最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.83 | 2.83 | 2.74 | 3.37 | 3.6 | 2.57 | 2.87 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.8 | 0.0 | 0.0 | 0.16 |
短期有息负债(亿) | 3.13 | 3.51 | 6.74 | 6.77 | 7.38 | 9.56 | 5.51 |
有息负债(亿) | 3.91 | 5.51 | 10.13 | 16.27 | 21.64 | 21.0 | 11.49 |
资本支出(亿) | 4.45 | 4.05 | 5.97 | 5.25 | 6.26 | 3.33 | 5.2 |
营业收入(亿) | 9.28 | 11.71 | 14.44 | 14.72 | 19.46 | 11.36 | 13.92 |
平均筹资利率(%) | 2.58 | 1.01 | 2.23 | 2.02 | 3.75 | 2.07 | 2.32 |
平均存款利率(%) | 2.85 | 0.94 | 0.72 | 0.91 | 1.09 | 0.71 | 1.3 |
资金链 公司最新货币资金 2.57亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(9.56亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.87亿元
,年均有息负债11.49亿元
,
相对于年均营收规模(13.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.35 | 4.02 | 5.13 | 6.36 | 6.66 | 7.18 | 4.9 |
存货增速(%) | -8.2 | 71.06 | 27.61 | 23.98 | 4.72 | 7.81 | 21.07(年化) |
营业成本(亿) | 6.44 | 7.6 | 9.35 | 9.63 | 13.41 | 7.51 | 9.29 |
营业成本增速(%) | 4.89 | 18.01 | 23.03 | 2.99 | 39.25 | -44.0 | 16.91(年化) |
存货占比(%) | 9.5 | 12.23 | 12.93 | 13.49 | 12.55 | 13.23 | 12.14 |
毛利率(%) | 30.6 | 35.1 | 35.26 | 34.55 | 31.06 | 33.92 | 33.31 |
存货周转天数 | 139.31 | 152.72 | 178.92 | 217.26 | 177.18 | 337.96 | 173.08 |
所在行业存货周转天数 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 21.07%
,大幅超过同期营业成本年化增速(16.91%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为177.18天
,近5年
平均存货周转天数为 173.08天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.06%
,近5年平均毛利率为33.31%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.55%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.56 | 3.36 | 3.58 | 3.59 | 6.63 | 5.69 | 3.94 |
应收账款增速(%) | 11.63 | 31.47 | 6.3 | 0.29 | 84.77 | 12.82 | 23.65(年化) |
营收增速(%) | -0.27 | 26.2 | 23.35 | 1.9 | 32.2 | 37.81 | 15.9(年化) |
应收账款周转天数 | 95.3 | 92.41 | 87.74 | 88.81 | 95.8 | 198.37 | 92.01 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 23.65%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化15.9%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为95.8天
,近5年
年均为92.01天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(57.69天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.04 | 0.11 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.05 |
净资产(亿) | 17.13 | 19.11 | 19.96 | 21.12 | 22.45 | 23.32 | 19.95 |
其他应收款占比(%) | 0.22 | 0.6 | 0.12 | 0.15 | 0.15 | 0.12 | 0.25 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.12%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.15 | 0.14 | 0.1 | 0.33 | 0.13 | 0.15 | 0.17 |
营业收入(亿) | 9.28 | 11.71 | 14.44 | 14.72 | 19.46 | 11.36 | 13.92 |
预付款项占比(%) | 1.6 | 1.22 | 0.73 | 2.25 | 0.68 | 1.35 | 1.22 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.17亿元
,占营业收入比平均为1.22%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.98%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.88 | 2.37 | 2.42 | 3.15 | 3.92 | 4.35 | 2.75 |
应付票据(亿) | 0.92 | 0.94 | 0.89 | 1.74 | 1.51 | 2.74 | 1.2 |
合计增幅(%) | -5.72 | 18.21 | 0.0 | 47.73 | 11.04 | 30.57 | 12.82(年化) |
营业收入(亿) | 9.28 | 11.71 | 14.44 | 14.72 | 19.46 | 11.36 | 13.92 |
营收增幅(%) | -0.27 | 26.2 | 23.35 | 1.9 | 32.2 | 37.81 | 15.9(年化) |
货币资金(亿) | 1.83 | 2.83 | 2.74 | 3.37 | 3.6 | 2.57 | 2.87 |
上下游净占款(亿) | -1.23 | -2.25 | -1.18 | 0.49 | -2.37 | 0.53 | -1.31 |
