最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.21 | 4.1 | 3.86 | 3.69 | 3.57 | 1.23 | 3.89 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.31 | 0.0 | 0.04 | 2.26 | 0.07 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.51 | 0.01 | 0.02 | 0.11 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.51 | 0.01 | 0.02 | 0.11 |
资本支出(亿) | 0.11 | 0.06 | 0.08 | 0.07 | 0.12 | 0.1 | 0.09 |
营业收入(亿) | 12.36 | 8.92 | 9.9 | 7.66 | 8.12 | 4.19 | 9.39 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 11.49 | 0.96 | 179.78 | 1.93 | 38.45 |
平均存款利率(%) | 0.1 | 0.57 | 2.91 | 3.14 | 2.87 | 0.78 | 1.92 |
资金链 公司最新货币资金 1.23亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.02亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.89亿元
,年均有息负债0.11亿元
,
相对于年均营收规模(9.39亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.68 | 4.23 | 3.72 | 3.47 | 3.28 | 3.09 | 3.88 |
存货增速(%) | -11.86 | -9.62 | -12.06 | -6.72 | -5.48 | -5.79 | -9.19(年化) |
营业成本(亿) | 5.91 | 4.03 | 4.57 | 3.91 | 3.65 | 1.95 | 4.41 |
营业成本增速(%) | -8.23 | -31.81 | 13.4 | -14.44 | -6.65 | -46.58 | -10.73(年化) |
存货占比(%) | 36.86 | 36.54 | 32.06 | 33.38 | 33.7 | 33.07 | 34.51 |
毛利率(%) | 52.16 | 54.88 | 53.81 | 48.97 | 55.0 | 53.33 | 52.96 |
存货周转天数 | 309.32 | 405.56 | 317.39 | 334.86 | 337.96 | 598.36 | 341.02 |
所在行业存货周转天数 | 156.65 | 181.59 | 175.48 | 193.12 | 166.67 | 285.16 | 174.7 |
存货增幅
最近年份为 -5.48%
,最近5年
年化增速为 -9.19%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-10.73%),正常。
存货周转天数 最近年份为337.96天
,近5年
平均存货周转天数为 341.02天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(174.7天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为55.0%
,近5年平均毛利率为52.96%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为33.7%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.12 | 0.72 | 1.22 | 0.72 | 0.59 | 0.58 | 0.87 |
应收账款增速(%) | 0.0 | -35.53 | 68.92 | -40.43 | -18.84 | -0.68 | -12.04(年化) |
营收增速(%) | -8.31 | -27.8 | 10.93 | -22.64 | 6.04 | 5.89 | -9.64(年化) |
应收账款周转天数 | 16.49 | 37.55 | 35.68 | 46.26 | 29.48 | 51.05 | 33.09 |
所在行业应收账款周转天数 | 77.49 | 90.12 | 68.48 | 71.15 | 62.5 | 167.43 | 73.95 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -12.04%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-9.64%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为29.48天
,近5年
年均为33.09天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.19 | 0.31 | 0.35 | 0.22 |
净资产(亿) | 10.27 | 9.73 | 9.54 | 8.14 | 8.14 | 8.04 | 9.16 |
其他应收款占比(%) | 2.09 | 2.08 | 2.09 | 2.35 | 3.76 | 4.32 | 2.47 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.88 | 2.54 | 1.4 | 1.54 | 1.43 | 1.88 | 1.76 |
其他应收款 最近为0.35亿元
,占净资产比为4.32%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.23 | 0.15 | 0.27 | 0.49 | 0.19 | 0.19 | 0.27 |
营业收入(亿) | 12.36 | 8.92 | 9.9 | 7.66 | 8.12 | 4.19 | 9.39 |
预付款项占比(%) | 1.84 | 1.66 | 2.76 | 6.43 | 2.4 | 4.61 | 2.88 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.0 | 6.13 | 2.53 | 1.85 | 1.3 | 3.35 | 2.76 |
预付款项 最近5年平均为0.27亿元
,占营业收入比平均为2.88%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.76%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2022年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.65 | 1.16 | 1.21 | 0.94 | 0.94 | 0.72 | 1.18 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -12.23 | -29.7 | 4.31 | -22.31 | 0.0 | -23.4 | -12.94(年化) |
