | 0.21 | 0.24 | -1.2 | -2.2 | -2.15 | -2.08 | -1.02 |
上下游净占款占比(%) | 6.94 | 8.07 | -25.99 | -39.57 | -30.94 | -134.02 | -22.08 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.15 | -0.95 | -1.36 | -3.73 | -3.82 | -18.46 | -2.8 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为79.79%
,
大幅度超过营收年化增幅(24.92%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-22.08%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 30.71 | 1.06 | 52.9 | 20.48 | 25.02 | 58.52 | 24.92(年化) |
固定资产(亿) | 0.36 | 0.39 | 1.12 | 1.08 | 1.2 | 1.27 | 0.83 |
行业平均在建工程(亿) | 0.81 | 0.81 | 0.97 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.85 |
行业在建工程占比(%) | 1.42 | 1.45 | 1.71 | 1.57 | 1.23 | 1.21 | 1.48 |
行业在建工程增幅(%) | -10.99 | 0.0 | 19.75 | -7.22 | -17.78 | -5.41 | -4.05(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为24.92%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.01%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.04 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.12 | 0.14 | 0.08 | 0.04 | 0.21 | 0.2 | 0.12 |
长期待摊费用增速(%) | -100.0 | 0 | -50.0 | 0.0 | 300.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 3.81 | 13.12 | 15.6 | 18.45 | 20.91 | 18.97 | 14.38 |
净利润(亿) | 0.78 | 0.69 | 0.85 | 1.2 | 0.6 | -0.29 | 0.82 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.2%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.01 | 0.05 | 0.17 | 0.15 | 0.12 | 0.29 | 0.1 |
无形资产占比(%) | 0.32 | 0.4 | 1.08 | 0.79 | 0.58 | 1.55 | 0.63 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 400.0 | 240.0 | -11.76 | -20.0 | 141.67 | 64.38(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 4.3 | 4.13 | 3.93 | 4.25 | 4.39 | 4.23 |
行业无形资产增速(%) | 9.31 | 5.66 | 6.49 | 3.78 | 14.87 | 0.74 | 7.95(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.55%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为64.38%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.75 | 1.75 | 1.75 | 1.75 | 1.05 |
净资产(亿) | 2.34 | 11.77 | 13.01 | 13.87 | 14.35 | 13.82 | 11.07 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 13.48 | 12.63 | 12.2 | 12.66 | 7.66 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 38.65 | 9.76 | 6.83 | 8.96 | 4.24 | -2.07 | 13.69 |
所在行业商誉占比(%) | 16.85 | 13.87 | 11.84 | 10.16 | 9.3 | 9.52 | 12.4 |
商誉占净资产比 最近年份为12.66%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为13.69%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.18 | 0.2 | 0.25 | 0.2 | 0.29 | 0.22 | 0.22 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.97 | 2.87 | 3.21 | 2.14 | 2.52 | 0.0 | 2.74 |
应付职工薪酬增幅(%) | 38.46 | 11.11 | 25.0 | -20.0 | 45.0 | -24.14 | 17.41(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -3.37 | 11.85 | -33.33 | 17.76 | -100.0 | -3.23(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.13 | 0.2 | 0.28 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) | 200.0 | 33.33 | 75.0 | 85.71 | 53.85 | 40.0 | 82.06(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.06 | 1.28 | 1.55 | 1.92 | 2.4 | 1.19 | 1.64 |
总额占营收比(%) | 35.59 | 42.4 | 33.56 | 34.57 | 34.62 | 76.8 | 36.15 |
人均薪资(万) | 17.17 | 18.06 | 19.87 | 20.07 | 20.8 | 10.32 | 19.19 |
所在行业人均薪资(万) | 18.64 | 18.77 | 20.89 | 22.01 | 22.54 | 11.02 | 20.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为17.76%
,
递延所得税资产增速为53.85%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。