最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 8.66 | 18.61 | 11.7 | 14.41 | 9.7 | 7.34 | 12.62 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.31 | 0.15 | 0.66 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
资本支出(亿) | 1.55 | 1.71 | 3.24 | 3.57 | 3.88 | 2.36 | 2.79 |
营业收入(亿) | 30.56 | 50.68 | 42.81 | 49.04 | 41.06 | 17.11 | 42.83 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 9.05 | 2.39 | 0.0 | 0.0 | 2.29 |
平均存款利率(%) | 2.37 | 1.81 | 3.05 | 2.59 | 4.03 | 1.31 | 2.77 |
资金链 公司最新货币资金 7.34亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金12.62亿元
,年均有息负债0.01亿元
,
相对于年均营收规模(42.83亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.35 | 3.11 | 1.97 | 2.53 | 1.75 | 2.65 | 2.14 |
存货增速(%) | -21.51 | 130.37 | -36.66 | 28.43 | -30.83 | 51.43 | 0.35(年化) |
营业成本(亿) | 26.09 | 45.42 | 37.36 | 42.64 | 35.18 | 14.38 | 37.34 |
营业成本增速(%) | 0.93 | 74.09 | -17.75 | 14.13 | -17.5 | -59.12 | 6.35(年化) |
存货占比(%) | 7.44 | 9.64 | 6.96 | 7.62 | 4.86 | 7.69 | 7.3 |
毛利率(%) | 14.6 | 10.39 | 12.72 | 13.04 | 14.31 | 15.92 | 13.01 |
存货周转天数 | 21.47 | 17.94 | 24.81 | 19.23 | 22.2 | 55.81 | 21.13 |
所在行业存货周转天数 | 56.59 | 74.34 | 79.35 | 68.48 | 79.69 | 143.7 | 71.69 |
存货增幅
最近年份为 -30.83%
,最近5年
年化增速为 0.35%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化6.35%),正常。
存货周转天数 最近年份为22.2天
,近5年
平均存货周转天数为 21.13天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(71.69天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为14.31%
,近5年平均毛利率为13.01%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为4.86%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.55 | 1.79 | 3.12 | 2.32 | 3.16 | 4.98 | 2.39 |
应收账款增速(%) | 159.93 | 15.22 | 74.54 | -25.5 | 36.11 | 84.15 | 39.59(年化) |
营收增速(%) | 0.16 | 65.87 | -15.54 | 14.55 | -16.27 | -15.35 | 6.12(年化) |
应收账款周转天数 | 12.83 | 12.02 | 20.92 | 20.27 | 24.4 | 86.9 | 18.09 |
所在行业应收账款周转天数 | 71.85 | 63.26 | 47.59 | 46.85 | 50.84 | 87.53 | 56.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 39.59%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化6.12%),但回款很快(平均24.4天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为24.4天
,近5年
年均为18.09天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.07 | 0.08 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.09 | 0.07 |
净资产(亿) | 9.65 | 10.45 | 10.04 | 11.58 | 15.48 | 15.6 | 11.44 |
其他应收款占比(%) | 0.75 | 0.72 | 0.55 | 0.52 | 0.38 | 0.56 | 0.58 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.79 | 6.0 | 2.76 | 2.99 | 1.96 | 2.02 | 4.1 |
其他应收款 最近为0.09亿元
,占净资产比为0.56%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.31 | 0.77 | 1.19 | 0.59 | 1.95 | 0.74 | 0.96 |
营业收入(亿) | 30.56 | 50.68 | 42.81 | 49.04 | 41.06 | 17.11 | 42.83 |
预付款项占比(%) | 1.02 | 1.53 | 2.78 | 1.21 | 4.74 | 4.35 | 2.24 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.28 | 1.21 | 1.12 | 0.75 | 0.96 | 1.44 | 1.06 |
预付款项 最近5年平均为0.96亿元
,占营业收入比平均为2.24%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.06%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.03 | 3.97 | 4.02 | 4.99 | 4.76 | 4.99 | 4.15 |
应付票据(亿) | 2.51 | 13.91 | 10.38 | 11.83 | 11.35 | 9.08 | 10.0 |
合计增幅(%) | 10.36 | 222.74 | -19.46 | 16.81 | -4.22 | -12.66 | 26.27(年化) |
营业收入(亿) | 30.56 | 50.68 | 42.81 | 49.04 | 41.06 | 17.11 | 42.83 |
营收增幅(%) | 0.16 | 65.87 | -15.54 | 14.55 | -16.27 | -15.35 | 6.12(年化) |
货币资金(亿) | 8.66 | 18.61 | 11.7 | 14.41 | 9.7 | 7.34 | 12.62 |
上下游净占款(亿) | 4.32 | 16.46 | 11.22 | 15.47 | 12.17 | 9.7 | 11.93 |
