最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.14 | 2.24 | 2.78 | 2.29 | 0.58 | 1.11 | 1.81 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 2.51 | 0.0 | 1.0 | 0.0 | 0.0 | 0.7 |
短期有息负债(亿) | 0.66 | 0.26 | 0.2 | 0.19 | 0.56 | 1.18 | 0.37 |
有息负债(亿) | 0.66 | 0.26 | 0.2 | 3.36 | 3.86 | 4.56 | 1.67 |
资本支出(亿) | 0.87 | 1.45 | 1.81 | 3.31 | 3.07 | 0.58 | 2.1 |
营业收入(亿) | 8.14 | 7.92 | 8.27 | 11.22 | 15.19 | 9.87 | 10.15 |
平均筹资利率(%) | 6.1 | 6.73 | 6.55 | 1.32 | 3.45 | 2.34 | 4.83 |
平均存款利率(%) | 0.45 | 0.8 | 1.5 | 1.23 | 2.96 | 0.14 | 1.39 |
资金链 公司最新货币资金 1.11亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.18亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(1.18亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.81亿元
,年均有息负债1.67亿元
,
相对于年均营收规模(10.15亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.73 | 0.69 | 1.29 | 1.79 | 2.18 | 1.73 | 1.34 |
存货增速(%) | -14.12 | -5.48 | 86.96 | 38.76 | 21.79 | -20.64 | 20.73(年化) |
营业成本(亿) | 6.23 | 6.04 | 6.68 | 9.74 | 12.74 | 8.4 | 8.29 |
营业成本增速(%) | -5.61 | -3.05 | 10.6 | 45.81 | 30.8 | -34.07 | 14.06(年化) |
存货占比(%) | 8.32 | 5.07 | 9.09 | 8.26 | 8.88 | 7.39 | 7.92 |
毛利率(%) | 23.48 | 23.76 | 19.22 | 13.15 | 16.12 | 14.85 | 19.15 |
存货周转天数 | 46.26 | 43.04 | 54.23 | 57.75 | 56.85 | 84.88 | 51.63 |
所在行业存货周转天数 | 42.99 | 52.29 | 58.03 | 59.64 | 58.21 | 122.07 | 54.23 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 20.73%
,大幅超过同期营业成本年化增速(14.06%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为56.85天
,近5年
平均存货周转天数为 51.63天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(54.23天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为16.12%
,近5年平均毛利率为19.15%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为8.88%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.8 | 3.57 | 3.39 | 5.58 | 8.11 | 7.31 | 4.69 |
应收账款增速(%) | 6.58 | 27.79 | -5.09 | 64.61 | 45.36 | 11.49 | 25.34(年化) |
营收增速(%) | -2.43 | -2.7 | 4.38 | 35.72 | 35.38 | 58.96 | 12.73(年化) |
应收账款周转天数 | 121.67 | 146.59 | 154.01 | 146.0 | 164.41 | 285.16 | 146.54 |
所在行业应收账款周转天数 | 60.13 | 66.97 | 68.74 | 72.28 | 77.33 | 172.17 | 69.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 25.34%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化12.73%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为164.41天
,近5年
年均为146.54天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(69.09天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.03 |
净资产(亿) | 5.12 | 10.07 | 10.33 | 11.32 | 12.06 | 12.37 | 9.78 |
其他应收款占比(%) | 0.29 | 0.34 | 0.15 | 0.35 | 0.32 | 0.18 | 0.29 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.84 | 1.83 | 1.65 | 1.63 | 1.55 | 1.75 | 2.3 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.18%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.47 | 0.05 | 0.11 |
营业收入(亿) | 8.14 | 7.92 | 8.27 | 11.22 | 15.19 | 9.87 | 10.15 |
预付款项占比(%) | 0.23 | 0.24 | 0.21 | 0.17 | 3.11 | 0.5 | 1.08 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.17 | 1.17 | 1.18 | 1.0 | 0.84 | 1.86 | 1.07 |
预付款项 最近5年平均为0.11亿元
,占营业收入比平均为1.08%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.07%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.7 | 2.91 | 2.95 | 5.17 | 7.49 | 5.79 | 4.24 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.01 |
合计增幅(%) | 3.05 | 7.78 | 1.37 | 75.59 | 45.17 | -22.87 | 23.47(年化) |
营业收入(亿) | 8.14 | 7.92 | 8.27 | 11.22 | 15.19 | 9.87 | 10.15 |
营收增幅(%) | -2.43 | -2.7 | 4.38 | 35.72 | 35.38 | 58.96 | 12.73(年化) |
