最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.45 | 3.32 | 3.2 | 3.82 | 5.85 | 4.26 | 3.73 |
速变现金融资产(亿) | 3.93 | 1.7 | 5.92 | 5.93 | 2.47 | 2.92 | 3.99 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.5 | 2.02 | 5.64 | 7.54 | 6.47 | 3.14 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.5 | 2.02 | 6.36 | 7.81 | 6.47 | 3.34 |
资本支出(亿) | 0.91 | 2.55 | 2.07 | 2.7 | 3.2 | 0.35 | 2.29 |
营业收入(亿) | 7.24 | 10.06 | 12.85 | 6.69 | 7.48 | 1.42 | 8.86 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 8.54 | 6.77 | 3.31 | 2.82 | 1.46 | 4.29 |
平均存款利率(%) | 3.36 | 1.25 | 1.5 | 0.81 | 0.49 | 0.5 | 1.48 |
资金链 公司最新货币资金 4.26亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(6.47亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(2.92亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.73亿元
,年均有息负债3.34亿元
,
相对于年均营收规模(8.86亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.11 | 1.85 | 1.77 | 1.8 | 1.98 | 4.66 | 1.9 |
存货增速(%) | 142.53 | -12.32 | -4.32 | 1.69 | 10.0 | 135.35 | 17.88(年化) |
营业成本(亿) | 2.63 | 3.96 | 5.15 | 4.49 | 4.45 | 0.82 | 4.14 |
营业成本增速(%) | 35.57 | 50.57 | 30.05 | -12.82 | -0.89 | -81.57 | 18.06(年化) |
存货占比(%) | 13.55 | 9.3 | 5.25 | 4.83 | 5.15 | 13.17 | 7.62 |
毛利率(%) | 63.64 | 60.57 | 59.92 | 32.79 | 40.49 | 42.3 | 51.48 |
存货周转天数 | 206.21 | 181.59 | 128.07 | 144.84 | 154.66 | 1460.0 | 163.07 |
所在行业存货周转天数 | 325.89 | 285.16 | 237.01 | 250.0 | 235.48 | 528.99 | 266.71 |
存货增幅
最近年份为 10.0%
,最近5年
年化增速为 17.88%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化18.06%),正常。
存货周转天数 最近年份为154.66天
,近5年
平均存货周转天数为 163.07天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(266.71天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为40.49%
,近5年平均毛利率为51.48%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.15%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.75 | 3.33 | 7.57 | 7.78 | 8.16 | 6.75 | 5.72 |
应收账款增速(%) | 32.57 | 90.32 | 127.69 | 2.81 | 4.82 | -11.92 | 44.0(年化) |
营收增速(%) | 43.29 | 38.94 | 27.78 | -47.96 | 11.9 | -49.14 | 8.18(年化) |
应收账款周转天数 | 77.33 | 92.17 | 154.66 | 419.54 | 388.3 | 1921.05 | 226.4 |
所在行业应收账款周转天数 | 111.96 | 103.99 | 92.64 | 107.99 | 115.51 | 278.63 | 106.42 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 44.0%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化8.18%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为388.3天
,近5年
年均为226.4天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,而且明显高于行业均值(106.42天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.12 | 0.06 | 0.07 | 0.1 | 0.14 | 0.16 | 0.1 |
净资产(亿) | 12.03 | 15.37 | 26.51 | 24.06 | 23.81 | 23.0 | 20.36 |
其他应收款占比(%) | 0.97 | 0.37 | 0.27 | 0.4 | 0.6 | 0.71 | 0.52 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.48 | 1.16 | 0.99 | 1.11 | 1.93 | 1.68 | 1.73 |
其他应收款 最近为0.16亿元
,占净资产比为0.71%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.3 | 0.38 | 0.09 | 0.24 | 0.31 | 0.27 | 0.26 |
营业收入(亿) | 7.24 | 10.06 | 12.85 | 6.69 | 7.48 | 1.42 | 8.86 |
预付款项占比(%) | 4.17 | 3.75 | 0.67 | 3.58 | 4.09 | 19.12 | 2.93 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.07 | 3.85 | 4.24 | 4.62 | 2.99 | 8.04 | 3.75 |
预付款项 最近5年平均为0.26亿元
,占营业收入比平均为2.93%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.75%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.73 | 1.42 | 2.07 | 4.08 | 4.61 | 4.54 | 2.78 |
应付票据(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.34 | 0.19 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
合计增幅(%) | 205.26 | -16.67 | 66.21 | 77.18 | 7.96 | -1.52 | 51.9(年化) |
营业收入(亿) | 7.24 | 10.06 | 12.85 | 6.69 | 7.48 | 1.42 | 8.86 |
