最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 28.55 | 33.39 | 33.43 | 30.57 | 30.33 | 18.04 | 31.25 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.24 | 0.23 | 0.15 | 0.14 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.24 | 0.23 | 0.15 | 0.14 |
资本支出(亿) | 0.2 | 0.7 | 0.78 | 0.32 | 0.37 | 0.06 | 0.47 |
营业收入(亿) | 54.99 | 57.82 | 62.81 | 67.05 | 65.03 | 28.19 | 61.54 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 8.44 | 5.41 | 7.64 | 3.87 | 4.3 |
平均存款利率(%) | 0.68 | 0.81 | 0.72 | 1.63 | 1.51 | 0.79 | 1.07 |
资金链 公司最新货币资金 18.04亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.15亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金31.25亿元
,年均有息负债0.14亿元
,
相对于年均营收规模(61.54亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.82 | 4.04 | 5.24 | 5.37 | 6.56 | 8.74 | 4.81 |
存货增速(%) | -33.02 | 43.26 | 29.7 | 2.48 | 22.16 | 33.23 | 9.27(年化) |
营业成本(亿) | 41.15 | 41.62 | 44.27 | 47.41 | 44.5 | 19.95 | 43.79 |
营业成本增速(%) | 10.2 | 1.14 | 6.37 | 7.09 | -6.14 | -55.17 | 3.57(年化) |
存货占比(%) | 5.49 | 6.68 | 7.62 | 7.87 | 9.15 | 13.41 | 7.36 |
毛利率(%) | 25.17 | 28.02 | 29.52 | 29.29 | 31.56 | 29.23 | 28.71 |
存货周转天数 | 31.14 | 30.04 | 38.26 | 40.87 | 48.93 | 139.85 | 37.85 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货增幅
最近年份为 22.16%
,最近5年
年化增速为 9.27%
,高于同期营业成本增幅(5年年化3.57%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为48.93天
,近5年
平均存货周转天数为 37.85天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(51.98天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.56%
,近5年平均毛利率为28.71%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.15%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 11.48 | 8.85 | 10.13 | 10.75 | 11.8 | 10.2 | 10.6 |
应收账款增速(%) | 13.06 | -22.95 | 14.55 | 6.1 | 9.8 | -9.78 | 3.06(年化) |
营收增速(%) | 13.38 | 5.14 | 8.65 | 6.74 | -3.01 | 7.17 | 6.04(年化) |
应收账款周转天数 | 71.85 | 64.15 | 55.14 | 56.85 | 63.26 | 142.58 | 62.25 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 3.06%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化6.04%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为63.26天
,近5年
年均为62.25天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.23 | 1.27 | 1.2 | 1.11 | 1.1 | 1.75 | 1.18 |
净资产(亿) | 20.24 | 22.73 | 26.16 | 27.59 | 32.65 | 31.27 | 25.87 |
其他应收款占比(%) | 6.08 | 5.6 | 4.59 | 4.03 | 3.37 | 5.59 | 4.73 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为1.75亿元
,占净资产比为5.59%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 4.7 | 4.06 | 7.08 | 5.52 | 6.65 | 7.55 | 5.6 |
营业收入(亿) | 54.99 | 57.82 | 62.81 | 67.05 | 65.03 | 28.19 | 61.54 |
预付款项占比(%) | 8.54 | 7.02 | 11.27 | 8.24 | 10.23 | 26.77 | 9.1 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为5.6亿元
,占营业收入比平均为9.1%
,
小幅超过同行占比水平(4.33%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 11.18 | 13.63 | 14.87 | 16.13 | 14.75 | 13.97 | 14.11 |
应付票据(亿) | 0.06 | 0.0 | 0.03 | 0.42 | 1.51 | 0.62 | 0.4 |
合计增幅(%) | -1.06 | 21.26 | 9.32 | 11.07 | -1.75 | -10.27 | 7.43(年化) |
营业收入(亿) | 54.99 | 57.82 | 62.81 | 67.05 | 65.03 | 28.19 | 61.54 |
营收增幅(%) | 13.38 | 5.14 | 8.65 | 6.74 | -3.01 | 7.17 | 6.04(年化) |
货币资金(亿) | 28.55 | 33.39 | 33.43 | 30.57 | 30.33 | 18.04 | 31.25 |
上下游净占款(亿) | 9.62 | 12.55 | 9.72 | 4.91 | 1.3 | -6.44 | 7.62 |
上下游净占款占比(%) | 17.49 | 21.71 | 15.47 | 7.33 | 2.0 | -22.83 | 12.38 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为7.43%
,
与营收年化增幅(6.04%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为12.38%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.88 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.18 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 1.46 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.29 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 13.38 | 5.14 | 8.65 | 6.74 | -3.01 | 7.17 | 6.04(年化) |
固定资产(亿) | 1.2 | 1.24 | 1.44 | 1.42 | 1.39 | 1.4 | 1.34 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.04%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.01 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -33.33 | -50.0 | -100.0 | 0 | -50.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 51.28 | 60.42 | 68.82 | 68.29 | 71.75 | 65.16 | 64.11 |
净利润(亿) | 3.86 | 4.77 | 5.77 | 6.39 | 6.55 | 1.89 | 5.47 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.06 | 0.07 | 0.12 | 0.1 | 0.06 |
无形资产占比(%) | 0.04 | 0.06 | 0.09 | 0.11 | 0.17 | 0.15 | 0.09 |
无形资产增速(%) | -50.0 | 100.0 | 50.0 | 16.67 | 71.43 | -16.67 | 24.57(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.15%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.36%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为24.57%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 20.24 | 22.73 | 26.16 | 27.59 | 32.65 | 31.27 | 25.87 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 23.99 | 22.18 | 23.62 | 23.76 | 21.74 | 5.91 | 23.06 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 3.03 | 3.63 | 4.16 | 4.57 | 4.31 | 3.94 | 3.94 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.77 | 1.99 | 2.14 | 2.29 | 2.31 | 0.0 | 2.1 |
应付职工薪酬增幅(%) | 43.6 | 19.8 | 14.6 | 9.86 | -5.69 | -8.58 | 15.36(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 12.43 | 7.54 | 7.01 | 0.87 | -100.0 | 5.47(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.18 | 0.22 | 0.26 | 0.32 | 0.46 | 0.44 | 0.29 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 22.22 | 18.18 | 23.08 | 43.75 | -4.35 | 20.64(年化) |
薪酬总额(亿) | 27.09 | 29.43 | 34.95 | 38.41 | 37.59 | 18.34 | 33.49 |
总额占营收比(%) | 49.27 | 50.9 | 55.64 | 57.28 | 57.81 | 65.06 | 54.18 |
人均薪资(万) | 15.85 | 16.15 | 17.98 | 19.29 | 20.15 | 9.83 | 17.88 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0.87%
,
递延所得税资产增速为43.75%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。