最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.65 | 3.4 | 3.37 | 11.8 | 9.98 | 9.54 | 6.84 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 1.8 | 0.01 | 0.5 | 0.51 | 0.0 | 0.56 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 1.43 | 2.84 | 4.4 | 5.71 | 6.63 | 2.88 |
有息负债(亿) | 0.0 | 2.46 | 9.28 | 20.42 | 22.33 | 24.42 | 10.9 |
资本支出(亿) | 0.9 | 3.55 | 9.1 | 7.27 | 4.04 | 1.92 | 4.97 |
营业收入(亿) | 5.03 | 7.85 | 10.52 | 10.17 | 11.8 | 6.58 | 9.07 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.83 | 1.04 | 1.16 | 1.99 | 1.13 | 1.0 |
平均存款利率(%) | 0.28 | 2.79 | 0.27 | 0.19 | 1.8 | 0.74 | 1.07 |
资金链 公司最新货币资金 9.54亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(6.63亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.84亿元
,年均有息负债10.9亿元
,
相对于年均营收规模(9.07亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.37 | 2.03 | 2.0 | 2.8 | 3.45 | 3.3 | 2.33 |
存货增速(%) | 33.01 | 48.18 | -1.48 | 40.0 | 23.21 | -4.35 | 27.35(年化) |
营业成本(亿) | 1.81 | 3.54 | 4.61 | 3.76 | 5.21 | 2.94 | 3.79 |
营业成本增速(%) | 7.1 | 95.58 | 30.23 | -18.44 | 38.56 | -43.57 | 25.25(年化) |
存货占比(%) | 9.63 | 11.12 | 6.74 | 6.01 | 6.85 | 6.31 | 8.07 |
毛利率(%) | 64.04 | 54.93 | 56.23 | 63.01 | 55.79 | 55.3 | 58.8 |
存货周转天数 | 241.72 | 175.48 | 160.09 | 232.48 | 218.56 | 419.54 | 205.67 |
所在行业存货周转天数 | 123.31 | 138.78 | 131.77 | 144.27 | 162.22 | 251.72 | 140.07 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 27.35%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(25.25%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为218.56天
,近5年
平均存货周转天数为 205.67天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(140.07天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为55.79%
,近5年平均毛利率为58.8%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为6.85%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.85 | 1.77 | 3.73 | 3.03 | 2.83 | 3.18 | 2.64 |
应收账款增速(%) | 38.95 | -4.02 | 110.61 | -18.89 | -6.55 | 6.19 | 16.31(年化) |
营收增速(%) | 23.47 | 56.09 | 34.0 | -3.33 | 15.94 | 11.95 | 23.68(年化) |
应收账款周转天数 | 115.14 | 84.1 | 95.55 | 121.26 | 90.57 | 166.67 | 101.32 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.54 | 50.14 | 48.99 | 51.41 | 52.75 | 99.18 | 50.37 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 16.31%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化23.68%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为90.57天
,近5年
年均为101.32天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(50.37天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.01 | 0.04 | 0.19 | 0.2 | 0.03 | 0.1 |
净资产(亿) | 13.13 | 14.33 | 17.42 | 22.42 | 24.18 | 24.14 | 18.3 |
其他应收款占比(%) | 0.38 | 0.06 | 0.22 | 0.84 | 0.82 | 0.12 | 0.46 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.21 | 0.68 | 0.76 | 0.6 | 0.61 | 0.42 | 0.77 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.12%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.32 | 0.36 | 0.44 | 0.52 | 0.47 | 0.34 |
营业收入(亿) | 5.03 | 7.85 | 10.52 | 10.17 | 11.8 | 6.58 | 9.07 |
预付款项占比(%) | 1.4 | 4.01 | 3.4 | 4.36 | 4.45 | 7.13 | 3.75 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.8 | 1.84 | 2.09 | 1.61 | 1.9 | 4.85 | 1.85 |
预付款项 最近5年平均为0.34亿元
,占营业收入比平均为3.75%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(1.85%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.41 | 0.8 | 2.08 | 2.17 | 1.88 | 1.96 | 1.47 |
应付票据(亿) | 0.12 | 0.0 | 0.04 | 0.35 | 0.4 | 0.2 | 0.18 |
合计增幅(%) | 32.5 | 50.94 | 165.0 | 18.87 | -9.52 | -5.26 | 41.64(年化) |
营业收入(亿) | 5.03 | 7.85 | 10.52 | 10.17 | 11.8 | 6.58 | 9.07 |
营收增幅(%) | 23.47 | 56.09 | 34.0 | -3.33 | 15.94 | 11.95 | 23.68(年化) |
货币资金(亿) | 5.65 | 3.4 | 3.37 | 11.8 | 9.98 | 9.54 | 6.84 |
上下游净占款(亿) | -1.14 | -1.04 | -1.77 | -0.66 | -0.86 | -1.18 | -1.09 |
