最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) | 0.52 | 5.94 | 2.49 | 9.38 | 8.56 | 5.95 | 5.38 |
速变现金融资产(亿) | 0.15 | 0.0 | 0.42 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
短期有息负债(亿) | 0.76 | 1.43 | 2.17 | 1.4 | 1.8 | 1.2 | 1.51 |
有息负债(亿) | 1.61 | 2.87 | 3.8 | 2.67 | 2.54 | 1.82 | 2.7 |
资本支出(亿) | 1.16 | 1.98 | 3.09 | 2.25 | 2.14 | 1.86 | 2.12 |
营业收入(亿) | 2.32 | 2.63 | 5.85 | 6.05 | 7.53 | 4.31 | 4.88 |
平均筹资利率(%) | 2.21 | 2.39 | 2.83 | 3.6 | 2.95 | 2.45 | 2.8 |
平均存款利率(%) | 0.73 | 0.11 | 1.39 | 1.13 | 2.33 | 1.41 | 1.14 |
资金链 公司最新货币资金 5.95亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.2亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.38亿元
,年均有息负债2.7亿元
,
相对于年均营收规模(4.88亿元),在有大量存款的情况下,还大量贷款,而且自有货币资金远超年均资本支出(2.12亿元)所需,完全没有贷款的必要。公司大存又大贷,财务疑似有雷。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 0.18 | 0.73 | 1.21 | 1.36 | 1.46 | 1.57 | 0.99 |
存货增速(%) | -60.87 | 305.56 | 65.75 | 12.4 | 7.35 | 7.53 | 25.98(年化) |
营业成本(亿) | 1.93 | 1.94 | 4.97 | 5.24 | 6.55 | 3.74 | 4.13 |
营业成本增速(%) | 1.58 | 0.52 | 156.19 | 5.43 | 25.0 | -42.9 | 28.09(年化) |
存货占比(%) | 5.62 | 6.24 | 10.22 | 7.05 | 7.1 | 7.7 | 7.25 |
毛利率(%) | 16.73 | 25.98 | 15.07 | 13.38 | 13.11 | 13.14 | 16.85 |
存货周转天数 | 60.93 | 85.48 | 71.15 | 89.46 | 78.49 | 147.77 | 77.1 |
所在行业存货周转天数 | 56.24 | 56.94 | 53.68 | 60.83 | 59.06 | 128.07 | 57.35 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 25.98%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(28.09%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为78.49天
,近5年
平均存货周转天数为 77.1天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(57.35天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为13.11%
,近5年平均毛利率为16.85%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.1%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.08 | 0.25 | 0.47 | 0.08 |
应收账款增速(%) | -33.87 | 16.53 | -43.6 | 398.2 | 203.04 | 72.87 | 45.68(年化) |
营收增速(%) | 1.76 | 13.27 | 122.72 | 3.49 | 24.43 | 29.19 | 27.01(年化) |
应收账款周转天数 | 5.01 | 3.81 | 1.44 | 3.0 | 8.11 | 30.7 | 4.27 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.37 | 55.81 | 57.21 | 60.13 | 62.71 | 138.78 | 59.85 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 45.68%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化27.01%),但回款很快(平均8.11天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为8.11天
,近5年
年均为4.27天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
净资产(亿) | 1.25 | 6.19 | 6.54 | 14.52 | 14.81 | 14.9 | 8.66 |
其他应收款占比(%) | 2.47 | 0.49 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.6 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.29 | 0.96 | 1.0 | 1.69 | 0.87 | 0.96 | 1.16 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.0%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 0.01 | 0.09 | 0.09 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 |
营业收入(亿) | 2.32 | 2.63 | 5.85 | 6.05 | 7.53 | 4.31 | 4.88 |
预付款项占比(%) | 0.23 | 3.29 | 1.49 | 0.31 | 0.33 | 0.41 | 1.02 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.24 | 1.85 | 2.69 | 3.07 | 1.84 | 4.33 | 2.34 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为1.02%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.34%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.14 | 1.09 | 1.19 | 0.86 | 1.05 | 1.34 | 0.87 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.59 | 1.2 | 1.45 | 0.36 |
