最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.91 | 0.89 | 5.58 | 7.56 | 13.12 | 11.47 | 5.81 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.94 | 0.33 | 0.34 | 5.03 | 0.32 |
短期有息负债(亿) | 2.83 | 0.92 | 0.28 | 3.9 | 13.34 | 19.06 | 4.25 |
有息负债(亿) | 3.13 | 1.08 | 0.71 | 4.53 | 13.39 | 21.13 | 4.57 |
资本支出(亿) | 1.65 | 1.51 | 2.71 | 5.13 | 2.61 | 2.06 | 2.72 |
营业收入(亿) | 12.73 | 16.99 | 19.9 | 20.56 | 24.55 | 14.35 | 18.95 |
平均筹资利率(%) | 5.09 | 6.65 | 4.64 | 1.45 | 2.0 | 1.43 | 3.97 |
平均存款利率(%) | 0.72 | 0.56 | 1.43 | 1.42 | 2.89 | 5.07 | 1.4 |
资金链 公司最新货币资金 11.47亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(19.06亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(5.03亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(19.06亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.81亿元
,年均有息负债4.57亿元
,
相对于年均营收规模(18.95亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.48 | 2.07 | 2.57 | 3.23 | 3.05 | 3.48 | 2.48 |
存货增速(%) | 8.82 | 39.86 | 24.15 | 25.68 | -5.57 | 14.1 | 17.53(年化) |
营业成本(亿) | 9.07 | 10.91 | 13.94 | 15.07 | 18.24 | 10.6 | 13.45 |
营业成本增速(%) | 9.01 | 20.29 | 27.77 | 8.11 | 21.04 | -41.89 | 17.0(年化) |
存货占比(%) | 12.28 | 15.51 | 11.55 | 11.05 | 7.59 | 6.88 | 11.6 |
毛利率(%) | 28.76 | 35.78 | 29.96 | 26.7 | 25.69 | 26.13 | 29.38 |
存货周转天数 | 57.21 | 59.45 | 60.83 | 70.19 | 62.82 | 112.65 | 62.1 |
所在行业存货周转天数 | 82.77 | 79.18 | 64.26 | 57.12 | 67.22 | 138.26 | 70.11 |
存货增幅
最近年份为 -5.57%
,最近5年
年化增速为 17.53%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化17.0%),正常。
存货周转天数 最近年份为62.82天
,近5年
平均存货周转天数为 62.1天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(70.11天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.69%
,近5年平均毛利率为29.38%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.59%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 1.14 | 2.28 | 2.05 | 2.31 | 3.0 | 4.24 | 2.16 |
应收账款增速(%) | 0.76 | 99.48 | -9.94 | 12.39 | 29.84 | 38.15 | 21.44(年化) |
营收增速(%) | 8.34 | 33.46 | 17.14 | 3.32 | 19.41 | 26.49 | 15.88(年化) |
应收账款周转天数 | 32.68 | 36.79 | 39.76 | 38.75 | 39.46 | 92.17 | 37.49 |
所在行业应收账款周转天数 | 81.11 | 82.58 | 50.21 | 39.67 | 43.61 | 95.05 | 59.44 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 21.44%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化15.88%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为39.46天
,近5年
年均为37.49天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.23 | 0.18 | 0.49 | 0.17 | 0.2 | 0.21 | 0.25 |
净资产(亿) | 7.04 | 9.67 | 18.5 | 20.77 | 22.39 | 23.91 | 15.67 |
其他应收款占比(%) | 3.2 | 1.83 | 2.62 | 0.81 | 0.88 | 0.87 | 1.87 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.5 | 6.16 | 1.87 | 1.08 | 0.95 | 0.75 | 2.71 |
其他应收款 最近为0.21亿元
,占净资产比为0.87%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.45 | 0.37 | 1.0 | 1.08 | 1.36 | 1.4 | 0.85 |
营业收入(亿) | 12.73 | 16.99 | 19.9 | 20.56 | 24.55 | 14.35 | 18.95 |
预付款项占比(%) | 3.52 | 2.18 | 5.02 | 5.26 | 5.52 | 9.76 | 4.49 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.58 | 4.38 | 3.12 | 2.05 | 1.74 | 3.54 | 2.77 |
预付款项 最近5年平均为0.85亿元
,占营业收入比平均为4.49%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.77%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.2 | 1.64 | 1.67 | 2.12 | 2.45 | 3.72 | 1.82 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -11.76 | 37.5 | 1.21 | 26.95 | 15.57 | 51.84 | 12.5(年化) |