营收增幅(%) | 43.29 | 38.94 | 27.78 | -47.96 | 11.9 | -49.14 | 8.18(年化) |
货币资金(亿) | 2.45 | 3.32 | 3.2 | 3.82 | 5.85 | 4.26 | 3.73 |
上下游净占款(亿) | -0.84 | -3.79 | -6.68 | -5.29 | -4.4 | -3.15 | -4.2 |
上下游净占款占比(%) | -11.55 | -37.65 | -51.96 | -79.09 | -58.84 | -222.03 | -47.4 |
行业上下游净占款占比(%) | 8.72 | 16.45 | 12.65 | 15.27 | 15.24 | 26.06 | 13.67 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为51.9%
,
大幅度超过营收年化增幅(8.18%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-47.4%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.73 | 2.62 | 4.15 | 3.91 | 4.12 | 4.22 | 3.11 |
在建工程占比(%) | 4.69 | 13.22 | 12.32 | 10.51 | 10.7 | 11.94 | 10.29 |
在建工程增幅(%) | 135.48 | 258.9 | 58.4 | -5.78 | 5.37 | 2.43 | 67.77(年化) |
营收增幅(%) | 43.29 | 38.94 | 27.78 | -47.96 | 11.9 | -49.14 | 8.18(年化) |
固定资产(亿) | 0.4 | 0.42 | 0.46 | 3.71 | 5.45 | 5.25 | 2.09 |
行业平均在建工程(亿) | 0.55 | 0.88 | 0.91 | 0.73 | 0.94 | 1.04 | 0.8 |
行业在建工程占比(%) | 1.37 | 2.34 | 2.27 | 1.82 | 2.24 | 2.53 | 2.01 |
行业在建工程增幅(%) | 7.84 | 60.0 | 3.41 | -19.78 | 28.77 | 10.64 | 13.01(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.18%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为67.77%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(13.01%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为10.7%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.11 | 0.04 | 0.04 | 0.15 | 0.13 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.25 | 0.55 | 0.11 | 0.1 | 0.38 | 0.35 | 0.28 |
长期待摊费用增速(%) | 300.0 | 175.0 | -63.64 | 0.0 | 275.0 | -13.33 | 71.87(年化) |
总资产(亿) | 15.55 | 19.86 | 33.72 | 37.2 | 38.51 | 35.38 | 28.97 |
净利润(亿) | 2.56 | 3.35 | 4.84 | -0.98 | -0.1 | -0.88 | 1.93 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.13亿元
,占总资产比为0.35%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.13亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.84 | 0.95 | 1.3 | 1.21 | 1.73 | 1.54 | 1.21 |
无形资产占比(%) | 5.39 | 4.8 | 3.85 | 3.26 | 4.49 | 4.35 | 4.36 |
无形资产增速(%) | 42.37 | 13.1 | 36.84 | -6.92 | 42.98 | -10.98 | 24.01(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.41 | 4.26 | 3.87 | 3.58 | 3.65 | 3.59 | 3.95 |
行业无形资产增速(%) | 25.39 | 24.54 | 8.88 | 4.3 | 5.99 | -8.75 | 13.45(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.35%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.59%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为24.01%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 12.03 | 15.37 | 26.51 | 24.06 | 23.81 | 23.0 | 20.36 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 23.42 | 24.49 | 23.09 | -3.87 | -0.41 | -3.75 | 13.34 |
所在行业商誉占比(%) | 17.98 | 14.98 | 14.38 | 10.19 | 8.41 | 8.4 | 13.19 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.44 | 0.55 | 0.6 | 0.46 | 0.2 | 0.18 | 0.45 |
人均应付职工薪酬(万) | 8.59 | 8.36 | 9.03 | 5.97 | 3.2 | 0.0 | 7.03 |
应付职工薪酬增幅(%) | 62.96 | 25.0 | 9.09 | -23.33 | -56.52 | -10.0 | -5.82(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 10.7 | -2.68 | 8.01 | -33.89 | -46.4 | -100.0 | -16.24(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.09 | 0.17 | 0.28 | 0.62 | 0.75 | 0.95 | 0.38 |
递延所得税资产增幅(%) | 200.0 | 88.89 | 64.71 | 121.43 | 20.97 | 26.67 | 90.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.39 | 1.91 | 2.3 | 2.44 | 2.17 | 0.96 | 2.04 |
总额占营收比(%) | 19.17 | 19.04 | 17.87 | 36.44 | 28.95 | 67.58 | 24.29 |
人均薪资(万) | 26.94 | 29.19 | 34.36 | 31.69 | 35.16 | 15.56 | 31.47 |
所在行业人均薪资(万) | 16.75 | 19.02 | 21.07 | 20.41 | 21.4 | 10.66 | 19.73 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-46.4%
,
递延所得税资产增速为20.97%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。