上下游净占款占比(%) | 14.15 | 32.47 | 26.21 | 31.54 | 29.64 | 56.7 | 27.85 |
行业上下游净占款占比(%) | 13.26 | 18.66 | 20.2 | 18.05 | 24.64 | 46.47 | 18.96 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为26.27%
,
大幅度超过营收年化增幅(6.12%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为27.85%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.26 | 0.97 | 2.12 | 2.44 | 3.37 | 2.89 | 1.83 |
在建工程占比(%) | 1.41 | 3.02 | 7.52 | 7.35 | 9.35 | 8.41 | 5.73 |
在建工程增幅(%) | 188.89 | 273.08 | 118.56 | 15.09 | 38.11 | -14.24 | 106.38(年化) |
营收增幅(%) | 0.16 | 65.87 | -15.54 | 14.55 | -16.27 | -15.35 | 6.12(年化) |
固定资产(亿) | 3.22 | 3.47 | 3.54 | 5.98 | 7.1 | 8.56 | 4.66 |
行业平均在建工程(亿) | 1.05 | 1.5 | 2.01 | 1.44 | 1.57 | 1.92 | 1.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.38 | 1.87 | 2.66 | 1.7 | 1.83 | 2.15 | 1.89 |
行业在建工程增幅(%) | -30.0 | 42.86 | 34.0 | -28.36 | 9.03 | 22.29 | 0.92(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.12%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为106.38%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(0.92%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为9.35%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.7 | 1.05 | 0.96 | 0.35 |
长期待摊费用占比(%) | 0.08 | 0.02 | 0.02 | 2.12 | 2.92 | 2.79 | 1.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 50.0 | -8.57 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 18.2 | 32.3 | 28.22 | 33.17 | 36.03 | 34.41 | 29.58 |
净利润(亿) | 0.71 | 1.04 | 0.1 | 1.62 | 0.88 | 0.5 | 0.87 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.96亿元
,占总资产比为2.79%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.96亿元
,近5年
平均为0.35亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.21 | 2.1 | 3.09 | 2.67 | 2.59 | 3.36 | 2.53 |
无形资产占比(%) | 12.16 | 6.5 | 10.95 | 8.05 | 7.18 | 9.77 | 8.97 |
无形资产增速(%) | 38.99 | -4.98 | 47.14 | -13.59 | -3.0 | 29.73 | 10.25(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.47 | 3.89 | 3.77 | 3.98 | 5.49 | 5.46 | 4.52 |
行业无形资产增速(%) | -4.63 | -24.95 | 6.57 | 18.46 | 59.65 | 3.37 | 7.6(年化) |
无形资产占比 最近年份为9.77%
,
占比中偏高,并且大幅超过同行平均水平(5.46%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为10.25%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 9.65 | 10.45 | 10.04 | 11.58 | 15.48 | 15.6 | 11.44 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.41 | 10.4 | 0.97 | 14.96 | 6.49 | 3.19 | 8.05 |
所在行业商誉占比(%) | 5.71 | 3.4 | 2.19 | 1.46 | 1.13 | 1.08 | 2.78 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.26 | 0.32 | 0.23 | 0.3 | 0.32 | 0.23 | 0.29 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.08 | 1.17 | 0.93 | 1.23 | 1.42 | 0.0 | 1.17 |
应付职工薪酬增幅(%) | -18.75 | 23.08 | -28.12 | 30.43 | 6.67 | -28.12 | 0.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -12.2 | 8.33 | -20.51 | 32.26 | 15.45 | -100.0 | 2.91(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.34 | 0.34 | 0.35 | 0.45 | 0.5 | 0.32 |
递延所得税资产增幅(%) | 37.5 | 209.09 | 0.0 | 2.94 | 28.57 | 11.11 | 41.26(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.82 | 3.15 | 3.33 | 3.35 | 3.44 | 1.67 | 3.22 |
总额占营收比(%) | 9.23 | 6.22 | 7.78 | 6.83 | 8.39 | 9.75 | 7.69 |
人均薪资(万) | 11.94 | 11.37 | 13.28 | 13.56 | 15.28 | 7.4 | 13.09 |
所在行业人均薪资(万) | 8.69 | 9.0 | 11.04 | 12.72 | 14.01 | 7.89 | 11.09 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为15.45%
,
递延所得税资产增速为28.57%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。