最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.68 | 3.82 | 1.89 | 4.54 | 26.3 | 13.47 | 7.65 |
速变现金融资产(亿) | 5.2 | 3.0 | 3.83 | 4.46 | 8.58 | 15.48 | 5.01 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
有息负债(亿) | 2.95 | 1.08 | 1.14 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 1.04 |
资本支出(亿) | 0.47 | 0.48 | 0.88 | 1.42 | 2.39 | 0.64 | 1.13 |
营业收入(亿) | 6.22 | 6.46 | 9.61 | 20.04 | 71.84 | 7.37 | 22.83 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 20.07 | 0.0 | 0.0 | 4.04 |
平均存款利率(%) | 1.69 | 0.5 | 1.47 | 0.57 | 0.79 | 1.04 | 1.0 |
资金链 公司最新货币资金 13.47亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.65亿元
,年均有息负债1.04亿元
,
相对于年均营收规模(22.83亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.2 | 3.06 | 3.6 | 4.47 | 7.48 | 9.79 | 4.16 |
存货增速(%) | 48.65 | 39.09 | 17.65 | 24.17 | 67.34 | 30.88 | 38.27(年化) |
营业成本(亿) | 3.51 | 3.83 | 5.22 | 6.34 | 8.98 | 3.39 | 5.58 |
营业成本增速(%) | -1.4 | 9.12 | 36.29 | 21.46 | 41.64 | -62.25 | 20.33(年化) |
存货占比(%) | 11.33 | 14.06 | 14.7 | 12.13 | 8.92 | 14.83 | 12.23 |
毛利率(%) | 43.58 | 40.74 | 45.63 | 68.37 | 87.5 | 54.04 | 57.16 |
存货周转天数 | 191.1 | 250.0 | 232.48 | 232.48 | 243.33 | 935.9 | 229.88 |
所在行业存货周转天数 | 125.0 | 114.78 | 121.67 | 101.11 | 113.71 | 260.71 | 115.25 |
存货增幅
最近年份为67.34%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(41.64%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为243.33天
,近5年
平均存货周转天数为 229.88天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(115.25天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为87.5%
,近5年平均毛利率为57.16%
,
毛利率大幅上升的,而同期存货周转能力并保持平稳,尚未出现雷形3情形,注意分析辨别毛利率大幅上升的原因。
存货占比 最近年份为8.92%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.62 | 1.39 | 2.02 | 2.69 | 6.74 | 3.4 | 2.89 |
应收账款增速(%) | -4.82 | -13.96 | 44.91 | 33.34 | 150.3 | -59.1 | 31.69(年化) |
营收增速(%) | -1.73 | 3.73 | 48.81 | 108.62 | 258.46 | -78.54 | 62.54(年化) |
应收账款周转天数 | 97.33 | 85.28 | 64.83 | 42.94 | 23.97 | 251.72 | 62.87 |
所在行业应收账款周转天数 | 65.06 | 67.47 | 57.66 | 43.76 | 49.86 | 136.7 | 56.76 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 31.69%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化62.54%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为23.97天
,近5年
年均为62.87天
,
应收账款周转较快,最近年份平均不到30天就能回款,表现良好。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.09 | 0.1 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
净资产(亿) | 15.39 | 19.47 | 21.8 | 32.85 | 75.65 | 57.4 | 33.03 |
其他应收款占比(%) | 0.02 | 0.44 | 0.47 | 0.16 | 0.0 | 0.01 | 0.22 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.14 | 0.2 | 0.25 | 3.21 | 0.13 | 0.16 | 0.79 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.01%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.4 | 0.26 | 0.34 | 1.12 | 0.92 | 0.85 | 0.61 |
营业收入(亿) | 6.22 | 6.46 | 9.61 | 20.04 | 71.84 | 7.37 | 22.83 |
预付款项占比(%) | 6.37 | 4.08 | 3.57 | 5.57 | 1.28 | 11.6 | 2.67 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.4 | 3.27 | 2.42 | 2.79 | 1.34 | 5.1 | 2.44 |
预付款项 最近5年平均为0.61亿元
,占营业收入比平均为2.67%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.44%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.55 | 0.65 | 0.83 | 1.22 | 2.92 | 1.76 | 1.23 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -20.29 | 18.18 | 27.69 | 46.99 | 139.34 | -39.73 | 33.45(年化) |
营业收入(亿) | 6.22 | 6.46 | 9.61 | 20.04 | 71.84 | 7.37 | 22.83 |
营收增幅(%) | -1.73 | 3.73 | 48.81 | 108.62 | 258.46 | -78.54 | 62.54(年化) |
