最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 6.68 | 5.47 | 5.93 | 4.74 | 3.62 | 3.07 | 5.29 |
速变现金融资产(亿) | 0.21 | 1.25 | 1.31 | 0.19 | 0.07 | 0.06 | 0.61 |
短期有息负债(亿) | 4.15 | 2.31 | 3.72 | 3.44 | 3.17 | 2.56 | 3.36 |
有息负债(亿) | 10.3 | 9.34 | 10.62 | 9.2 | 6.95 | 5.9 | 9.28 |
资本支出(亿) | 0.06 | 0.06 | 0.12 | 0.07 | 0.02 | 0.01 | 0.07 |
营业收入(亿) | 9.19 | 9.44 | 5.56 | 2.52 | 1.28 | 0.5 | 5.6 |
平均筹资利率(%) | 5.02 | 5.66 | 3.94 | 4.12 | 4.63 | 2.95 | 4.67 |
平均存款利率(%) | 8.66 | 13.21 | 14.75 | 18.25 | 23.44 | 15.23 | 15.66 |
资金链 公司最新货币资金 3.07亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.56亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.29亿元
,年均有息负债9.28亿元
,
相对于年均营收规模(5.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.94 | 0.39 | 0.44 | 0.32 | 0.15 | 0.15 | 1.45 |
存货增速(%) | 3.13 | -93.43 | 12.82 | -27.27 | -53.12 | 0.0 | -51.78(年化) |
营业成本(亿) | 6.86 | 7.23 | 4.35 | 1.96 | 1.24 | 0.37 | 4.33 |
营业成本增速(%) | 18.28 | 5.39 | -39.83 | -54.94 | -36.73 | -70.16 | -26.55(年化) |
存货占比(%) | 17.74 | 1.07 | 1.19 | 0.96 | 0.5 | 0.55 | 4.29 |
毛利率(%) | 25.34 | 23.48 | 21.91 | 22.33 | 3.3 | 26.9 | 19.27 |
存货周转天数 | 311.97 | 160.09 | 34.66 | 70.87 | 69.66 | 148.98 | 129.45 |
所在行业存货周转天数 | 528.99 | 304.17 | 42.05 | 50.69 | 57.84 | 162.22 | 196.75 |
存货占比 最近年份为0.5%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 4.27 | 3.82 | 4.92 | 4.59 | 6.08 | 4.73 | 4.74 |
应收账款增速(%) | 4.48 | -10.5 | 28.57 | -6.57 | 32.4 | 27.59 | 8.26(年化) |
营收增速(%) | 14.63 | 2.73 | -41.07 | -54.72 | -49.3 | -22.54 | -30.75(年化) |
应收账款周转天数 | 165.91 | 156.65 | 287.4 | 688.68 | 1520.83 | 4055.56 | 563.89 |
所在行业应收账款周转天数 | 232.48 | 244.97 | 255.24 | 401.1 | 521.43 | 1177.42 | 331.04 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 8.26%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为1520.83天
,近5年
年均为563.89天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(331.04天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.76 | 0.12 | 0.58 | 0.48 | 0.06 | 0.05 | 0.4 |
净资产(亿) | 14.07 | 17.24 | 17.96 | 18.22 | 17.46 | 17.65 | 16.99 |
其他应收款占比(%) | 5.4 | 0.7 | 3.25 | 2.66 | 0.33 | 0.31 | 2.47 |
行业平均其他应收款占比(%) | 8.17 | 8.35 | 6.45 | 7.37 | 7.86 | 8.4 | 7.64 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.31%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.06 | 0.05 | 0.13 | 0.07 | 0.04 | 0.06 | 0.07 |
营业收入(亿) | 9.19 | 9.44 | 5.56 | 2.52 | 1.28 | 0.5 | 5.6 |
预付款项占比(%) | 0.62 | 0.54 | 2.28 | 2.79 | 3.36 | 11.0 | 1.25 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.84 | 1.89 | 2.6 | 3.64 | 5.89 | 15.57 | 3.17 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为1.25%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.17%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 6.41 | 6.35 | 5.76 | 4.11 | 3.02 | 2.05 | 5.13 |
应付票据(亿) | 0.69 | 1.0 | 0.33 | 0.17 | 0.0 | 0.0 | 0.44 |
合计增幅(%) | 38.67 | 3.52 | -17.14 | -29.72 | -29.44 | -32.12 | -10.02(年化) |
营业收入(亿) | 9.19 | 9.44 | 5.56 | 2.52 | 1.28 | 0.5 | 5.6 |
营收增幅(%) | 14.63 | 2.73 | -41.07 | -54.72 | -49.3 | -22.54 | -30.75(年化) |
货币资金(亿) | 6.68 | 5.47 | 5.93 | 4.74 | 3.62 | 3.07 | 5.29 |
