最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.27 | 4.37 | 6.84 | 6.86 | 9.97 | 8.04 | 6.06 |
速变现金融资产(亿) | 9.63 | 10.45 | 7.43 | 5.36 | 6.02 | 3.54 | 7.78 |
短期有息负债(亿) | 0.5 | 1.2 | 1.12 | 2.59 | 6.37 | 7.93 | 2.36 |
有息负债(亿) | 0.5 | 1.2 | 1.12 | 3.55 | 7.01 | 8.54 | 2.68 |
资本支出(亿) | 1.33 | 1.02 | 1.72 | 2.14 | 3.9 | 1.1 | 2.02 |
营业收入(亿) | 29.22 | 29.14 | 28.07 | 33.84 | 46.25 | 27.42 | 33.3 |
平均筹资利率(%) | 28.74 | 0.46 | 1.87 | 1.24 | 2.0 | 1.3 | 6.86 |
平均存款利率(%) | 1.58 | 0.31 | 0.99 | 1.84 | 2.21 | 1.03 | 1.39 |
资金链 公司最新货币资金 8.04亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(7.93亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.06亿元
,年均有息负债2.68亿元
,
相对于年均营收规模(33.3亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 6.43 | 6.81 | 10.0 | 12.3 | 13.46 | 15.37 | 9.8 |
存货增速(%) | -7.22 | 5.91 | 46.84 | 23.0 | 9.43 | 14.19 | 14.2(年化) |
营业成本(亿) | 19.22 | 18.53 | 18.36 | 22.71 | 32.58 | 19.43 | 22.28 |
营业成本增速(%) | 11.16 | -3.59 | -0.92 | 23.69 | 43.46 | -40.36 | 13.51(年化) |
存货占比(%) | 16.36 | 14.46 | 20.59 | 23.22 | 21.17 | 22.85 | 19.16 |
毛利率(%) | 34.24 | 36.4 | 34.56 | 32.89 | 29.55 | 29.14 | 33.53 |
存货周转天数 | 127.18 | 130.36 | 166.67 | 178.92 | 144.27 | 270.37 | 149.48 |
所在行业存货周转天数 | 75.88 | 82.21 | 79.18 | 86.7 | 86.29 | 172.99 | 82.05 |
存货增幅
最近年份为 9.43%
,最近5年
年化增速为 14.2%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化13.51%),正常。
存货周转天数 最近年份为144.27天
,近5年
平均存货周转天数为 149.48天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(82.05天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为29.55%
,近5年平均毛利率为33.53%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为21.17%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 7.86 | 7.96 | 7.05 | 11.06 | 15.32 | 15.03 | 9.85 |
应收账款增速(%) | 31.39 | 1.25 | -11.36 | 56.87 | 38.52 | 24.05 | 20.71(年化) |
营收增速(%) | 9.22 | -0.29 | -3.68 | 20.57 | 36.68 | 39.85 | 11.57(年化) |
应收账款周转天数 | 86.49 | 98.92 | 97.59 | 97.59 | 103.99 | 201.66 | 96.92 |
所在行业应收账款周转天数 | 87.95 | 94.81 | 84.49 | 81.47 | 83.52 | 172.99 | 86.45 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 20.71%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化11.57%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为103.99天
,近5年
年均为96.92天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.07 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.03 |
净资产(亿) | 33.59 | 39.54 | 42.11 | 43.04 | 47.98 | 49.18 | 41.25 |
其他应收款占比(%) | 0.2 | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.07 |
行业平均其他应收款占比(%) | 11.36 | 3.48 | 2.85 | 1.54 | 1.55 | 1.36 | 4.16 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.05%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.17 | 0.19 | 0.17 | 0.13 |
营业收入(亿) | 29.22 | 29.14 | 28.07 | 33.84 | 46.25 | 27.42 | 33.3 |
预付款项占比(%) | 0.32 | 0.31 | 0.32 | 0.5 | 0.4 | 0.61 | 0.39 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.09 | 1.74 | 1.04 | 1.39 | 1.2 | 2.5 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.13亿元
,占营业收入比平均为0.39%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.49%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.46 | 4.18 | 3.19 | 4.19 | 5.87 | 6.0 | 4.18 |
应付票据(亿) | 0.06 | 0.03 | 0.09 | 0.0 | 0.0 | 1.0 | 0.04 |
合计增幅(%) | 21.8 | 19.6 | -22.09 | 27.74 | 40.1 | 19.25 | 15.23(年化) |
营业收入(亿) | 29.22 | 29.14 | 28.07 | 33.84 | 46.25 | 27.42 | 33.3 |
营收增幅(%) | 9.22 | -0.29 | -3.68 | 20.57 | 36.68 | 39.85 | 11.57(年化) |
货币资金(亿) | 2.27 | 4.37 | 6.84 | 6.86 | 9.97 | 8.04 | 6.06 |
