最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.67 | 9.12 | 9.58 | 12.45 | 13.4 | 16.8 | 10.04 |
速变现金融资产(亿) | 1.96 | 3.71 | 0.82 | 0.0 | 0.08 | 0.01 | 1.31 |
短期有息负债(亿) | 0.87 | 5.22 | 12.96 | 16.69 | 17.13 | 15.39 | 10.57 |
有息负债(亿) | 3.13 | 7.82 | 19.55 | 23.71 | 29.82 | 27.83 | 16.81 |
资本支出(亿) | 2.82 | 4.16 | 4.61 | 4.01 | 4.5 | 0.93 | 4.02 |
营业收入(亿) | 29.04 | 47.43 | 57.78 | 65.15 | 81.95 | 48.04 | 56.27 |
平均筹资利率(%) | 3.51 | 2.83 | 3.2 | 3.65 | 3.75 | 2.35 | 3.39 |
平均存款利率(%) | 2.38 | 0.89 | 1.83 | 1.48 | 2.06 | 1.54 | 1.73 |
资金链 公司最新货币资金 16.8亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(15.39亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金10.04亿元
,年均有息负债16.81亿元
,
相对于年均营收规模(56.27亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.19 | 8.53 | 16.88 | 16.82 | 18.21 | 24.3 | 12.93 |
存货增速(%) | 65.61 | 103.58 | 97.89 | -0.36 | 8.26 | 33.44 | 48.4(年化) |
营业成本(亿) | 21.79 | 33.44 | 44.78 | 50.96 | 62.46 | 37.88 | 42.69 |
营业成本增速(%) | 16.9 | 53.46 | 33.91 | 13.8 | 22.57 | -39.35 | 27.36(年化) |
存货占比(%) | 11.18 | 16.26 | 22.6 | 19.13 | 19.01 | 23.25 | 17.64 |
毛利率(%) | 24.97 | 29.49 | 22.5 | 21.78 | 23.78 | 21.16 | 24.5 |
存货周转天数 | 56.24 | 69.39 | 103.69 | 120.86 | 102.24 | 205.06 | 90.48 |
所在行业存货周转天数 | 105.19 | 106.41 | 95.8 | 103.11 | 96.05 | 182.5 | 101.31 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 48.4%
,大幅超过同期营业成本年化增速(27.36%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为102.24天
,近5年
平均存货周转天数为 90.48天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(101.31天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.78%
,近5年平均毛利率为24.5%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为19.01%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 5.74 | 6.88 | 6.65 | 10.36 | 14.73 | 13.8 | 8.87 |
应收账款增速(%) | 32.69 | 19.76 | -3.29 | 55.7 | 42.28 | 8.05 | 27.76(年化) |
营收增速(%) | 25.28 | 63.34 | 21.81 | 12.76 | 25.78 | 31.86 | 28.73(年化) |
应收账款周转天数 | 63.26 | 48.54 | 42.74 | 47.65 | 55.9 | 108.31 | 51.62 |
所在行业应收账款周转天数 | 45.12 | 46.38 | 41.81 | 43.61 | 40.78 | 82.02 | 43.54 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 27.76%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化28.73%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为55.9天
,近5年
年均为51.62天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.61 | 1.53 | 2.2 | 0.92 | 1.77 | 1.38 | 1.41 |
净资产(亿) | 26.0 | 28.85 | 30.28 | 33.16 | 34.48 | 37.05 | 30.55 |
其他应收款占比(%) | 2.34 | 5.31 | 7.25 | 2.76 | 5.14 | 3.72 | 4.56 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.5 | 2.47 | 2.37 | 2.42 | 2.93 | 2.34 | 2.54 |
其他应收款 最近为1.38亿元
,占净资产比为3.72%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.47 | 0.41 | 0.48 | 0.67 | 0.62 | 0.82 | 0.53 |
营业收入(亿) | 29.04 | 47.43 | 57.78 | 65.15 | 81.95 | 48.04 | 56.27 |
预付款项占比(%) | 1.63 | 0.87 | 0.83 | 1.03 | 0.76 | 1.71 | 0.94 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.69 | 1.52 | 1.12 | 1.08 | 1.02 | 2.1 | 1.29 |
预付款项 最近5年平均为0.53亿元
,占营业收入比平均为0.94%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.29%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 5.2 | 9.05 | 12.22 | 12.6 | 16.6 | 21.28 | 11.13 |
应付票据(亿) | 0.54 | 3.12 | 1.81 | 3.54 | 3.21 | 7.26 | 2.44 |
合计增幅(%) | 41.38 | 112.02 | 15.28 | 15.04 | 22.74 | 44.07 | 37.3(年化) |
营业收入(亿) | 29.04 | 47.43 | 57.78 | 65.15 | 81.95 | 48.04 | 56.27 |
营收增幅(%) | 25.28 | 63.34 | 21.81 | 12.76 | 25.78 | 31.86 | 28.73(年化) |
货币资金(亿) | 5.67 | 9.12 | 9.58 | 12.45 | 13.4 | 16.8 | 10.04 |
