最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.01 | 1.27 | 2.17 | 0.5 | 2.15 | 2.51 | 1.42 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 4.77 | 4.29 | 2.0 | 3.7 | 5.93 | 8.38 | 4.14 |
有息负债(亿) | 5.21 | 4.65 | 2.0 | 3.7 | 6.19 | 8.38 | 4.35 |
资本支出(亿) | 2.93 | 1.79 | 3.85 | 2.42 | 5.12 | 1.71 | 3.22 |
营业收入(亿) | 15.69 | 14.17 | 15.82 | 17.47 | 23.17 | 11.17 | 17.26 |
平均筹资利率(%) | 4.06 | 4.89 | 6.06 | 2.98 | 3.5 | 1.39 | 4.3 |
平均存款利率(%) | 0.47 | 0.22 | 0.3 | 1.56 | 0.5 | 0.13 | 0.61 |
资金链 公司最新货币资金 2.51亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(8.38亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.42亿元
,年均有息负债4.35亿元
,
相对于年均营收规模(17.26亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 2.11 | 1.94 | 2.96 | 3.0 | 3.26 | 3.12 | 2.65 |
存货增速(%) | -20.68 | -8.06 | 52.58 | 1.35 | 8.67 | -4.29 | 4.15(年化) |
营业成本(亿) | 12.46 | 11.21 | 13.32 | 14.78 | 17.36 | 8.44 | 13.83 |
营业成本增速(%) | 0.16 | -10.03 | 18.82 | 10.96 | 17.46 | -51.38 | 6.89(年化) |
存货占比(%) | 8.82 | 7.44 | 9.52 | 8.98 | 7.13 | 6.97 | 8.38 |
毛利率(%) | 20.6 | 20.88 | 15.8 | 15.4 | 25.07 | 24.5 | 19.55 |
存货周转天数 | 69.92 | 65.88 | 67.1 | 73.59 | 65.88 | 138.26 | 68.47 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近年份为 8.67%
,最近5年
年化增速为 4.15%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化6.89%),正常。
存货周转天数 最近年份为65.88天
,近5年
平均存货周转天数为 68.47天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(104.75天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.07%
,近5年平均毛利率为19.55%
,
毛利率大幅上升的,而同期存货周转能力并保持平稳,尚未出现雷形3情形,注意分析辨别毛利率大幅上升的原因。
存货占比 最近年份为7.13%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.1 | 7.55 | 7.48 | 9.56 | 15.07 | 10.56 | 9.15 |
应收账款增速(%) | 31.92 | 23.67 | -0.86 | 27.74 | 57.69 | -6.06 | 26.65(年化) |
营收增速(%) | 2.79 | -9.72 | 11.64 | 10.42 | 32.65 | 15.34 | 8.7(年化) |
应收账款周转天数 | 124.57 | 175.48 | 172.99 | 178.05 | 194.15 | 419.54 | 169.05 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 26.65%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化8.7%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为194.15天
,近5年
年均为169.05天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(87.41天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.01 |
净资产(亿) | 10.59 | 11.65 | 17.59 | 18.1 | 21.85 | 22.47 | 15.96 |
其他应收款占比(%) | 0.04 | 0.07 | 0.02 | 0.03 | 0.11 | 0.11 | 0.05 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.11%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 0.66 | 0.3 | 0.38 | 0.54 | 0.67 | 0.69 | 0.51 |
营业收入(亿) | 15.69 | 14.17 | 15.82 | 17.47 | 23.17 | 11.17 | 17.26 |
预付款项占比(%) | 4.23 | 2.1 | 2.42 | 3.12 | 2.89 | 6.16 | 2.95 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.51亿元
,占营业收入比平均为2.95%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.57%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 6.62 | 8.36 | 9.94 | 9.93 | 14.88 | 11.67 | 9.95 |
应付票据(亿) | 0.2 | 0.0 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.4 | 0.16 |
合计增幅(%) | 58.97 | 22.58 | 21.29 | -0.1 | 48.86 | -19.96 | 28.58(年化) |
营业收入(亿) | 15.69 | 14.17 | 15.82 | 17.47 | 23.17 | 11.17 | 17.26 |