上下游净占款(亿) | -5.28 | -6.81 | -5.21 | -9.39 | -11.97 | -12.44 | -7.73 |
上下游净占款占比(%) | -18.06 | -23.36 | -18.56 | -27.75 | -25.87 | -45.36 | -23.21 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.88 | 3.4 | -0.09 | 1.96 | 3.41 | 6.16 | 2.51 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为15.23%
,
与营收年化增幅(11.57%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-23.21%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(2.51%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.58 | 0.82 | 0.56 | 0.95 | 0.98 | 1.38 | 0.78 |
在建工程占比(%) | 1.49 | 1.74 | 1.15 | 1.79 | 1.54 | 2.05 | 1.54 |
在建工程增幅(%) | 28.89 | 41.38 | -31.71 | 69.64 | 3.16 | 40.82 | 16.84(年化) |
营收增幅(%) | 9.22 | -0.29 | -3.68 | 20.57 | 36.68 | 39.85 | 11.57(年化) |
固定资产(亿) | 5.61 | 5.11 | 5.62 | 5.94 | 7.26 | 7.07 | 5.91 |
行业平均在建工程(亿) | 1.95 | 1.88 | 1.5 | 2.08 | 2.67 | 2.77 | 2.02 |
行业在建工程占比(%) | 2.51 | 2.75 | 2.54 | 3.18 | 4.0 | 4.34 | 3.0 |
行业在建工程增幅(%) | 7.14 | -3.59 | -20.21 | 38.67 | 28.37 | 3.75 | 7.97(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.57%
,在建工程年化增幅为16.84%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.54%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.18 | 0.3 | 0.29 | 0.19 | 0.35 | 0.35 | 0.26 |
长期待摊费用占比(%) | 0.46 | 0.65 | 0.59 | 0.35 | 0.55 | 0.52 | 0.52 |
长期待摊费用增速(%) | -5.26 | 66.67 | -3.33 | -34.48 | 84.21 | 0.0 | 13.0(年化) |
总资产(亿) | 39.34 | 47.1 | 48.56 | 52.95 | 63.56 | 67.26 | 50.3 |
净利润(亿) | 5.38 | 5.74 | 4.28 | 5.02 | 6.5 | 3.95 | 5.38 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.35亿元
,占总资产比为0.52%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.35亿元
,近5年
平均为0.26亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.14 | 1.14 | 1.22 | 1.31 | 1.19 | 1.15 | 1.2 |
无形资产占比(%) | 2.91 | 2.42 | 2.5 | 2.47 | 1.88 | 1.71 | 2.44 |
无形资产增速(%) | 5.56 | 0.0 | 7.02 | 7.38 | -9.16 | -3.36 | 1.96(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.61 | 6.85 | 5.71 | 5.4 | 5.03 | 4.87 | 5.92 |
行业无形资产增速(%) | -3.6 | 2.48 | -9.82 | 5.09 | 11.31 | 2.46 | 0.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.71%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(4.87%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为1.96%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 33.59 | 39.54 | 42.11 | 43.04 | 47.98 | 49.18 | 41.25 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 20.19 | 15.7 | 10.47 | 11.78 | 14.29 | 8.12 | 14.49 |
所在行业商誉占比(%) | 21.11 | 20.37 | 12.02 | 11.81 | 10.01 | 9.36 | 15.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.63 | 0.8 | 0.93 | 1.1 | 1.57 | 1.05 | 1.01 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.16 | 3.95 | 4.35 | 4.53 | 5.63 | 0.0 | 4.32 |
应付职工薪酬增幅(%) | 3.28 | 26.98 | 16.25 | 18.28 | 42.73 | -33.12 | 20.81(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 25.0 | 10.13 | 4.14 | 24.28 | -100.0 | 12.24(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.47 | 2.28 | 2.92 | 0.39 | 0.55 | 0.59 | 1.32 |
递延所得税资产增幅(%) | 30.56 | 385.11 | 28.07 | -86.64 | 41.03 | 7.27 | 8.85(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.41 | 3.69 | 4.67 | 5.33 | 6.61 | 3.64 | 4.74 |
总额占营收比(%) | 11.66 | 12.67 | 16.63 | 15.76 | 14.3 | 13.29 | 14.2 |
人均薪资(万) | 17.1 | 18.21 | 21.92 | 22.03 | 23.65 | 13.03 | 20.58 |
所在行业人均薪资(万) | 16.42 | 15.68 | 16.29 | 16.2 | 17.94 | 9.49 | 16.51 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为24.28%
,
递延所得税资产增速为41.03%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。