最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 12.71 | 6.77 | 5.74 | 8.92 | 7.74 | 10.21 | 8.38 |
速变现金融资产(亿) | 3.09 | 4.74 | 5.56 | 7.75 | 4.21 | 3.2 | 5.07 |
短期有息负债(亿) | 1.0 | 0.79 | 0.97 | 2.65 | 0.61 | 0.72 | 1.2 |
有息负债(亿) | 1.0 | 0.79 | 0.97 | 2.65 | 0.61 | 0.72 | 1.2 |
资本支出(亿) | 0.71 | 0.59 | 0.61 | 0.97 | 0.63 | 0.12 | 0.7 |
营业收入(亿) | 26.34 | 18.32 | 22.54 | 19.32 | 16.91 | 7.67 | 20.69 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 3.06 | 2.88 | 2.57 | 3.15 | 1.39 | 2.33 |
平均存款利率(%) | 3.4 | 4.54 | 1.65 | 1.66 | 4.13 | 1.23 | 3.08 |
资金链 公司最新货币资金 10.21亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.72亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金8.38亿元
,年均有息负债1.2亿元
,
相对于年均营收规模(20.69亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.87 | 6.71 | 7.03 | 6.77 | 5.47 | 5.31 | 6.37 |
存货增速(%) | -12.52 | 14.31 | 4.77 | -3.7 | -19.2 | -2.93 | -4.0(年化) |
营业成本(亿) | 18.11 | 13.66 | 18.8 | 18.98 | 15.9 | 6.81 | 17.09 |
营业成本增速(%) | -0.44 | -24.57 | 37.63 | 0.96 | -16.23 | -57.17 | -2.65(年化) |
存货占比(%) | 10.76 | 12.39 | 13.01 | 12.91 | 12.07 | 11.94 | 12.23 |
毛利率(%) | 31.27 | 25.44 | 16.59 | 1.73 | 6.02 | 11.23 | 16.21 |
存货周转天数 | 126.74 | 168.2 | 133.21 | 132.73 | 140.38 | 289.68 | 140.25 |
所在行业存货周转天数 | 429.41 | 521.43 | 462.03 | 405.56 | 480.26 | 1106.06 | 459.74 |
存货增幅
最近年份为 -19.2%
,最近5年
年化增速为 -4.0%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-2.65%),正常。
存货周转天数 最近年份为140.38天
,近5年
平均存货周转天数为 140.25天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(459.74天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为6.02%
,近5年平均毛利率为16.21%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.07%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.48 | 1.75 | 2.8 | 1.93 | 2.66 | 4.46 | 2.32 |
应收账款增速(%) | -21.38 | -29.61 | 60.17 | -30.88 | 37.66 | -6.09 | -3.35(年化) |
营收增速(%) | -9.64 | -30.45 | 23.0 | -14.29 | -12.45 | -10.26 | -10.32(年化) |
应收账款周转天数 | 39.04 | 42.1 | 36.79 | 44.68 | 49.59 | 169.77 | 42.44 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.52 | 63.15 | 53.6 | 46.56 | 55.47 | 136.7 | 54.46 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.35%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为49.59天
,近5年
年均为42.44天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.12 | 0.13 | 0.06 | 0.0 | 0.31 | 1.03 | 0.12 |
净资产(亿) | 45.99 | 45.03 | 45.18 | 41.98 | 39.01 | 38.67 | 43.44 |
其他应收款占比(%) | 0.27 | 0.29 | 0.14 | 0.01 | 0.8 | 2.66 | 0.3 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.76 | 1.56 | 1.61 | 1.48 | 0.72 | 0.62 | 1.63 |
其他应收款 最近为1.03亿元
,占净资产比为2.66%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.21 | 0.32 | 0.19 | 0.08 | 0.12 | 0.13 | 0.18 |
营业收入(亿) | 26.34 | 18.32 | 22.54 | 19.32 | 16.91 | 7.67 | 20.69 |
预付款项占比(%) | 0.8 | 1.76 | 0.84 | 0.4 | 0.68 | 1.66 | 0.87 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.89 | 1.63 | 1.53 | 1.04 | 0.83 | 2.77 | 1.18 |
预付款项 最近5年平均为0.18亿元
,占营业收入比平均为0.87%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.18%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 4.28 | 3.81 | 4.17 | 4.64 | 3.22 | 2.9 | 4.02 |
应付票据(亿) | 0.5 | 1.5 | 1.21 | 0.94 | 0.12 | 0.01 | 0.85 |
合计增幅(%) | 14.63 | 11.09 | 1.32 | 3.72 | -40.14 | -12.87 | -4.34(年化) |
营业收入(亿) | 26.34 | 18.32 | 22.54 | 19.32 | 16.91 | 7.67 | 20.69 |
营收增幅(%) | -9.64 | -30.45 | 23.0 | -14.29 | -12.45 | -10.26 | -10.32(年化) |
货币资金(亿) | 12.71 | 6.77 | 5.74 | 8.92 | 7.74 | 10.21 | 8.38 |
