最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.67 | 0.78 | 1.41 | 1.63 | 0.68 | 0.56 | 1.03 |
速变现金融资产(亿) | 1.66 | 1.53 | 0.85 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.81 |
短期有息负债(亿) | 0.14 | 0.1 | 0.03 | 0.03 | 0.12 | 0.28 | 0.08 |
有息负债(亿) | 0.14 | 0.1 | 0.03 | 0.03 | 0.12 | 0.28 | 0.08 |
资本支出(亿) | 0.28 | 0.03 | 0.02 | 0.9 | 0.71 | 0.0 | 0.39 |
营业收入(亿) | 4.29 | 4.06 | 3.96 | 2.96 | 3.38 | 1.59 | 3.73 |
平均筹资利率(%) | 2.87 | 10.14 | 11.76 | 8.29 | 16.61 | 2.01 | 9.93 |
平均存款利率(%) | 1.32 | 0.53 | 1.16 | 0.69 | 5.65 | 1.55 | 1.87 |
资金链 公司最新货币资金 0.56亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.28亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.03亿元
,年均有息负债0.08亿元
,
相对于年均营收规模(3.73亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.27 | 0.32 | 0.22 | 0.34 | 0.51 | 0.54 | 0.33 |
存货增速(%) | -20.59 | 18.52 | -31.25 | 54.55 | 50.0 | 5.88 | 8.45(年化) |
营业成本(亿) | 3.55 | 3.59 | 3.53 | 2.78 | 3.13 | 1.49 | 3.32 |
营业成本增速(%) | -30.66 | 1.13 | -1.67 | -21.25 | 12.59 | -52.4 | -9.37(年化) |
存货占比(%) | 4.57 | 5.52 | 4.0 | 6.11 | 9.69 | 11.3 | 5.98 |
毛利率(%) | 17.1 | 11.57 | 10.98 | 6.18 | 7.39 | 6.44 | 10.64 |
存货周转天数 | 31.12 | 29.89 | 28.06 | 36.5 | 49.59 | 129.43 | 35.03 |
所在行业存货周转天数 | 77.17 | 70.19 | 68.48 | 71.85 | 73.44 | 157.33 | 72.23 |
存货增幅
最近年份为 50.0%
,最近5年
年化增速为 8.45%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-9.37%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为49.59天
,近5年
平均存货周转天数为 35.03天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(72.23天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为7.39%
,近5年平均毛利率为10.64%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.69%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.85 | 1.82 | 1.57 | 1.14 | 0.91 | 0.91 | 1.46 |
应收账款增速(%) | -6.87 | -1.39 | -13.66 | -27.25 | -20.34 | -19.06 | -14.4(年化) |
营收增速(%) | -29.51 | -5.21 | -2.5 | -25.21 | 13.97 | 7.63 | -11.1(年化) |
应收账款周转天数 | 162.95 | 165.16 | 156.65 | 167.43 | 110.94 | 209.77 | 152.63 |
所在行业应收账款周转天数 | 111.28 | 115.51 | 79.18 | 86.29 | 92.64 | 206.21 | 96.98 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -14.4%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-11.1%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为110.94天
,近5年
年均为152.63天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(96.98天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.02 | 0.57 | 0.16 | 0.14 |
净资产(亿) | 5.37 | 5.34 | 5.36 | 5.09 | 4.3 | 3.9 | 5.09 |
其他应收款占比(%) | 0.68 | 0.72 | 0.88 | 0.37 | 13.14 | 4.04 | 3.16 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.33 | 0.32 | 0.33 | 0.47 | 0.47 | 0.31 | 0.38 |
其他应收款 最近为0.16亿元
,占净资产比为4.04%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.09 | 0.06 | 0.04 | 0.13 | 0.25 | 0.29 | 0.11 |
营业收入(亿) | 4.29 | 4.06 | 3.96 | 2.96 | 3.38 | 1.59 | 3.73 |
预付款项占比(%) | 2.01 | 1.37 | 0.93 | 4.24 | 7.45 | 18.25 | 2.95 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.55 | 2.46 | 3.63 | 2.38 | 2.3 | 6.17 | 2.66 |
预付款项 最近5年平均为0.11亿元
,占营业收入比平均为2.95%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.66%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.18 | 0.07 | 0.16 | 0.06 |
应付票据(亿) | 0.18 | 0.3 | 0.0 | 0.0 | 0.14 | 0.0 | 0.12 |
合计增幅(%) | -54.35 | 52.38 | -100.0 | 0 | 16.67 | -23.81 | -100.0(年化) |
营业收入(亿) | 4.29 | 4.06 | 3.96 | 2.96 | 3.38 | 1.59 | 3.73 |
营收增幅(%) | -29.51 | -5.21 | -2.5 | -25.21 | 13.97 | 7.63 | -11.1(年化) |
