最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.74 | 1.74 | 2.05 | 1.34 | 1.92 | 2.91 | 1.76 |
速变现金融资产(亿) | 4.5 | 3.23 | 2.15 | 2.02 | 3.86 | 2.12 | 3.15 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.0 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.06 | 0.01 |
资本支出(亿) | 0.67 | 1.57 | 0.84 | 1.11 | 1.02 | 0.42 | 1.04 |
营业收入(亿) | 3.85 | 4.75 | 5.19 | 4.79 | 5.09 | 2.25 | 4.73 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.47 | 7.33 | 0.0 | 2.16 |
平均存款利率(%) | 2.2 | 1.23 | 1.26 | 1.63 | 3.87 | 1.37 | 2.04 |
资金链 公司最新货币资金 2.91亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.02亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.76亿元
,年均有息负债0.01亿元
,
相对于年均营收规模(4.73亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.9 | 1.56 | 1.71 | 2.03 | 1.93 | 2.26 | 1.63 |
存货增速(%) | -2.17 | 73.33 | 9.62 | 18.71 | -4.93 | 17.1 | 15.97(年化) |
营业成本(亿) | 1.76 | 2.43 | 2.99 | 2.88 | 2.97 | 1.33 | 2.61 |
营业成本增速(%) | -7.37 | 38.07 | 23.05 | -3.68 | 3.13 | -55.22 | 9.35(年化) |
存货占比(%) | 8.54 | 13.0 | 13.61 | 15.29 | 11.84 | 14.01 | 12.46 |
毛利率(%) | 54.34 | 48.82 | 42.32 | 40.0 | 41.62 | 40.97 | 45.42 |
存货周转天数 | 189.12 | 184.34 | 199.45 | 237.01 | 243.33 | 579.37 | 210.65 |
所在行业存货周转天数 | 154.01 | 153.36 | 154.01 | 172.17 | 188.14 | 450.62 | 164.34 |
存货增幅
最近年份为 -4.93%
,最近5年
年化增速为 15.97%
,高于同期营业成本增幅(5年年化9.35%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为243.33天
,近5年
平均存货周转天数为 210.65天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(164.34天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为41.62%
,近5年平均毛利率为45.42%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为11.84%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.92 | 1.15 | 1.59 | 1.71 | 1.77 | 1.71 | 1.43 |
应收账款增速(%) | -6.09 | 25.22 | 37.97 | 7.15 | 3.47 | -3.69 | 12.46(年化) |
营收增速(%) | -5.45 | 23.26 | 9.23 | -7.56 | 6.27 | 2.92 | 4.57(年化) |
应收账款周转天数 | 90.12 | 79.87 | 96.82 | 125.43 | 124.57 | 282.95 | 103.36 |
所在行业应收账款周转天数 | 114.06 | 99.46 | 87.95 | 100.27 | 110.94 | 253.47 | 102.54 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.46%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化4.57%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为124.57天
,近5年
年均为103.36天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.13 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.06 |
净资产(亿) | 9.38 | 9.67 | 9.97 | 9.79 | 13.16 | 12.75 | 10.39 |
其他应收款占比(%) | 1.43 | 0.28 | 0.37 | 0.49 | 0.38 | 0.37 | 0.59 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.07 | 1.37 | 1.68 | 1.14 | 1.26 | 1.26 | 1.5 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.37%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.15 | 0.11 | 0.15 | 0.18 | 0.22 | 0.13 |
营业收入(亿) | 3.85 | 4.75 | 5.19 | 4.79 | 5.09 | 2.25 | 4.73 |
预付款项占比(%) | 1.78 | 3.09 | 2.14 | 3.11 | 3.45 | 9.72 | 2.75 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.4 | 3.84 | 3.94 | 3.85 | 3.55 | 8.59 | 3.92 |
预付款项 最近5年平均为0.13亿元
,占营业收入比平均为2.75%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.92%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.6 | 0.96 | 0.79 | 1.19 | 1.04 | 1.19 | 0.92 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.16 | 0.2 | 0.18 | 0.07 |
合计增幅(%) | -15.49 | 60.0 | -17.71 | 70.89 | -8.15 | 10.48 | 11.8(年化) |
营业收入(亿) | 3.85 | 4.75 | 5.19 | 4.79 | 5.09 | 2.25 | 4.73 |
