最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.07 | 12.15 | 9.77 | 7.53 | 4.47 | 4.86 | 7.8 |
速变现金融资产(亿) | 18.33 | 20.19 | 20.23 | 23.14 | 26.17 | 25.3 | 21.61 |
短期有息负债(亿) | 1.12 | 0.5 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.33 |
有息负债(亿) | 2.1 | 6.86 | 5.65 | 6.02 | 6.39 | 6.57 | 5.4 |
资本支出(亿) | 4.38 | 3.34 | 1.77 | 1.75 | 0.56 | 0.56 | 2.36 |
营业收入(亿) | 9.36 | 8.73 | 8.73 | 6.78 | 5.45 | 2.45 | 7.81 |
平均筹资利率(%) | 5.67 | 1.37 | 8.26 | 7.09 | 7.53 | 2.86 | 5.98 |
平均存款利率(%) | 0.41 | 0.26 | 0.67 | 2.18 | 1.73 | 0.74 | 1.05 |
资金链 公司最新货币资金 4.86亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.8亿元
,年均有息负债5.4亿元
,
相对于年均营收规模(7.81亿元),在有大量存款的情况下,还大量贷款,而且自有货币资金远超年均资本支出(2.36亿元)所需,完全没有贷款的必要。公司大存又大贷,财务疑似有雷。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 0.55 | 0.64 | 0.95 | 0.83 | 0.9 | 1.04 | 0.77 |
存货增速(%) | -8.33 | 16.36 | 48.44 | -12.63 | 8.43 | 15.56 | 8.45(年化) |
营业成本(亿) | 6.68 | 6.44 | 6.81 | 5.88 | 4.79 | 2.12 | 6.12 |
营业成本增速(%) | 12.46 | -3.59 | 5.75 | -13.66 | -18.54 | -55.74 | -4.21(年化) |
存货占比(%) | 1.4 | 1.3 | 1.98 | 1.76 | 1.97 | 2.3 | 1.68 |
毛利率(%) | 28.6 | 26.27 | 22.07 | 13.25 | 12.15 | 13.45 | 20.47 |
存货周转天数 | 31.6 | 33.89 | 42.74 | 55.3 | 65.77 | 166.67 | 45.86 |
所在行业存货周转天数 | 56.59 | 74.34 | 79.35 | 68.48 | 79.69 | 143.7 | 71.69 |
存货占比 最近年份为1.97%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.53 | 6.8 | 7.38 | 6.92 | 5.31 | 5.39 | 6.59 |
应收账款增速(%) | 11.18 | 4.18 | 8.5 | -6.14 | -23.29 | -30.33 | -1.98(年化) |
营收增速(%) | 10.72 | -6.69 | 0.04 | -22.4 | -19.54 | -11.1 | -8.39(年化) |
应收账款周转天数 | 241.72 | 278.63 | 296.75 | 384.21 | 410.11 | 793.48 | 322.28 |
所在行业应收账款周转天数 | 71.85 | 63.26 | 47.59 | 46.85 | 50.84 | 87.53 | 56.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -1.98%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为410.11天
,近5年
年均为322.28天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(56.08天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.54 | 0.48 | 0.48 | 0.35 | 0.27 | 0.31 | 0.42 |
净资产(亿) | 27.08 | 34.06 | 33.96 | 33.38 | 31.84 | 31.05 | 32.06 |
其他应收款占比(%) | 1.99 | 1.4 | 1.42 | 1.03 | 0.85 | 1.01 | 1.34 |
行业平均其他应收款占比(%) | 6.79 | 6.0 | 2.76 | 2.99 | 1.96 | 2.02 | 4.1 |
其他应收款 最近为0.31亿元
,占净资产比为1.01%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.13 | 0.12 | 0.19 | 0.21 | 0.08 | 0.06 | 0.15 |
营业收入(亿) | 9.36 | 8.73 | 8.73 | 6.78 | 5.45 | 2.45 | 7.81 |
预付款项占比(%) | 1.4 | 1.39 | 2.17 | 3.14 | 1.38 | 2.42 | 1.92 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.28 | 1.21 | 1.12 | 0.75 | 0.96 | 1.44 | 1.06 |
预付款项 最近5年平均为0.15亿元
,占营业收入比平均为1.92%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.06%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 1.69 | 1.47 | 1.39 | 1.18 | 0.98 | 0.96 | 1.34 |
应付票据(亿) | 0.74 | 0.59 | 0.59 | 0.15 | 0.18 | 0.66 | 0.45 |
合计增幅(%) | 27.89 | -15.23 | -3.88 | -32.83 | -12.78 | 39.66 | -9.4(年化) |
营业收入(亿) | 9.36 | 8.73 | 8.73 | 6.78 | 5.45 | 2.45 | 7.81 |
营收增幅(%) | 10.72 | -6.69 | 0.04 | -22.4 | -19.54 | -11.1 | -8.39(年化) |
货币资金(亿) | 5.07 | 12.15 | 9.77 | 7.53 | 4.47 | 4.86 | 7.8 |
上下游净占款(亿) | -3.64 | -4.74 | -5.64 | -5.97 | -4.27 | -3.9 | -4.85 |
上下游净占款占比(%) | -38.88 | -54.32 | -64.6 | -88.15 | -78.35 | -159.03 | -62.1 |
行业上下游净占款占比(%) | 13.26 | 18.66 | 20.2 | 18.05 | 24.64 | 46.47 | 18.96 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-9.4%
