最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.74 | 3.42 | 0.83 | 0.51 | 0.85 | 0.64 | 1.27 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 3.26 | 4.17 | 2.88 | 2.07 | 1.82 | 2.48 |
短期有息负债(亿) | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.1 | 0.2 | 0.02 | 0.07 |
有息负债(亿) | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.1 | 0.2 | 0.02 | 0.07 |
资本支出(亿) | 0.03 | 0.06 | 0.44 | 0.39 | 0.26 | 0.13 | 0.24 |
营业收入(亿) | 2.51 | 2.63 | 3.09 | 2.66 | 2.82 | 1.03 | 2.74 |
平均筹资利率(%) | 16.24 | 0.0 | 5.23 | 3.09 | 3.48 | 10.15 | 5.61 |
平均存款利率(%) | 0.04 | 0.37 | 1.51 | 2.84 | 1.15 | 0.39 | 1.18 |
资金链 公司最新货币资金 0.64亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.02亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.27亿元
,年均有息负债0.07亿元
,
相对于年均营收规模(2.74亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.44 | 0.57 | 1.16 | 2.38 | 2.47 | 2.96 | 1.4 |
存货增速(%) | -20.0 | 29.55 | 103.51 | 105.17 | 3.78 | 19.84 | 35.04(年化) |
营业成本(亿) | 1.43 | 1.51 | 1.94 | 1.78 | 2.01 | 0.58 | 1.73 |
营业成本增速(%) | 62.5 | 5.59 | 28.48 | -8.25 | 12.92 | -71.14 | 17.96(年化) |
存货占比(%) | 14.75 | 5.83 | 11.21 | 21.73 | 22.78 | 28.5 | 15.26 |
毛利率(%) | 43.01 | 42.51 | 37.14 | 33.19 | 28.78 | 43.8 | 36.93 |
存货周转天数 | 126.3 | 122.07 | 162.95 | 365.0 | 439.76 | 1738.1 | 243.22 |
所在行业存货周转天数 | 107.67 | 109.94 | 126.3 | 148.37 | 137.74 | 306.72 | 126.0 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 35.04%
,大幅超过同期营业成本年化增速(17.96%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为439.76天
,近5年
平均存货周转天数为 243.22天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(126.0天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为28.78%
,近5年平均毛利率为36.93%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为22.78%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.07 | 1.71 | 2.51 | 2.7 | 2.55 | 2.05 | 2.11 |
应收账款增速(%) | 16.85 | 60.0 | 47.21 | 7.25 | -5.58 | -15.78 | 22.75(年化) |
营收增速(%) | 54.9 | 4.81 | 17.58 | -14.02 | 6.22 | 0.33 | 11.76(年化) |
应收账款周转天数 | 144.27 | 193.12 | 250.0 | 357.84 | 337.96 | 811.11 | 256.64 |
所在行业应收账款周转天数 | 84.49 | 85.28 | 80.57 | 87.95 | 86.29 | 189.12 | 84.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 22.75%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化11.76%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为337.96天
,近5年
年均为256.64天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(84.92天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.01 |
净资产(亿) | 2.42 | 9.18 | 9.73 | 9.84 | 9.71 | 9.67 | 8.18 |
其他应收款占比(%) | 0.21 | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.12 | 0.31 | 0.12 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.53 | 2.67 | 1.97 | 2.72 | 2.7 | 2.42 | 2.72 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.31%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.09 | 0.03 | 0.06 | 0.03 |
营业收入(亿) | 2.51 | 2.63 | 3.09 | 2.66 | 2.82 | 1.03 | 2.74 |
预付款项占比(%) | 0.02 | 0.4 | 0.7 | 3.32 | 1.21 | 5.72 | 1.09 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.11 | 2.86 | 2.39 | 2.04 | 2.61 | 4.36 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为0.03亿元
,占营业收入比平均为1.09%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.4%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.32 | 0.43 | 0.43 | 0.55 | 0.62 | 0.57 | 0.47 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.19 | 0.07 | 0.01 | 0.06 |
合计增幅(%) | -30.43 | 40.62 | 2.22 | 60.87 | -6.76 | -15.94 | 8.45(年化) |
营业收入(亿) | 2.51 | 2.63 | 3.09 | 2.66 | 2.82 | 1.03 | 2.74 |
营收增幅(%) | 54.9 | 4.81 | 17.58 | -14.02 | 6.22 | 0.33 | 11.76(年化) |