上下游净占款占比(%) | -22.62 | -13.29 | -16.86 | -6.51 | -7.26 | -17.94 | -12.02 |
行业上下游净占款占比(%) | 1.66 | 2.5 | 3.23 | 6.48 | 6.35 | 9.04 | 4.04 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为41.64%
,
大幅度超过营收年化增幅(23.68%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-12.02%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(4.04%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.18 | 2.19 | 11.31 | 16.66 | 17.36 | 17.8 | 9.54 |
在建工程占比(%) | 1.28 | 11.99 | 38.08 | 35.75 | 34.51 | 34.02 | 24.32 |
在建工程增幅(%) | 80.0 | 1116.67 | 416.44 | 47.3 | 4.2 | 2.53 | 180.48(年化) |
营收增幅(%) | 23.47 | 56.09 | 34.0 | -3.33 | 15.94 | 11.95 | 23.68(年化) |
固定资产(亿) | 2.26 | 2.33 | 2.38 | 4.02 | 7.18 | 8.42 | 3.63 |
行业平均在建工程(亿) | 4.31 | 3.36 | 4.65 | 4.67 | 3.84 | 4.06 | 4.17 |
行业在建工程占比(%) | 8.93 | 6.51 | 9.07 | 8.54 | 7.02 | 8.91 | 8.01 |
行业在建工程增幅(%) | 21.41 | -22.04 | 38.39 | 0.43 | -17.77 | 5.73 | 1.58(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为23.68%
,在建工程年化增幅为180.48%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(1.58%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为34.51%
,
占比超30%,且过去5年占总资产比呈现明显增高趋势,在建工程持续累积,存在雷形2的情形,公司财表或有异常,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.23 | 0.33 | 0.26 | 0.27 | 0.3 | 0.38 | 0.28 |
长期待摊费用占比(%) | 1.61 | 1.81 | 0.87 | 0.58 | 0.6 | 0.73 | 1.09 |
长期待摊费用增速(%) | 4.55 | 43.48 | -21.21 | 3.85 | 11.11 | 26.67 | 6.4(年化) |
总资产(亿) | 14.21 | 18.28 | 29.7 | 46.61 | 50.32 | 52.31 | 31.82 |
净利润(亿) | 1.11 | 1.69 | 2.38 | 2.11 | 1.73 | 0.82 | 1.8 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.38亿元
,占总资产比为0.73%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.38亿元
,近5年
平均为0.28亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.5 | 0.49 | 0.81 | 0.82 | 0.94 | 0.92 | 0.71 |
无形资产占比(%) | 3.52 | 2.67 | 2.72 | 1.75 | 1.86 | 1.76 | 2.5 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -2.0 | 65.31 | 1.23 | 14.63 | -2.13 | 13.46(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.91 | 4.55 | 4.45 | 4.25 | 4.4 | 4.12 | 4.51 |
行业无形资产增速(%) | 8.52 | 9.83 | 15.64 | 7.59 | 11.49 | -25.63 | 10.58(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.76%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.12%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.46%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.04 |
净资产(亿) | 13.13 | 14.33 | 17.42 | 22.42 | 24.18 | 24.14 | 18.3 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.43 | 0.33 | 0.31 | 0.31 | 0.21 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 10.67 | 12.34 | 14.97 | 10.62 | 7.44 | 3.4 | 11.21 |
所在行业商誉占比(%) | 8.27 | 6.31 | 5.12 | 4.3 | 3.7 | 2.73 | 5.54 |
商誉占净资产比 最近年份为0.31%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.24 | 0.29 | 0.35 | 0.41 | 0.49 | 0.14 | 0.36 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.87 | 3.9 | 3.88 | 3.67 | 4.25 | 0.0 | 3.91 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 20.83 | 20.69 | 17.14 | 19.51 | -71.43 | 25.09(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0.78 | -0.51 | -5.41 | 15.8 | -100.0 | 1.89(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.14 | 0.18 | 0.2 | 0.24 | 0.42 | 0.55 | 0.24 |
递延所得税资产增幅(%) | 133.33 | 28.57 | 11.11 | 20.0 | 75.0 | 30.95 | 47.58(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.0 | 1.2 | 1.76 | 2.17 | 2.48 | 1.12 | 1.72 |
总额占营收比(%) | 19.87 | 15.26 | 16.69 | 21.28 | 21.07 | 17.05 | 18.83 |
人均薪资(万) | 16.28 | 16.09 | 19.3 | 19.19 | 21.51 | 9.71 | 18.47 |
所在行业人均薪资(万) | 12.08 | 11.7 | 13.13 | 14.38 | 14.73 | 6.95 | 13.2 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为15.8%
,
递延所得税资产增速为75.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。