营业收入(亿) | 12.73 | 16.99 | 19.9 | 20.56 | 24.55 | 14.35 | 18.95 |
营收增幅(%) | 8.34 | 33.46 | 17.14 | 3.32 | 19.41 | 26.49 | 15.88(年化) |
货币资金(亿) | 1.91 | 0.89 | 5.58 | 7.56 | 13.12 | 11.47 | 5.81 |
上下游净占款(亿) | -0.2 | -0.77 | -0.98 | -0.95 | -1.48 | -1.54 | -0.88 |
上下游净占款占比(%) | -1.61 | -4.54 | -4.91 | -4.62 | -6.03 | -10.76 | -4.64 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.55 | -9.93 | -2.19 | -0.67 | -0.66 | -6.97 | -4.6 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为12.5%
,
与营收年化增幅(15.88%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-4.64%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.33 | 1.72 | 3.24 | 2.93 | 1.87 | 2.04 | 2.22 |
在建工程占比(%) | 11.01 | 12.9 | 14.58 | 10.02 | 4.66 | 4.04 | 10.63 |
在建工程增幅(%) | 291.18 | 29.32 | 88.37 | -9.57 | -36.18 | 9.09 | 40.63(年化) |
营收增幅(%) | 8.34 | 33.46 | 17.14 | 3.32 | 19.41 | 26.49 | 15.88(年化) |
固定资产(亿) | 4.21 | 4.5 | 4.82 | 7.73 | 9.61 | 9.9 | 6.17 |
行业平均在建工程(亿) | 1.12 | 1.03 | 1.25 | 1.99 | 1.68 | 2.35 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 4.46 | 4.38 | 4.73 | 6.03 | 4.76 | 6.24 | 4.87 |
行业在建工程增幅(%) | 30.23 | -8.04 | 21.36 | 59.2 | -15.58 | 39.88 | 14.33(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为15.88%
,在建工程年化增幅为40.63%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(14.33%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.66%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 12.07 | 13.36 | 22.24 | 29.21 | 40.17 | 50.6 | 23.41 |
净利润(亿) | 0.95 | 2.17 | 2.4 | 2.31 | 1.96 | 1.55 | 1.96 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.89 | 0.97 | 0.91 | 1.03 | 1.63 | 1.63 | 1.09 |
无形资产占比(%) | 7.35 | 7.24 | 4.11 | 3.51 | 4.06 | 3.23 | 5.25 |
无形资产增速(%) | 2.3 | 8.99 | -6.19 | 13.19 | 58.25 | 0.0 | 13.38(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.01 | 4.66 | 4.34 | 3.54 | 4.23 | 4.0 | 4.16 |
行业无形资产增速(%) | 6.61 | 27.38 | 34.03 | 19.04 | 33.41 | -3.63 | 23.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.23%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.0%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为13.38%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 7.04 | 9.67 | 18.5 | 20.77 | 22.39 | 23.91 | 15.67 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 14.85 | 26.01 | 17.02 | 11.75 | 9.07 | 6.7 | 15.74 |
所在行业商誉占比(%) | 15.38 | 7.01 | 3.43 | 1.52 | 1.25 | 1.24 | 5.72 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.27 | 0.37 | 0.5 | 0.47 | 0.55 | 0.5 | 0.43 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.22 | 1.33 | 1.97 | 1.58 | 1.54 | 0.0 | 1.53 |
应付职工薪酬增幅(%) | 28.57 | 37.04 | 35.14 | -6.0 | 17.02 | -9.09 | 21.24(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 9.02 | 48.12 | -19.8 | -2.53 | -100.0 | 4.77(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.07 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 33.33 | 25.0 | 20.0 | 16.67 | 14.87(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.98 | 2.89 | 3.44 | 3.46 | 4.36 | 2.26 | 3.23 |
总额占营收比(%) | 15.53 | 17.01 | 17.28 | 16.82 | 17.74 | 15.73 | 16.88 |
人均薪资(万) | 9.07 | 10.42 | 13.44 | 11.58 | 12.32 | 6.38 | 11.37 |
所在行业人均薪资(万) | 12.54 | 12.0 | 14.61 | 13.61 | 13.22 | 7.08 | 13.2 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-2.53%
,
递延所得税资产增速为20.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。