最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.08 | 1.99 | 2.54 | 3.18 | 4.81 | 0.99 | 2.92 |
速变现金融资产(亿) | 0.12 | 0.0 | 1.48 | 0.8 | 0.0 | 2.43 | 0.48 |
短期有息负债(亿) | 0.4 | 0.0 | 0.27 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.14 |
有息负债(亿) | 0.4 | 0.0 | 0.27 | 0.0 | 0.01 | 0.73 | 0.14 |
资本支出(亿) | 0.34 | 0.62 | 1.07 | 1.09 | 2.04 | 0.49 | 1.03 |
营业收入(亿) | 5.16 | 5.69 | 8.42 | 9.06 | 6.99 | 5.1 | 7.06 |
平均筹资利率(%) | 7.45 | 0.0 | 12.23 | 0.0 | 37.5 | 0.01 | 11.44 |
平均存款利率(%) | 0.17 | 0.0 | 0.67 | 0.86 | 0.41 | 0.92 | 0.42 |
资金链 公司最新货币资金 0.99亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.92亿元
,年均有息负债0.14亿元
,
相对于年均营收规模(7.06亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.36 | 2.78 | 5.6 | 4.57 | 3.54 | 1.81 | 3.77 |
存货增速(%) | -19.73 | 17.8 | 101.44 | -18.39 | -22.54 | -48.87 | 3.78(年化) |
营业成本(亿) | 3.14 | 3.62 | 5.2 | 5.19 | 4.6 | 3.55 | 4.35 |
营业成本增速(%) | 14.6 | 15.29 | 43.65 | -0.19 | -11.37 | -22.83 | 10.92(年化) |
存货占比(%) | 35.45 | 35.37 | 38.24 | 29.3 | 20.9 | 10.69 | 31.85 |
毛利率(%) | 39.08 | 36.35 | 38.27 | 42.73 | 34.2 | 30.34 | 38.13 |
存货周转天数 | 309.32 | 258.87 | 294.35 | 357.84 | 323.01 | 274.44 | 308.68 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 113.35 | 102.53 | 101.67 | 125.43 | 226.71 | 112.85 |
存货增幅
最近年份为 -22.54%
,最近5年
年化增速为 3.78%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化10.92%),正常。
存货周转天数 最近年份为323.01天
,近5年
平均存货周转天数为 308.68天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(112.85天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为34.2%
,近5年平均毛利率为38.13%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为20.9%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.14 | 0.21 | 0.9 | 1.86 | 1.42 | 3.92 | 0.91 |
应收账款增速(%) | 32.18 | 48.89 | 330.35 | 106.08 | -23.76 | 8.56 | 67.81(年化) |
营收增速(%) | 17.59 | 10.24 | 48.19 | 7.54 | -22.85 | 7.03 | 9.77(年化) |
应收账款周转天数 | 8.74 | 11.24 | 24.06 | 55.56 | 85.48 | 191.1 | 37.02 |
所在行业应收账款周转天数 | 63.26 | 61.14 | 55.64 | 50.34 | 68.22 | 144.84 | 59.72 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 67.81%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化9.77%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为85.48天
,近5年
年均为37.02天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.03 |
净资产(亿) | 3.71 | 4.49 | 9.67 | 10.86 | 11.14 | 11.41 | 7.97 |
其他应收款占比(%) | 1.21 | 0.53 | 0.21 | 0.25 | 0.18 | 0.16 | 0.48 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.58 | 6.27 | 3.81 | 3.95 | 3.65 | 3.37 | 4.85 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.16%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.28 | 0.73 | 0.82 | 0.54 | 0.27 | 0.32 | 0.53 |
营业收入(亿) | 5.16 | 5.69 | 8.42 | 9.06 | 6.99 | 5.1 | 7.06 |
预付款项占比(%) | 5.52 | 12.82 | 9.74 | 5.98 | 3.85 | 6.28 | 7.51 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.22 | 3.01 | 2.73 | 1.78 | 1.83 | 3.86 | 2.51 |
预付款项 最近5年平均为0.53亿元
,占营业收入比平均为7.51%
,
大幅度超过同行占比水平(2.51%),存在雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.16 | 0.24 | 0.23 | 0.23 | 1.2 | 1.53 | 0.41 |
应付票据(亿) | 0.18 | 0.6 | 1.08 | 0.8 | 0.52 | 0.07 | 0.64 |
合计增幅(%) | -43.33 | 147.06 | 55.95 | -21.37 | 66.99 | -6.98 | 23.45(年化) |
营业收入(亿) | 5.16 | 5.69 | 8.42 | 9.06 | 6.99 | 5.1 | 7.06 |
营收增幅(%) | 17.59 | 10.24 | 48.19 | 7.54 | -22.85 | 7.03 | 9.77(年化) |