上下游净占款(亿) | 2.82 | 4.19 | 2.7 | 4.13 | 1.36 | -1.19 | 3.04 |
上下游净占款占比(%) | 10.71 | 22.88 | 11.97 | 21.36 | 8.04 | -15.48 | 14.69 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.8 | 3.06 | 19.9 | 9.15 | 10.01 | 18.5 | 8.06 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-4.34%
,
小幅度超过营收年化增幅(-10.32%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为14.69%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.86 | 2.57 | 1.2 | 0.8 | 0.1 | 0.22 | 1.51 |
在建工程占比(%) | 5.26 | 4.75 | 2.21 | 1.53 | 0.21 | 0.49 | 2.79 |
在建工程增幅(%) | 271.43 | -10.14 | -53.31 | -33.33 | -87.5 | 120.0 | -33.52(年化) |
营收增幅(%) | -9.64 | -30.45 | 23.0 | -14.29 | -12.45 | -10.26 | -10.32(年化) |
固定资产(亿) | 11.6 | 12.4 | 13.06 | 11.79 | 8.82 | 8.2 | 11.53 |
行业平均在建工程(亿) | 3.28 | 3.1 | 4.32 | 3.9 | 3.55 | 3.65 | 3.63 |
行业在建工程占比(%) | 3.6 | 3.48 | 4.9 | 4.34 | 4.15 | 3.62 | 4.09 |
行业在建工程增幅(%) | 31.2 | -5.49 | 39.35 | -9.72 | -8.97 | 2.82 | 7.27(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-10.32%
,在建工程年化增幅为-33.52%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.21%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.1 | 0.06 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -40.0 | -33.33 | -50.0 | 0.0 | 0.0 | -27.52(年化) |
总资产(亿) | 54.51 | 54.19 | 54.01 | 52.4 | 45.3 | 44.45 | 52.08 |
净利润(亿) | 4.36 | 2.29 | 1.32 | -2.14 | -2.45 | 0.97 | 0.68 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.44 | 1.26 | 1.13 | 1.04 | 1.06 | 1.21 | 1.19 |
无形资产占比(%) | 2.64 | 2.32 | 2.09 | 1.98 | 2.35 | 2.71 | 2.28 |
无形资产增速(%) | 37.14 | -12.5 | -10.32 | -7.96 | 1.92 | 14.15 | 0.19(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.23 | 2.16 | 2.09 | 2.08 | 2.15 | 2.1 | 2.14 |
行业无形资产增速(%) | 11.17 | 5.13 | 14.75 | 1.63 | 6.5 | -2.59 | 7.74(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.71%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.1%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为0.19%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.13 | 0.13 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.1 |
净资产(亿) | 45.99 | 45.03 | 45.18 | 41.98 | 39.01 | 38.67 | 43.44 |
商誉占比(%) | 0.28 | 0.28 | 0.17 | 0.18 | 0.19 | 0.19 | 0.22 |
商誉增速(%) | 0 | 0.0 | -38.46 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -9.25(年化) |
ROE(%) | 9.71 | 5.03 | 2.93 | -4.91 | -6.05 | 2.51 | 1.34 |
所在行业商誉占比(%) | 0.78 | 0.47 | 0.48 | 0.45 | 0.72 | 0.54 | 0.58 |
商誉占净资产比 最近年份为0.19%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.4 | 0.43 | 0.41 | 0.32 | 0.37 | 0.2 | 0.39 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.14 | 2.5 | 2.47 | 2.09 | 2.95 | 0.0 | 2.43 |
应付职工薪酬增幅(%) | -2.44 | 7.5 | -4.65 | -21.95 | 15.62 | -45.95 | -2.03(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 13.23 | 16.82 | -1.2 | -15.38 | 41.15 | -100.0 | 9.31(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.1 | 0.16 | 0.14 | 0.14 | 0.12 | 0.16 | 0.13 |
递延所得税资产增幅(%) | -37.5 | 60.0 | -12.5 | 0.0 | -14.29 | 33.33 | -5.59(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.17 | 1.93 | 2.07 | 1.88 | 1.87 | 0.81 | 1.98 |
总额占营收比(%) | 8.25 | 10.51 | 9.19 | 9.74 | 11.06 | 10.56 | 9.75 |
人均薪资(万) | 11.53 | 11.29 | 12.55 | 12.36 | 14.89 | 6.45 | 12.52 |
所在行业人均薪资(万) | 15.23 | 13.85 | 15.72 | 17.55 | 17.43 | 8.64 | 15.96 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为41.15%
,
递延所得税资产增速为-14.29%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。