最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.75 | 2.49 | 12.44 | 10.4 | 21.28 | 7.39 | 9.67 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.7 | 0.0 | 0.0 | 1.78 | 0.14 |
短期有息负债(亿) | 1.41 | 1.15 | 1.21 | 3.21 | 4.27 | 4.69 | 2.25 |
有息负债(亿) | 1.69 | 1.66 | 1.41 | 6.75 | 22.96 | 20.91 | 6.89 |
资本支出(亿) | 1.32 | 2.53 | 3.61 | 5.4 | 6.91 | 8.37 | 3.95 |
营业收入(亿) | 15.11 | 13.2 | 15.94 | 22.0 | 27.83 | 13.59 | 18.82 |
平均筹资利率(%) | 7.2 | 5.07 | 2.77 | 2.11 | 1.62 | 0.86 | 3.75 |
平均存款利率(%) | 1.37 | 0.91 | 0.51 | 1.5 | 1.0 | 1.22 | 1.06 |
资金链 公司最新货币资金 7.39亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(4.69亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.67亿元
,年均有息负债6.89亿元
,
相对于年均营收规模(18.82亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.64 | 1.51 | 2.0 | 2.79 | 2.82 | 3.84 | 2.15 |
存货增速(%) | 31.2 | -7.93 | 32.45 | 39.5 | 1.08 | 36.17 | 17.67(年化) |
营业成本(亿) | 9.99 | 8.58 | 12.27 | 16.95 | 21.1 | 10.65 | 13.78 |
营业成本增速(%) | -2.15 | -14.11 | 43.01 | 38.14 | 24.48 | -49.53 | 15.63(年化) |
存货占比(%) | 14.22 | 10.59 | 6.65 | 7.15 | 4.57 | 6.44 | 8.64 |
毛利率(%) | 33.85 | 34.97 | 23.03 | 22.94 | 24.18 | 21.64 | 27.79 |
存货周转天数 | 52.75 | 67.1 | 52.22 | 51.55 | 48.54 | 114.06 | 54.43 |
所在行业存货周转天数 | 89.24 | 79.35 | 67.84 | 69.39 | 77.17 | 165.16 | 76.6 |
存货增幅
最近年份为 1.08%
,最近5年
年化增速为 17.67%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化15.63%),正常。
存货周转天数 最近年份为48.54天
,近5年
平均存货周转天数为 54.43天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(76.6天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为24.18%
,近5年平均毛利率为27.79%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为4.57%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.22 | 1.25 | 2.28 | 3.55 | 3.71 | 4.76 | 2.4 |
应收账款增速(%) | -36.17 | 2.05 | 83.14 | 55.57 | 4.59 | 13.18 | 14.18(年化) |
营收增速(%) | 7.94 | -12.66 | 20.79 | 38.02 | 26.48 | -0.73 | 14.73(年化) |
应收账款周转天数 | 37.86 | 34.11 | 40.38 | 48.34 | 47.65 | 113.71 | 41.67 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.79 | 34.3 | 32.13 | 28.81 | 32.27 | 74.49 | 32.86 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.18%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化14.73%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为47.65天
,近5年
年均为41.67天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.06 | 0.09 | 0.15 | 0.08 | 0.06 | 0.12 | 0.09 |
净资产(亿) | 6.85 | 9.4 | 24.34 | 26.56 | 31.01 | 30.93 | 19.63 |
其他应收款占比(%) | 0.87 | 1.01 | 0.6 | 0.31 | 0.2 | 0.4 | 0.6 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.57 | 0.59 | 0.6 | 0.62 | 0.59 | 0.57 | 0.59 |
其他应收款 最近为0.12亿元
,占净资产比为0.4%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.15 | 0.17 | 0.12 | 0.12 | 0.49 | 0.13 |
营业收入(亿) | 15.11 | 13.2 | 15.94 | 22.0 | 27.83 | 13.59 | 18.82 |
预付款项占比(%) | 0.44 | 1.11 | 1.06 | 0.53 | 0.44 | 3.6 | 0.69 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.06 | 2.63 | 1.4 | 1.39 | 0.98 | 2.23 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.13亿元
,占营业收入比平均为0.69%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.49%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.71 | 1.6 | 2.17 | 3.02 | 3.12 | 3.41 | 2.32 |
应付票据(亿) | 0.32 | 0.35 | 0.11 | 0.39 | 0.41 | 0.44 | 0.32 |
合计增幅(%) | -13.62 | -3.94 | 16.92 | 49.56 | 3.52 | 9.07 | 8.48(年化) |
营业收入(亿) | 15.11 | 13.2 | 15.94 | 22.0 | 27.83 | 13.59 | 18.82 |
营收增幅(%) | 7.94 | -12.66 | 20.79 | 38.02 | 26.48 | -0.73 | 14.73(年化) |
货币资金(亿) | 1.75 | 2.49 | 12.44 | 10.4 | 21.28 | 7.39 | 9.67 |
上下游净占款(亿) | 0.82 | 0.61 | -0.08 | -0.27 | -0.28 | -1.42 | 0.16 |