上下游净占款占比(%) | -13.28 | -19.26 | -8.19 | 3.33 | -12.19 | 4.62 | -9.41 |
行业上下游净占款占比(%) | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为12.82%
,
与营收年化增幅(15.9%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-9.41%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(16.94%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.25 | 3.8 | 4.72 | 6.84 | 6.25 | 9.0 | 4.97 |
在建工程占比(%) | 13.15 | 11.57 | 11.89 | 14.51 | 11.78 | 16.58 | 12.58 |
在建工程增幅(%) | 577.08 | 16.92 | 24.21 | 44.92 | -8.63 | 44.0 | 67.08(年化) |
营收增幅(%) | -0.27 | 26.2 | 23.35 | 1.9 | 32.2 | 37.81 | 15.9(年化) |
固定资产(亿) | 9.04 | 11.33 | 14.19 | 16.43 | 20.23 | 20.61 | 14.24 |
行业平均在建工程(亿) | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为15.9%
,在建工程年化增幅为67.08%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(6.42%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为11.78%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.02 | 0.1 | 0.17 | 0.17 | 0.15 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.15 | 0.06 | 0.26 | 0.37 | 0.32 | 0.27 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) | -20.0 | -50.0 | 400.0 | 70.0 | 0.0 | -11.76 | 27.73(年化) |
总资产(亿) | 24.75 | 32.85 | 39.68 | 47.13 | 53.05 | 54.31 | 39.49 |
净利润(亿) | 1.27 | 1.93 | 2.21 | 2.19 | 1.81 | 1.62 | 1.88 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.15亿元
,占总资产比为0.27%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.15亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.9 | 0.91 | 2.07 | 2.02 | 1.99 | 1.96 | 1.58 |
无形资产占比(%) | 3.65 | 2.76 | 5.22 | 4.3 | 3.75 | 3.61 | 3.94 |
无形资产增速(%) | 130.77 | 1.11 | 127.47 | -2.42 | -1.49 | -1.51 | 38.53(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.61%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为38.53%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 2.03 | 2.03 | 2.03 | 2.03 | 2.03 | 1.62 |
净资产(亿) | 17.13 | 19.11 | 19.96 | 21.12 | 22.45 | 23.32 | 19.95 |
商誉占比(%) | 0.0 | 10.63 | 10.18 | 9.62 | 9.05 | 8.71 | 7.9 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.54 | 10.64 | 11.32 | 10.64 | 8.31 | 7.06 | 9.69 |
所在行业商誉占比(%) | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
商誉占净资产比 最近年份为8.71%
,
低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为9.69%),商誉减值风险中偏低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.19 | 0.33 | 0.36 | 0.39 | 0.45 | 0.33 | 0.34 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.36 | 1.57 | 1.59 | 1.39 | 1.65 | 0.0 | 1.51 |
应付职工薪酬增幅(%) | 5.56 | 73.68 | 9.09 | 8.33 | 15.38 | -26.67 | 20.11(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 1.49 | 15.44 | 1.27 | -12.58 | 18.71 | -100.0 | 4.25(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.18 | 0.25 | 0.39 | 0.82 | 0.68 | 0.68 | 0.46 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 38.89 | 56.0 | 110.26 | -17.07 | 0.0 | 30.45(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.22 | 1.53 | 2.3 | 2.72 | 2.99 | 1.65 | 2.15 |
总额占营收比(%) | 13.13 | 13.06 | 15.95 | 18.45 | 15.36 | 14.52 | 15.19 |
人均薪资(万) | 8.89 | 7.27 | 10.06 | 9.62 | 10.89 | 6.01 | 9.35 |
所在行业人均薪资(万) | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为18.71%
,
递延所得税资产增速为-17.07%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。