货币资金(亿) | 0.74 | 3.42 | 0.83 | 0.51 | 0.85 | 0.64 | 1.27 |
上下游净占款(亿) | -0.87 | -1.42 | -2.11 | -2.09 | -1.93 | -1.56 | -1.68 |
上下游净占款占比(%) | -34.51 | -54.02 | -68.14 | -78.67 | -68.51 | -151.93 | -61.31 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.11 | 3.66 | 5.71 | 0.7 | 0.09 | 5.69 | 3.05 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为8.45%
,
与营收年化增幅(11.76%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-61.31%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(3.05%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.14 | 0.23 | 0.04 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.32 | 0.31 | 1.31 | 2.18 | 0.39 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 366.67 | 64.29 | 36.08(年化) |
营收增幅(%) | 54.9 | 4.81 | 17.58 | -14.02 | 6.22 | 0.33 | 11.76(年化) |
固定资产(亿) | 0.37 | 0.4 | 0.73 | 1.02 | 1.11 | 1.06 | 0.73 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.03 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 0.93 | 1.17 |
行业在建工程占比(%) | 1.63 | 1.62 | 1.93 | 1.98 | 1.82 | 1.41 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.31 | 1.98 | 28.16 | -2.27 | -5.43 | -23.77 | -1.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.76%
,在建工程年化增幅为36.08%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为1.31%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.09 | 0.08 | 0.06 | 0.25 | 0.18 | 0.17 | 0.13 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0.0 | 200.0 | -33.33 | 0.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 2.99 | 9.8 | 10.37 | 10.93 | 10.86 | 10.38 | 8.99 |
净利润(亿) | 0.65 | 0.74 | 0.53 | 0.15 | -0.08 | 0.04 | 0.4 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.17%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.11 | 0.12 | 0.29 | 0.27 | 0.24 | 0.23 | 0.21 |
无形资产占比(%) | 3.79 | 1.17 | 2.82 | 2.5 | 2.22 | 2.24 | 2.5 |
无形资产增速(%) | -8.33 | 9.09 | 141.67 | -6.9 | -11.11 | -4.17 | 14.87(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 4.16 | 3.83 | 3.89 | 4.17 | 4.18 | 4.17 |
行业无形资产增速(%) | 5.19 | -3.53 | 1.55 | 5.76 | 11.62 | 1.94 | 4.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.24%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为14.87%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.16 | 0.1 |
净资产(亿) | 2.42 | 9.18 | 9.73 | 9.84 | 9.71 | 9.67 | 8.18 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 1.63 | 1.66 | 1.68 | 1.69 | 0.99 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 31.31 | 12.79 | 5.59 | 1.55 | -0.85 | 0.43 | 10.08 |
所在行业商誉占比(%) | 16.03 | 12.06 | 10.73 | 9.94 | 5.74 | 5.59 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为1.69%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.06 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.02 | 0.09 |
人均应付职工薪酬(万) | 4.63 | 3.67 | 3.08 | 2.77 | 2.92 | 0.0 | 3.41 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | 0.0 | 50.0 | 11.11 | 20.0 | -83.33 | 19.14(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -20.73 | -16.08 | -10.06 | 5.42 | -100.0 | -8.81(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.04 | 0.1 | 0.19 | 0.19 | 0.07 |
递延所得税资产增幅(%) | -50.0 | 100.0 | 100.0 | 150.0 | 90.0 | 0.0 | 56.87(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.26 | 0.26 | 0.57 | 0.75 | 0.87 | 0.4 | 0.54 |
总额占营收比(%) | 10.33 | 9.94 | 18.28 | 28.03 | 30.83 | 39.03 | 19.48 |
人均薪资(万) | 18.93 | 15.94 | 20.33 | 20.19 | 21.03 | 9.68 | 19.28 |
所在行业人均薪资(万) | 18.01 | 17.86 | 19.91 | 21.54 | 22.36 | 10.61 | 19.94 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为5.42%
,
递延所得税资产增速为90.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。