上下游净占款占比(%) | 5.39 | 4.59 | -0.53 | -1.24 | -1.02 | -10.42 | 0.85 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.01 | 1.44 | 2.37 | 2.08 | 2.29 | -0.79 | 2.44 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为8.48%
,
小于营收年化增幅(14.73%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.85%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.35 | 0.6 | 2.31 | 1.1 | 2.91 | 10.24 | 1.45 |
在建工程占比(%) | 3.04 | 4.2 | 7.69 | 2.82 | 4.7 | 17.15 | 4.49 |
在建工程增幅(%) | -57.83 | 71.43 | 285.0 | -52.38 | 164.55 | 251.89 | 28.52(年化) |
营收增幅(%) | 7.94 | -12.66 | 20.79 | 38.02 | 26.48 | -0.73 | 14.73(年化) |
固定资产(亿) | 4.54 | 6.44 | 7.58 | 12.43 | 15.53 | 14.92 | 9.3 |
行业平均在建工程(亿) | 2.24 | 3.32 | 4.05 | 2.57 | 3.46 | 4.38 | 3.13 |
行业在建工程占比(%) | 3.45 | 5.63 | 7.22 | 4.07 | 5.36 | 5.59 | 5.15 |
行业在建工程增幅(%) | -53.04 | 48.21 | 21.99 | -36.54 | 34.63 | 26.59 | -6.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为14.73%
,在建工程年化增幅为28.52%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(-6.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.7%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.11 | 0.13 | 0.11 | 0.17 | 0.35 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 0.62 | 0.8 | 0.42 | 0.29 | 0.28 | 0.58 | 0.48 |
长期待摊费用增速(%) | 40.0 | 57.14 | 18.18 | -15.38 | 54.55 | 105.88 | 27.73(年化) |
总资产(亿) | 11.54 | 14.3 | 30.04 | 39.05 | 61.78 | 59.72 | 31.34 |
净利润(亿) | 2.7 | 3.07 | 2.37 | 3.19 | 3.72 | 1.39 | 3.01 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.35亿元
,占总资产比为0.58%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.35亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.57 | 0.55 | 0.9 | 2.42 | 2.83 | 3.1 | 1.45 |
无形资产占比(%) | 4.9 | 3.86 | 3.0 | 6.21 | 4.58 | 5.19 | 4.51 |
无形资产增速(%) | 83.87 | -3.51 | 63.64 | 168.89 | 16.94 | 9.54 | 55.63(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.73 | 5.6 | 5.06 | 4.5 | 4.6 | 5.18 | 5.1 |
行业无形资产增速(%) | 0.12 | 5.12 | 5.83 | 25.37 | 4.41 | 50.15 | 7.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.19%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.18%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为55.63%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.26 | 0.26 | 3.46 | 3.49 | 0.8 |
净资产(亿) | 6.85 | 9.4 | 24.34 | 26.56 | 31.01 | 30.93 | 19.63 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 1.07 | 0.98 | 11.16 | 11.28 | 2.64 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 1230.77 | 0.87 | 67.81(年化) |
ROE(%) | 47.99 | 37.82 | 14.03 | 12.54 | 12.94 | 4.47 | 25.06 |
所在行业商誉占比(%) | 6.31 | 7.01 | 5.53 | 4.12 | 4.56 | 3.44 | 5.51 |
商誉占净资产比 最近年份为11.28%
,
公司商誉占比中偏高,获利能力相对较好(ROE5年平均为25.06%),商誉偏高,却有一定的盈利支撑,降低了商誉减值风险,但须分辨盈利真实性和含金量。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.29 | 0.34 | 0.36 | 0.39 | 0.47 | 0.32 | 0.37 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.98 | 3.25 | 2.78 | 2.9 | 2.94 | 0.0 | 2.97 |
应付职工薪酬增幅(%) | 45.0 | 17.24 | 5.88 | 8.33 | 20.51 | -31.91 | 18.63(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 9.06 | -14.46 | 4.32 | 1.38 | -100.0 | -0.27(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.07 | 0.04 | 0.08 | 0.15 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | -100.0 | 0 | 0 | -42.86 | 100.0 | 87.5 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.99 | 1.06 | 1.28 | 1.71 | 2.04 | 1.2 | 1.42 |
总额占营收比(%) | 6.54 | 8.06 | 8.04 | 7.79 | 7.32 | 8.83 | 7.55 |
人均薪资(万) | 10.15 | 10.22 | 9.83 | 12.69 | 12.82 | 7.55 | 11.14 |
所在行业人均薪资(万) | 14.6 | 15.12 | 15.28 | 16.67 | 16.19 | 8.88 | 15.57 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为1.38%
,
递延所得税资产增速为100.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。