营收增幅(%) | -5.45 | 23.26 | 9.23 | -7.56 | 6.27 | 2.92 | 4.57(年化) |
货币资金(亿) | 1.74 | 1.74 | 2.05 | 1.34 | 1.92 | 2.91 | 1.76 |
上下游净占款(亿) | -0.18 | -0.03 | -0.64 | -0.15 | -0.36 | 0.0 | -0.27 |
上下游净占款占比(%) | -4.58 | -0.6 | -12.37 | -3.09 | -7.12 | 0.04 | -5.71 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.7 | 5.72 | 8.03 | 6.85 | 7.74 | 16.98 | 6.61 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为11.8%
,
小幅度超过营收年化增幅(4.57%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-5.71%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(6.61%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.7 | 0.45 | 1.03 | 0.67 | 0.97 | 0.52 | 0.76 |
在建工程占比(%) | 6.62 | 3.72 | 8.22 | 5.08 | 5.99 | 3.26 | 5.93 |
在建工程增幅(%) | 3400.0 | -35.71 | 128.89 | -34.95 | 44.78 | -46.39 | 117.35(年化) |
营收增幅(%) | -5.45 | 23.26 | 9.23 | -7.56 | 6.27 | 2.92 | 4.57(年化) |
固定资产(亿) | 0.98 | 2.08 | 2.11 | 2.99 | 3.09 | 3.75 | 2.25 |
行业平均在建工程(亿) | 0.77 | 0.82 | 0.99 | 1.29 | 1.93 | 1.48 | 1.16 |
行业在建工程占比(%) | 2.43 | 2.61 | 3.13 | 3.52 | 4.89 | 4.07 | 3.32 |
行业在建工程增幅(%) | 32.76 | 6.49 | 20.73 | 30.3 | 49.61 | -23.32 | 27.18(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.57%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为117.35%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(27.18%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为5.99%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 10.56 | 11.98 | 12.56 | 13.26 | 16.27 | 16.12 | 12.93 |
净利润(亿) | 0.61 | 0.41 | 0.35 | 0.19 | 0.08 | 0.06 | 0.33 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.41 | 1.13 | 1.09 | 1.36 | 1.26 | 1.22 | 1.05 |
无形资产占比(%) | 3.89 | 9.46 | 8.64 | 10.23 | 7.77 | 7.55 | 8.0 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 175.61 | -3.54 | 24.77 | -7.35 | -3.17 | 25.18(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.62 | 5.16 | 4.4 | 3.98 | 3.75 | 3.68 | 4.58 |
行业无形资产增速(%) | -3.05 | 7.39 | 9.11 | 12.29 | 3.77 | -12.8 | 5.77(年化) |
无形资产占比 最近年份为7.55%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为25.18%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 9.38 | 9.67 | 9.97 | 9.79 | 13.16 | 12.75 | 10.39 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 6.64 | 4.26 | 3.6 | 1.94 | 0.73 | 0.45 | 3.43 |
所在行业商誉占比(%) | 10.24 | 8.4 | 5.87 | 3.87 | 3.52 | 3.61 | 6.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.18 | 0.2 | 0.29 | 0.31 | 0.32 | 0.24 | 0.26 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.6 | 1.69 | 2.61 | 3.14 | 3.41 | 0.0 | 2.49 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | 11.11 | 45.0 | 6.9 | 3.23 | -25.0 | 16.36(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -11.11 | 5.62 | 54.44 | 20.31 | 8.6 | -100.0 | 13.63(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.07 | 0.08 | 0.21 | 0.26 | 0.28 | 0.27 | 0.18 |
递延所得税资产增幅(%) | 40.0 | 14.29 | 162.5 | 23.81 | 7.69 | -3.57 | 41.14(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.12 | 1.37 | 1.52 | 1.42 | 1.56 | 0.73 | 1.4 |
总额占营收比(%) | 29.05 | 28.95 | 29.27 | 29.58 | 30.66 | 32.62 | 29.5 |
人均薪资(万) | 9.99 | 11.41 | 13.84 | 14.41 | 16.54 | 7.76 | 13.24 |
所在行业人均薪资(万) | 15.88 | 15.22 | 16.47 | 17.49 | 18.83 | 9.24 | 16.78 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为8.6%
,
递延所得税资产增速为7.69%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。