上下游净占款(亿) | -0.07 | 5.5 | 10.83 | 8.92 | 7.46 | 16.94 | 6.53 |
上下游净占款占比(%) | -0.24 | 11.6 | 18.74 | 13.7 | 9.1 | 35.26 | 11.6 |
行业上下游净占款占比(%) | 7.26 | 11.46 | 11.94 | 8.29 | 8.5 | 17.22 | 9.49 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为37.3%
,
小幅度超过营收年化增幅(28.73%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.6%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.23 | 2.0 | 3.67 | 4.73 | 2.18 | 2.36 | 2.76 |
在建工程占比(%) | 3.27 | 3.82 | 4.92 | 5.37 | 2.27 | 2.26 | 3.93 |
在建工程增幅(%) | -12.77 | 62.6 | 83.5 | 28.88 | -53.91 | 8.26 | 9.1(年化) |
营收增幅(%) | 25.28 | 63.34 | 21.81 | 12.76 | 25.78 | 31.86 | 28.73(年化) |
固定资产(亿) | 9.6 | 11.67 | 14.12 | 19.47 | 23.3 | 22.51 | 15.63 |
行业平均在建工程(亿) | 1.62 | 1.68 | 2.1 | 1.87 | 1.88 | 1.48 | 1.83 |
行业在建工程占比(%) | 3.28 | 3.04 | 3.28 | 3.09 | 3.01 | 2.41 | 3.14 |
行业在建工程增幅(%) | -5.26 | 3.7 | 25.0 | -10.95 | 0.53 | -21.28 | 1.91(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为28.73%
,在建工程年化增幅为9.1%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.27%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.14 | 0.19 | 0.19 | 0.22 | 0.2 | 0.18 | 0.19 |
长期待摊费用占比(%) | 0.38 | 0.37 | 0.25 | 0.25 | 0.21 | 0.17 | 0.29 |
长期待摊费用增速(%) | 40.0 | 35.71 | 0.0 | 15.79 | -9.09 | -10.0 | 14.87(年化) |
总资产(亿) | 37.44 | 52.49 | 74.68 | 87.93 | 95.83 | 104.54 | 69.67 |
净利润(亿) | 2.47 | 3.78 | 3.34 | 3.41 | 2.78 | 2.41 | 3.16 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.18亿元
,占总资产比为0.17%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.18亿元
,近5年
平均为0.19亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.46 | 2.65 | 3.01 | 4.87 | 4.63 | 4.52 | 3.32 |
无形资产占比(%) | 3.91 | 5.06 | 4.03 | 5.54 | 4.83 | 4.32 | 4.67 |
无形资产增速(%) | 52.08 | 81.51 | 13.58 | 61.79 | -4.93 | -2.38 | 36.98(年化) |
行业无形资产占比(%) | 8.51 | 7.8 | 6.38 | 7.79 | 7.21 | 7.19 | 7.54 |
行业无形资产增速(%) | 3.63 | 2.72 | 2.48 | 33.59 | 1.58 | -1.45 | 8.16(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.32%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为36.98%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.13 | 0.13 | 1.82 | 4.58 | 3.84 | 3.84 | 2.1 |
净资产(亿) | 26.0 | 28.85 | 30.28 | 33.16 | 34.48 | 37.05 | 30.55 |
商誉占比(%) | 0.5 | 0.45 | 6.01 | 13.82 | 11.14 | 10.37 | 6.38 |
商誉增速(%) | 0 | 0.0 | 1300.0 | 151.65 | -16.16 | 0.0 | 96.82(年化) |
ROE(%) | 10.08 | 13.8 | 11.29 | 10.75 | 8.22 | 6.74 | 10.83 |
所在行业商誉占比(%) | 9.06 | 6.22 | 5.88 | 5.37 | 4.58 | 4.5 | 6.22 |
商誉占净资产比 最近年份为10.37%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为10.83%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.75 | 1.05 | 1.33 | 1.33 | 1.71 | 1.25 | 1.23 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.27 | 1.34 | 1.66 | 1.48 | 1.67 | 0.0 | 1.48 |
应付职工薪酬增幅(%) | 53.06 | 40.0 | 26.67 | 0.0 | 28.57 | -26.9 | 28.4(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 19.81 | 5.51 | 23.88 | -10.84 | 12.84 | -100.0 | 9.52(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.19 | 0.24 | 0.37 | 0.53 | 0.68 | 0.57 | 0.4 |
递延所得税资产增幅(%) | 72.73 | 26.32 | 54.17 | 43.24 | 28.3 | -16.18 | 43.95(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.2 | 8.28 | 10.27 | 10.57 | 12.14 | 5.74 | 9.29 |
总额占营收比(%) | 17.91 | 17.45 | 17.77 | 16.23 | 14.82 | 11.95 | 16.84 |
人均薪资(万) | 8.83 | 10.61 | 12.76 | 11.72 | 11.84 | 5.6 | 11.15 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 11.76 | 13.66 | 14.58 | 14.5 | 7.04 | 13.17 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.84%
,
递延所得税资产增速为28.3%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。