货币资金(亿) | 0.67 | 0.78 | 1.41 | 1.63 | 0.68 | 0.56 | 1.03 |
上下游净占款(亿) | -1.91 | -1.85 | -1.91 | -1.19 | -0.87 | -0.95 | -1.55 |
上下游净占款占比(%) | -44.52 | -45.42 | -48.15 | -40.15 | -25.75 | -59.68 | -41.55 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.37 | -7.46 | -5.5 | -11.19 | -11.56 | -34.07 | -9.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-100.0%
,
小于营收年化增幅(-11.1%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-41.55%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-9.02%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
在建工程占比(%) | 2.59 | 0.0 | 0.0 | 0.05 | 0.11 | 0.12 | 0.55 |
在建工程增幅(%) | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -29.51 | -5.21 | -2.5 | -25.21 | 13.97 | 7.63 | -11.1(年化) |
固定资产(亿) | 0.54 | 0.69 | 0.61 | 0.99 | 0.89 | 0.84 | 0.74 |
行业平均在建工程(亿) | 0.67 | 0.41 | 3.66 | 3.05 | 1.94 | 2.3 | 1.95 |
行业在建工程占比(%) | 3.62 | 2.06 | 10.0 | 9.21 | 6.16 | 7.16 | 6.21 |
行业在建工程增幅(%) | -55.33 | -38.81 | 792.68 | -16.67 | -36.39 | 18.56 | 5.28(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-11.1%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.11%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.39 | 0.37 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.73 | 7.32 | 7.8 | 2.21 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 85.71 | -5.13 | 13.18(年化) |
总资产(亿) | 5.81 | 5.85 | 5.47 | 5.52 | 5.29 | 4.79 | 5.59 |
净利润(亿) | 0.24 | 0.05 | 0.05 | -0.41 | -0.72 | -0.25 | -0.16 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.37亿元
,占总资产比为7.8%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.37亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.24 | 0.23 | 0.22 | 0.22 | 0.14 | 0.14 | 0.21 |
无形资产占比(%) | 4.2 | 3.92 | 4.05 | 3.94 | 2.69 | 2.97 | 3.76 |
无形资产增速(%) | 60.0 | -4.17 | -4.35 | 0.0 | -36.36 | 0.0 | -1.37(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 3.97 | 4.28 | 4.09 | 4.82 | 4.7 | 4.34 |
行业无形资产增速(%) | 35.58 | 11.35 | 166.03 | 8.14 | 45.39 | -0.1 | 44.57(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.97%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.7%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-1.37%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.37 | 5.34 | 5.36 | 5.09 | 4.3 | 3.9 | 5.09 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 4.52 | 1.0 | 0.99 | -7.81 | -15.24 | -6.08 | -3.31 |
所在行业商誉占比(%) | 4.97 | 3.9 | 1.58 | 1.36 | 1.09 | 1.05 | 2.58 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.05 | 0.08 | 0.08 | 0.04 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.73 | 1.99 | 0.91 | 2.33 | 3.06 | 0.0 | 2.0 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 0.0 | -66.67 | 400.0 | 60.0 | 0.0 | 21.67(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -4.42 | 15.03 | -54.27 | 156.04 | 31.33 | -100.0 | 11.07(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.04 | 0.08 | 0.08 | 0.25 | 0.35 | 0.41 | 0.16 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 100.0 | 0.0 | 212.5 | 40.0 | 17.14 | 54.31(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.17 | 0.18 | 0.2 | 0.27 | 0.41 | 0.19 | 0.25 |
总额占营收比(%) | 3.94 | 4.45 | 4.93 | 9.25 | 12.23 | 12.02 | 6.96 |
人均薪资(万) | 11.05 | 11.82 | 13.03 | 12.24 | 16.39 | 7.57 | 12.91 |
所在行业人均薪资(万) | 9.81 | 10.78 | 16.33 | 16.1 | 17.31 | 8.9 | 14.07 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为31.33%
,
递延所得税资产增速为40.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。