营收增幅(%) | 2.79 | -9.72 | 11.64 | 10.42 | 32.65 | 15.34 | 8.7(年化) |
货币资金(亿) | 1.01 | 1.27 | 2.17 | 0.5 | 2.15 | 2.51 | 1.42 |
上下游净占款(亿) | 0.15 | 0.54 | 2.27 | 0.09 | -0.49 | 0.81 | 0.51 |
上下游净占款占比(%) | 0.96 | 3.82 | 14.36 | 0.49 | -2.12 | 7.28 | 2.95 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为28.58%
,
大幅度超过营收年化增幅(8.7%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.95%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.85 | 0.18 | 2.0 | 1.22 | 3.85 | 2.38 | 1.62 |
在建工程占比(%) | 3.56 | 0.7 | 6.44 | 3.66 | 8.41 | 5.31 | 4.55 |
在建工程增幅(%) | 372.22 | -78.82 | 1011.11 | -39.0 | 215.57 | -38.18 | 84.52(年化) |
营收增幅(%) | 2.79 | -9.72 | 11.64 | 10.42 | 32.65 | 15.34 | 8.7(年化) |
固定资产(亿) | 9.24 | 10.35 | 11.86 | 14.43 | 15.88 | 18.33 | 12.35 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -36.04 | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | -4.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.7%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为84.52%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(-4.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为8.41%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.51 | 1.01 | 1.03 | 1.02 | 0.83 | 0.82 | 0.88 |
长期待摊费用占比(%) | 2.13 | 3.87 | 3.32 | 3.05 | 1.81 | 1.83 | 2.84 |
长期待摊费用增速(%) | -5.56 | 98.04 | 1.98 | -0.97 | -18.63 | -1.2 | 8.98(年化) |
总资产(亿) | 23.93 | 26.01 | 31.11 | 33.42 | 45.76 | 44.86 | 32.05 |
净利润(亿) | 1.06 | 1.05 | 0.91 | 0.81 | 2.77 | 1.58 | 1.32 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.82亿元
,占总资产比为1.83%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.82亿元
,近5年
平均为0.88亿元
,
长期待摊费用占比仍然过高,且高位维持,公司资产质量差。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.94 | 1.9 | 1.87 | 1.83 | 2.15 | 2.13 | 1.94 |
无形资产占比(%) | 8.11 | 7.3 | 6.01 | 5.47 | 4.69 | 4.75 | 6.32 |
无形资产增速(%) | 14.12 | -2.06 | -1.58 | -2.14 | 17.49 | -0.93 | 4.81(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.75%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.81%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 10.59 | 11.65 | 17.59 | 18.1 | 21.85 | 22.47 | 15.96 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 10.51 | 9.48 | 6.22 | 4.53 | 13.88 | 7.14 | 8.92 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.26 | 0.25 | 0.29 | 0.3 | 0.39 | 0.29 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.32 | 1.33 | 1.71 | 1.35 | 1.43 | 0.0 | 1.43 |
应付职工薪酬增幅(%) | 8.33 | -3.85 | 16.0 | 3.45 | 30.0 | -25.64 | 10.2(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0.76 | 28.57 | -21.05 | 5.93 | -100.0 | 1.62(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.18 | 0.28 | 0.29 | 0.45 | 0.59 | 0.51 | 0.36 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 55.56 | 3.57 | 55.17 | 31.11 | -13.56 | 26.8(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.99 | 1.86 | 2.58 | 2.8 | 3.63 | 1.7 | 2.57 |
总额占营收比(%) | 12.67 | 13.14 | 16.29 | 16.04 | 15.67 | 15.22 | 14.76 |
人均薪资(万) | 10.04 | 9.78 | 15.35 | 12.79 | 13.33 | 6.24 | 12.26 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为5.93%
,
递延所得税资产增速为31.11%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。