货币资金(亿) | 1.68 | 3.82 | 1.89 | 4.54 | 26.3 | 13.47 | 7.65 |
上下游净占款(亿) | -1.53 | -1.05 | -1.56 | -1.63 | -3.22 | -1.82 | -1.8 |
上下游净占款占比(%) | -24.58 | -16.32 | -16.24 | -8.14 | -4.48 | -24.66 | -7.88 |
行业上下游净占款占比(%) | -10.49 | -8.83 | -6.62 | -5.32 | -3.32 | -6.42 | -6.92 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为33.45%
,
小于营收年化增幅(62.54%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-7.88%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.88 | 0.56 | 1.81 | 0.71 | 4.62 | 5.2 | 1.72 |
在建工程占比(%) | 4.54 | 2.58 | 7.41 | 1.92 | 5.51 | 7.88 | 4.39 |
在建工程增幅(%) | 54.39 | -36.36 | 223.21 | -60.77 | 550.7 | 12.55 | 51.97(年化) |
营收增幅(%) | -1.73 | 3.73 | 48.81 | 108.62 | 258.46 | -78.54 | 62.54(年化) |
固定资产(亿) | 5.24 | 5.8 | 5.4 | 8.47 | 10.84 | 11.65 | 7.15 |
行业平均在建工程(亿) | 0.83 | 2.5 | 1.58 | 1.89 | 4.39 | 4.42 | 2.24 |
行业在建工程占比(%) | 2.65 | 7.12 | 4.78 | 3.73 | 7.4 | 7.34 | 5.14 |
行业在建工程增幅(%) | -87.41 | 201.2 | -36.8 | 19.62 | 132.28 | 0.68 | -7.81(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为62.54%
,在建工程年化增幅为51.97%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为5.51%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 100.0 | -50.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 19.38 | 21.74 | 24.47 | 36.86 | 83.93 | 66.01 | 37.28 |
净利润(亿) | 1.63 | 1.88 | 2.81 | 10.58 | 50.52 | 2.59 | 13.48 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.48 | 0.76 | 0.78 | 0.98 | 1.5 | 1.48 | 0.9 |
无形资产占比(%) | 2.49 | 3.51 | 3.19 | 2.65 | 1.78 | 2.24 | 2.72 |
无形资产增速(%) | -4.0 | 58.33 | 2.63 | 25.64 | 53.06 | -1.33 | 24.57(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.58 | 5.24 | 5.22 | 3.66 | 3.78 | 3.86 | 4.5 |
行业无形资产增速(%) | 33.26 | 28.27 | 64.76 | 7.02 | 21.06 | 3.76 | 29.55(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.24%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.86%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为24.57%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.17 | 0.17 | 0.15 | 0.54 | 0.54 | 0.54 | 0.31 |
净资产(亿) | 15.39 | 19.47 | 21.8 | 32.85 | 75.65 | 57.4 | 33.03 |
商誉占比(%) | 1.11 | 0.88 | 0.7 | 1.63 | 0.71 | 0.93 | 1.01 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | -11.76 | 260.0 | 0.0 | 0.0 | 26.01(年化) |
ROE(%) | 11.07 | 10.79 | 13.62 | 38.73 | 93.12 | 3.89 | 33.47 |
所在行业商誉占比(%) | 0.48 | 0.37 | 0.26 | 0.32 | 0.26 | 0.28 | 0.34 |
商誉占净资产比 最近年份为0.93%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.08 | 0.1 | 0.12 | 0.15 | 0.35 | 0.16 | 0.16 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.71 | 0.94 | 0.93 | 0.95 | 1.67 | 0.0 | 1.04 |
应付职工薪酬增幅(%) | -11.11 | 25.0 | 20.0 | 25.0 | 133.33 | -54.29 | 31.21(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -5.33 | 32.39 | -1.06 | 2.15 | 75.79 | -100.0 | 17.36(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.06 | 0.1 | 0.08 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 150.0 | 20.0 | 66.67 | -20.0 | 37.97(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.04 | 1.12 | 1.38 | 1.67 | 2.41 | 1.04 | 1.52 |
总额占营收比(%) | 16.78 | 17.34 | 14.33 | 8.31 | 3.35 | 14.11 | 12.02 |
人均薪资(万) | 8.87 | 10.04 | 10.98 | 10.6 | 11.39 | 4.92 | 10.38 |
所在行业人均薪资(万) | 8.82 | 9.6 | 11.83 | 12.19 | 11.29 | 5.72 | 10.75 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为75.79%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(66.67%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。