合计增幅(%) | -48.15 | 678.57 | 9.17 | 21.85 | 55.17 | 24.0 | 52.81(年化) |
营业收入(亿) | 2.32 | 2.63 | 5.85 | 6.05 | 7.53 | 4.31 | 4.88 |
营收增幅(%) | 1.76 | 13.27 | 122.72 | 3.49 | 24.43 | 29.19 | 27.01(年化) |
货币资金(亿) | 0.52 | 5.94 | 2.49 | 9.38 | 8.56 | 5.95 | 5.38 |
上下游净占款(亿) | 0.16 | 1.04 | 1.16 | 1.36 | 2.08 | 2.37 | 1.16 |
上下游净占款占比(%) | 7.05 | 39.55 | 19.76 | 22.4 | 27.55 | 55.05 | 23.77 |
行业上下游净占款占比(%) | -7.11 | -5.79 | -8.64 | -5.97 | -5.67 | -12.51 | -6.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为52.81%
,
大幅度超过营收年化增幅(27.01%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为23.77%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 1.06 | 0.94 | 2.48 | 3.1 | 2.02 | 4.69 | 1.92 |
在建工程占比(%) | 32.64 | 8.01 | 20.98 | 16.11 | 9.85 | 22.92 | 17.52 |
在建工程增幅(%) | 158.54 | -11.32 | 163.83 | 25.0 | -34.84 | 132.18 | 37.57(年化) |
营收增幅(%) | 1.76 | 13.27 | 122.72 | 3.49 | 24.43 | 29.19 | 27.01(年化) |
固定资产(亿) | 0.82 | 3.45 | 4.0 | 4.28 | 6.17 | 5.94 | 3.74 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.72 | 6.88 | 9.46 | 6.94 | 6.59 | 5.2 |
行业在建工程占比(%) | 2.25 | 3.47 | 11.61 | 14.96 | 10.19 | 9.49 | 8.5 |
行业在建工程增幅(%) | 6.32 | 70.3 | 300.0 | 37.5 | -26.64 | -5.04 | 48.84(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为27.01%
,在建工程年化增幅为37.57%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为9.85%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 3.25 | 11.68 | 11.83 | 19.28 | 20.51 | 20.45 | 13.31 |
净利润(亿) | 0.1 | 0.3 | 0.35 | 0.47 | 0.44 | 0.25 | 0.33 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.31 | 0.3 | 0.79 | 0.79 | 0.77 | 0.76 | 0.59 |
无形资产占比(%) | 9.6 | 2.61 | 6.67 | 4.08 | 3.75 | 3.71 | 5.34 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -3.23 | 163.33 | 0.0 | -2.53 | -1.3 | 19.96(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.16 | 6.12 | 5.64 | 5.37 | 5.19 | 5.39 | 5.7 |
行业无形资产增速(%) | 40.24 | 20.4 | 37.62 | 22.01 | 9.84 | 5.94 | 25.51(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.71%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为19.96%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 1.25 | 6.19 | 6.54 | 14.52 | 14.81 | 14.9 | 8.66 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 8.31 | 8.15 | 5.54 | 4.47 | 2.97 | 1.69 | 5.89 |
所在行业商誉占比(%) | 3.58 | 2.79 | 3.19 | 3.05 | 2.82 | 2.67 | 3.09 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 0.04 | 0.06 | 0.07 | 0.09 | 0.12 | 0.08 | 0.08 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 1.92 | 2.57 | 3.11 | 0.0 | 1.52 |
应付职工薪酬增幅(%) | 33.33 | 50.0 | 16.67 | 28.57 | 33.33 | -33.33 | 31.95(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 33.85 | 21.01 | -100.0 | 10.13(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.0 |
递延所得税资产增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 50.0 | 0.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.2 | 0.25 | 0.42 | 0.57 | 0.62 | 0.31 | 0.41 |
总额占营收比(%) | 8.62 | 9.5 | 7.15 | 9.49 | 8.21 | 7.18 | 8.59 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 11.62 | 15.65 | 16.15 | 8.08 | 8.68 |
所在行业人均薪资(万) | 13.48 | 14.08 | 16.73 | 14.88 | 18.59 | 8.86 | 15.55 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为21.01%
,
递延所得税资产增速为0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。