货币资金(亿) | 1.14 | 2.24 | 2.78 | 2.29 | 0.58 | 1.11 | 1.81 |
上下游净占款(亿) | -0.1 | -0.68 | -0.63 | -1.55 | -1.75 | -2.47 | -0.94 |
上下游净占款占比(%) | -1.24 | -8.53 | -7.65 | -13.8 | -11.54 | -25.06 | -9.26 |
行业上下游净占款占比(%) | 9.84 | 13.85 | 13.2 | 12.26 | 11.45 | 21.9 | 12.12 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为23.47%
,
大幅度超过营收年化增幅(12.73%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.26%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(12.12%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.49 | 0.27 | 0.45 | 1.16 | 0.12 | 0.16 | 0.5 |
在建工程占比(%) | 5.53 | 1.98 | 3.18 | 5.37 | 0.48 | 0.7 | 3.31 |
在建工程增幅(%) | 880.0 | -44.9 | 66.67 | 157.78 | -89.66 | 33.33 | 19.12(年化) |
营收增幅(%) | -2.43 | -2.7 | 4.38 | 35.72 | 35.38 | 58.96 | 12.73(年化) |
固定资产(亿) | 1.87 | 2.25 | 2.4 | 3.25 | 6.39 | 6.31 | 3.23 |
行业平均在建工程(亿) | 5.28 | 3.78 | 3.14 | 4.1 | 4.67 | 4.97 | 4.19 |
行业在建工程占比(%) | 3.25 | 2.62 | 2.3 | 3.11 | 3.48 | 3.81 | 2.95 |
行业在建工程增幅(%) | -11.11 | -28.41 | -16.93 | 30.57 | 13.9 | 6.42 | -4.7(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.73%
,在建工程年化增幅为19.12%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.48%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.57 | 0.86 | 1.11 | 1.81 | 2.3 | 2.07 | 1.33 |
长期待摊费用占比(%) | 6.53 | 6.32 | 7.8 | 8.36 | 9.38 | 8.86 | 7.68 |
长期待摊费用增速(%) | 1.79 | 50.88 | 29.07 | 63.06 | 27.07 | -10.0 | 32.65(年化) |
总资产(亿) | 8.8 | 13.66 | 14.21 | 21.66 | 24.55 | 23.38 | 16.58 |
净利润(亿) | 0.88 | 0.81 | 0.7 | 0.46 | 0.88 | 0.61 | 0.75 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为2.07亿元
,占总资产比为8.86%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为2.07亿元
,近5年
平均为1.33亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.43 | 0.42 | 0.48 | 0.49 | 0.47 | 0.47 | 0.46 |
无形资产占比(%) | 4.86 | 3.06 | 3.4 | 2.25 | 1.93 | 2.0 | 3.1 |
无形资产增速(%) | -2.27 | -2.33 | 14.29 | 2.08 | -4.08 | 0.0 | 1.33(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.65 | 3.52 | 3.31 | 3.01 | 2.71 | 2.69 | 3.24 |
行业无形资产增速(%) | 25.43 | 3.23 | 1.14 | -2.33 | 0.94 | 2.57 | 5.24(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.0%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.69%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为1.33%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.12 | 10.07 | 10.33 | 11.32 | 12.06 | 12.37 | 9.78 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 18.9 | 10.69 | 6.91 | 4.23 | 7.5 | 5.01 | 9.65 |
所在行业商誉占比(%) | 5.02 | 4.16 | 3.68 | 2.68 | 2.44 | 2.33 | 3.6 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.2 | 0.21 | 0.14 | 0.15 | 0.21 | 0.16 | 0.18 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.61 | 2.43 | 1.47 | 1.12 | 1.68 | 0.0 | 1.86 |
应付职工薪酬增幅(%) | 17.65 | 5.0 | -33.33 | 7.14 | 40.0 | -23.81 | 4.32(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -6.9 | -39.51 | -23.81 | 50.0 | -100.0 | -8.44(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.08 | 0.1 | 0.15 | 0.35 | 0.22 | 0.28 | 0.18 |
递延所得税资产增幅(%) | 14.29 | 25.0 | 50.0 | 133.33 | -37.14 | 27.27 | 25.74(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.07 | 1.04 | 1.25 | 1.86 | 2.22 | 1.11 | 1.49 |
总额占营收比(%) | 13.1 | 13.14 | 15.12 | 16.59 | 14.61 | 11.28 | 14.51 |
人均薪资(万) | 13.92 | 11.98 | 12.82 | 13.62 | 17.71 | 8.89 | 14.01 |
所在行业人均薪资(万) | 22.56 | 18.17 | 19.58 | 20.51 | 21.83 | 10.83 | 20.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为50.0%
,
递延所得税资产增速为-37.14%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。