货币资金(亿) | 2.08 | 1.99 | 2.54 | 3.18 | 4.81 | 0.99 | 2.92 |
上下游净占款(亿) | 1.57 | 1.84 | 1.77 | 0.12 | 2.24 | -2.46 | 1.51 |
上下游净占款占比(%) | 30.51 | 32.33 | 21.06 | 1.34 | 32.11 | -48.31 | 21.39 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.47 | 5.49 | 10.17 | 9.04 | 10.04 | 11.84 | 7.64 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为23.45%
,
大幅度超过营收年化增幅(9.77%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为21.39%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(7.64%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.11 | 0.12 | 0.44 | 3.26 | 3.71 | 0.79 |
在建工程占比(%) | 0.35 | 1.39 | 0.82 | 2.84 | 19.26 | 21.98 | 4.93 |
在建工程增幅(%) | -77.78 | 450.0 | 9.09 | 266.67 | 640.91 | 13.8 | 105.02(年化) |
营收增幅(%) | 17.59 | 10.24 | 48.19 | 7.54 | -22.85 | 7.03 | 9.77(年化) |
固定资产(亿) | 0.81 | 0.85 | 1.04 | 1.41 | 1.31 | 1.3 | 1.08 |
行业平均在建工程(亿) | 3.49 | 3.06 | 4.54 | 5.6 | 6.31 | 7.66 | 4.6 |
行业在建工程占比(%) | 5.52 | 4.56 | 6.16 | 6.75 | 7.43 | 8.9 | 6.08 |
行业在建工程增幅(%) | 50.43 | -12.32 | 48.37 | 23.35 | 12.68 | 21.39 | 22.16(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为9.77%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为105.02%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(22.16%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为19.26%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.02 | 0.0 | 0.07 | 0.05 | 0.02 | 0.04 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 6.66 | 7.86 | 14.63 | 15.6 | 16.92 | 16.88 | 12.33 |
净利润(亿) | 0.76 | 0.79 | 1.26 | 1.45 | 0.58 | 0.47 | 0.97 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.12 | 0.83 | 0.82 | 0.24 |
无形资产占比(%) | 1.24 | 1.01 | 0.53 | 0.79 | 4.92 | 4.85 | 1.7 |
无形资产增速(%) | -11.11 | 0.0 | 0.0 | 50.0 | 591.67 | -1.2 | 55.94(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.07 | 6.57 | 5.7 | 5.21 | 5.31 | 5.06 | 5.97 |
行业无形资产增速(%) | 6.67 | -1.24 | 6.74 | 6.76 | 7.82 | -3.48 | 5.3(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.85%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.06%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为55.94%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.71 | 4.49 | 9.67 | 10.86 | 11.14 | 11.41 | 7.97 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 23.57 | 19.2 | 17.76 | 14.13 | 5.23 | 4.21 | 15.98 |
所在行业商誉占比(%) | 7.27 | 6.71 | 5.69 | 5.2 | 5.45 | 5.47 | 6.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.12 | 0.14 | 0.33 | 0.45 | 0.32 | 0.19 | 0.27 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 1.92 | 3.56 | 4.34 | 3.38 | 0.0 | 2.64 |
应付职工薪酬增幅(%) | 33.33 | 16.67 | 135.71 | 36.36 | -28.89 | -40.62 | 28.88(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 85.42 | 21.91 | -22.12 | -100.0 | 11.98(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.12 | 0.16 | 0.17 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | -25.0 | 33.33 | 200.0 | 33.33 | 6.25 | 31.95(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.42 | 0.49 | 0.98 | 1.2 | 0.98 | 0.51 | 0.81 |
总额占营收比(%) | 8.1 | 8.6 | 11.68 | 13.29 | 13.96 | 10.03 | 11.13 |
人均薪资(万) | 0.0 | 6.96 | 10.54 | 11.75 | 10.39 | 5.44 | 7.93 |
所在行业人均薪资(万) | 16.89 | 17.18 | 18.6 | 19.83 | 18.86 | 9.72 | 18.27 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-22.12%
,
递延所得税资产增速为33.33%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。