,
与营收年化增幅(-8.39%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-62.1%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.34 | 0.81 | 0.49 | 0.21 | 0.02 | 0.05 | 0.37 |
在建工程占比(%) | 0.85 | 1.65 | 1.02 | 0.44 | 0.05 | 0.11 | 0.8 |
在建工程增幅(%) | -40.35 | 138.24 | -39.51 | -57.14 | -90.48 | 150.0 | -48.83(年化) |
营收增幅(%) | 10.72 | -6.69 | 0.04 | -22.4 | -19.54 | -11.1 | -8.39(年化) |
固定资产(亿) | 3.99 | 4.76 | 5.35 | 5.1 | 4.41 | 4.12 | 4.72 |
行业平均在建工程(亿) | 1.05 | 1.5 | 2.01 | 1.44 | 1.57 | 1.92 | 1.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.38 | 1.87 | 2.66 | 1.7 | 1.83 | 2.15 | 1.89 |
行业在建工程增幅(%) | -30.0 | 42.86 | 34.0 | -28.36 | 9.03 | 22.29 | 0.92(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-8.39%
,在建工程年化增幅为-48.83%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.05%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 2.69 | 1.59 | 0.95 | 0.42 | 0.27 | 0.2 | 1.18 |
长期待摊费用占比(%) | 6.78 | 3.21 | 1.97 | 0.89 | 0.6 | 0.44 | 2.69 |
长期待摊费用增速(%) | -21.57 | -40.89 | -40.25 | -55.79 | -35.71 | -25.93 | -39.85(年化) |
总资产(亿) | 39.64 | 49.39 | 48.12 | 47.17 | 45.65 | 45.28 | 45.99 |
净利润(亿) | 5.0 | 4.94 | 0.43 | -0.7 | -1.31 | -0.07 | 1.67 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.2亿元
,占总资产比为0.44%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.2亿元
,近5年
平均为1.18亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.55 | 0.53 | 0.52 | 0.51 | 0.62 | 0.61 | 0.55 |
无形资产占比(%) | 1.38 | 1.08 | 1.08 | 1.09 | 1.37 | 1.35 | 1.2 |
无形资产增速(%) | 1000.0 | -3.64 | -1.89 | -1.92 | 21.57 | -1.61 | 65.46(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.47 | 3.89 | 3.77 | 3.98 | 5.49 | 5.46 | 4.52 |
行业无形资产增速(%) | -4.63 | -24.95 | 6.57 | 18.46 | 59.65 | 3.37 | 7.6(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.35%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(5.46%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为65.46%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.27 | 1.27 | 0.25 |
净资产(亿) | 27.08 | 34.06 | 33.96 | 33.38 | 31.84 | 31.05 | 32.06 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.98 | 4.08 | 0.8 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 22.84 | 16.16 | 1.27 | -2.07 | -4.03 | -0.22 | 6.83 |
所在行业商誉占比(%) | 5.71 | 3.4 | 2.19 | 1.46 | 1.13 | 1.08 | 2.78 |
商誉占净资产比 最近年份为4.08%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.31 | 0.31 | 0.33 | 0.3 | 0.25 | 0.17 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.55 | 0.58 | 0.67 | 0.72 | 0.81 | 0.0 | 0.67 |
应付职工薪酬增幅(%) | 10.71 | 0.0 | 6.45 | -9.09 | -16.67 | -32.0 | -2.24(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 5.77 | 5.45 | 15.52 | 7.46 | 12.5 | -100.0 | 9.27(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.42 | 0.35 | 0.45 | 0.6 | 0.09 | 0.1 | 0.38 |
递延所得税资产增幅(%) | 27.27 | -16.67 | 28.57 | 33.33 | -85.0 | 11.11 | -22.89(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.64 | 2.42 | 2.63 | 2.87 | 2.28 | 1.01 | 2.57 |
总额占营收比(%) | 28.19 | 27.74 | 30.13 | 42.33 | 41.77 | 41.28 | 34.03 |
人均薪资(万) | 4.69 | 4.57 | 5.24 | 6.87 | 7.41 | 3.3 | 5.76 |
所在行业人均薪资(万) | 8.69 | 9.0 | 11.04 | 12.72 | 14.01 | 7.89 | 11.09 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.5%
,
递延所得税资产增速为-85.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。