上下游净占款(亿) | 2.99 | -4.5 | -3.86 | -5.15 | -4.97 | -4.19 | -3.1 |
上下游净占款占比(%) | 32.58 | -47.69 | -69.42 | -204.58 | -388.71 | -835.51 | -55.36 |
行业上下游净占款占比(%) | 52.57 | -57.97 | -61.04 | -88.38 | -87.56 | -216.14 | -48.48 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-10.02%
,
大幅度超过营收年化增幅(-30.75%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-55.36%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.06 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.03 |
在建工程占比(%) | 0.02 | 0.16 | 0.23 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 |
在建工程增幅(%) | 0 | 500.0 | 50.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 14.63 | 2.73 | -41.07 | -54.72 | -49.3 | -22.54 | -30.75(年化) |
固定资产(亿) | 0.24 | 0.24 | 0.54 | 0.59 | 0.66 | 0.64 | 0.45 |
行业平均在建工程(亿) | 0.51 | 0.46 | 1.01 | 1.1 | 0.66 | 0.34 | 0.75 |
行业在建工程占比(%) | 0.54 | 0.49 | 1.26 | 1.41 | 0.88 | 0.47 | 0.92 |
行业在建工程增幅(%) | 37.84 | -9.8 | 119.57 | 8.91 | -40.0 | -48.48 | 12.27(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-30.75%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.09 | 0.08 | 0.06 | 0.05 | 0.03 | 0.04 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0.0 | -33.33 | 0.0 | -50.0 | 0.0 | -19.73(年化) |
总资产(亿) | 33.48 | 36.15 | 36.79 | 33.62 | 29.52 | 27.36 | 33.91 |
净利润(亿) | 1.0 | 1.1 | 0.72 | 0.23 | -0.74 | 0.19 | 0.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.04%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
无形资产占比(%) | 0.03 | 0.11 | 0.06 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 300.0 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.7 | 2.33 | 2.59 | 2.39 | 1.93 | 1.94 | 2.19 |
行业无形资产增速(%) | 40.46 | 38.62 | 18.49 | -10.99 | -22.19 | -4.99 | 9.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.0%
,
占比低,并与同行平均水平(1.94%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-100.0%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 14.07 | 17.24 | 17.96 | 18.22 | 17.46 | 17.65 | 16.99 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.46 | 7.0 | 4.07 | 1.25 | -4.15 | 1.09 | 3.13 |
所在行业商誉占比(%) | 7.75 | 7.33 | 6.35 | 4.75 | 4.87 | 5.3 | 6.21 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 0.13 | 0.14 | 0.11 | 0.07 | 0.06 | 0.03 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.51 | 2.93 | 3.71 | 2.92 | 4.57 | 0.0 | 3.33 |
应付职工薪酬增幅(%) | -40.91 | 7.69 | -21.43 | -36.36 | -14.29 | -50.0 | -22.88(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -45.43 | 16.73 | 26.62 | -21.29 | 56.51 | -100.0 | -0.13(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.15 | 0.16 | 0.12 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 0.12 |
递延所得税资产增幅(%) | 15.38 | 6.67 | -25.0 | 33.33 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.0 | 0.99 | 0.99 | 0.73 | 0.56 | 0.22 | 0.85 |
总额占营收比(%) | 10.84 | 10.48 | 17.76 | 28.89 | 43.89 | 44.54 | 22.37 |
人均薪资(万) | 19.3 | 21.18 | 32.61 | 32.64 | 40.06 | 15.95 | 29.16 |
所在行业人均薪资(万) | 21.12 | 18.9 | 19.74 | 20.23 | 20.55 | 9.02 | 20.11 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为56.51%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-100.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。