营业收入(亿) | 12.36 | 8.92 | 9.9 | 7.66 | 8.12 | 4.19 | 9.39 |
营收增幅(%) | -8.31 | -27.8 | 10.93 | -22.64 | 6.04 | 5.89 | -9.64(年化) |
货币资金(亿) | 4.21 | 4.1 | 3.86 | 3.69 | 3.57 | 1.23 | 3.89 |
上下游净占款(亿) | 0.33 | 0.31 | -0.24 | -0.24 | 0.18 | -0.03 | 0.07 |
上下游净占款占比(%) | 2.68 | 3.52 | -2.41 | -3.15 | 2.26 | -0.66 | 0.75 |
行业上下游净占款占比(%) | -4.2 | -4.8 | -2.96 | -1.39 | 6.93 | -5.34 | -1.28 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-12.94%
,
与营收年化增幅(-9.64%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.75%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | -8.31 | -27.8 | 10.93 | -22.64 | 6.04 | 5.89 | -9.64(年化) |
固定资产(亿) | 1.01 | 0.9 | 0.83 | 0.75 | 0.55 | 0.51 | 0.81 |
行业平均在建工程(亿) | 0.36 | 0.48 | 0.89 | 0.93 | 1.67 | 0.5 | 0.87 |
行业在建工程占比(%) | 1.71 | 2.1 | 3.7 | 3.7 | 6.37 | 2.04 | 3.52 |
行业在建工程增幅(%) | 56.52 | 33.33 | 85.42 | 4.49 | 79.57 | -70.06 | 48.66(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-9.64%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.08 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.58 | 0.35 | 0.4 | 0.49 | 0.7 | 0.81 | 0.5 |
长期待摊费用增速(%) | 40.0 | -42.86 | 25.0 | 0.0 | 40.0 | 14.29 | 6.96(年化) |
总资产(亿) | 12.69 | 11.58 | 11.61 | 10.4 | 9.72 | 9.35 | 11.2 |
净利润(亿) | 0.07 | -0.5 | -0.2 | -1.56 | 0.02 | -0.05 | -0.43 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.08亿元
,占总资产比为0.81%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.08亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.49 | 0.44 | 0.38 | 0.33 | 0.27 | 0.24 | 0.38 |
无形资产占比(%) | 3.87 | 3.77 | 3.29 | 3.15 | 2.76 | 2.58 | 3.37 |
无形资产增速(%) | -10.91 | -10.2 | -13.64 | -13.16 | -18.18 | -11.11 | -13.26(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.43 | 3.15 | 2.86 | 2.86 | 2.63 | 3.98 | 2.99 |
行业无形资产增速(%) | 7.88 | 0.93 | 9.76 | 4.81 | 2.99 | 3.39 | 5.23(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.58%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.98%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-13.26%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 10.27 | 9.73 | 9.54 | 8.14 | 8.14 | 8.04 | 9.16 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 0.66 | -5.03 | -2.09 | -17.69 | 0.18 | -0.66 | -4.79 |
所在行业商誉占比(%) | 4.87 | 1.58 | 0.73 | 2.3 | 2.27 | 4.96 | 2.35 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.31 | 0.29 | 0.25 | 0.33 | 0.2 | 0.18 | 0.28 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.59 | 0.65 | 0.58 | 0.91 | 0.62 | 0.0 | 0.67 |
应付职工薪酬增幅(%) | -16.22 | -6.45 | -13.79 | 32.0 | -39.39 | -10.0 | -11.58(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -4.84 | 10.17 | -10.77 | 56.9 | -31.87 | -100.0 | -0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.35 | 0.46 | 0.32 | 0.36 | 0.34 | 0.31 | 0.37 |
递延所得税资产增幅(%) | -2.78 | 31.43 | -30.43 | 12.5 | -5.56 | -8.82 | -1.14(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.15 | 3.48 | 3.41 | 3.32 | 2.82 | 1.35 | 3.44 |
总额占营收比(%) | 33.57 | 38.98 | 34.45 | 43.34 | 34.68 | 32.2 | 37.0 |
人均薪资(万) | 7.74 | 7.92 | 8.1 | 9.25 | 8.86 | 4.24 | 8.37 |
所在行业人均薪资(万) | 7.64 | 8.06 | 8.47 | 8.96 | 8.81 | 3.87 | 8.39 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-31.87%
,
递延所得税资产增速为-5.56%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。