最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 6.96 | 6.21 | 5.1 | 6.34 | 7.44 | 10.39 | 6.41 |
速变现金融资产(亿) | 1.16 | 1.15 | 2.98 | 0.89 | 1.44 | 0.0 | 1.52 |
短期有息负债(亿) | 10.5 | 12.93 | 11.69 | 10.89 | 8.56 | 11.08 | 10.91 |
有息负债(亿) | 10.5 | 13.86 | 20.38 | 25.62 | 26.63 | 33.94 | 19.4 |
资本支出(亿) | 0.72 | 1.13 | 6.98 | 3.63 | 1.7 | 0.97 | 2.83 |
营业收入(亿) | 22.08 | 20.46 | 23.08 | 25.0 | 29.44 | 15.76 | 24.01 |
平均筹资利率(%) | 2.75 | 3.82 | 3.72 | 2.93 | 3.16 | 1.25 | 3.28 |
平均存款利率(%) | 4.58 | 1.89 | 1.11 | 1.34 | 2.79 | 0.97 | 2.34 |
资金链 公司最新货币资金 10.39亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(11.08亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(11.08亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.41亿元
,年均有息负债19.4亿元
,
相对于年均营收规模(24.01亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.97 | 1.92 | 2.15 | 3.88 | 4.31 | 4.11 | 2.85 |
存货增速(%) | 28.76 | -2.54 | 11.98 | 80.47 | 11.08 | -4.64 | 23.01(年化) |
营业成本(亿) | 14.42 | 13.6 | 17.33 | 19.0 | 22.47 | 11.74 | 17.36 |
营业成本增速(%) | 3.97 | -5.69 | 27.43 | 9.64 | 18.26 | -47.75 | 10.13(年化) |
存货占比(%) | 4.82 | 4.19 | 3.59 | 5.65 | 5.87 | 5.24 | 4.82 |
毛利率(%) | 34.7 | 33.51 | 24.92 | 23.99 | 23.68 | 25.51 | 28.16 |
存货周转天数 | 44.35 | 52.22 | 42.84 | 57.84 | 66.48 | 130.82 | 52.75 |
所在行业存货周转天数 | 47.28 | 49.73 | 43.35 | 54.32 | 60.53 | 125.43 | 51.04 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 23.01%
,大幅超过同期营业成本年化增速(10.13%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为66.48天
,近5年
平均存货周转天数为 52.75天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(51.04天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.68%
,近5年平均毛利率为28.16%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为5.87%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 5.37 | 5.25 | 5.54 | 6.95 | 7.02 | 7.73 | 6.03 |
应收账款增速(%) | -0.06 | -2.34 | 5.53 | 25.53 | 1.02 | 11.05 | 5.49(年化) |
营收增速(%) | 1.52 | -7.34 | 12.83 | 8.3 | 17.74 | 15.11 | 6.24(年化) |
应收账款周转天数 | 88.81 | 94.81 | 85.28 | 91.25 | 86.7 | 170.56 | 89.37 |
所在行业应收账款周转天数 | 90.57 | 97.07 | 86.7 | 90.12 | 95.05 | 190.1 | 91.9 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.49%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化6.24%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为86.7天
,近5年
年均为89.37天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.22 | 0.77 | 0.45 | 0.36 | 0.3 | 0.37 |
净资产(亿) | 24.15 | 26.13 | 28.43 | 31.42 | 35.05 | 33.15 | 29.04 |
其他应收款占比(%) | 0.22 | 0.86 | 2.72 | 1.43 | 1.01 | 0.89 | 1.25 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.39 | 0.83 | 1.81 | 1.72 | 1.44 | 1.48 | 1.24 |
其他应收款 最近为0.3亿元
,占净资产比为0.89%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.2 | 0.18 | 0.28 | 0.32 | 0.32 | 0.59 | 0.26 |
营业收入(亿) | 22.08 | 20.46 | 23.08 | 25.0 | 29.44 | 15.76 | 24.01 |
预付款项占比(%) | 0.91 | 0.87 | 1.23 | 1.3 | 1.08 | 3.75 | 1.08 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.58 | 1.43 | 1.42 | 1.26 | 1.26 | 4.05 | 1.39 |
预付款项 最近5年平均为0.26亿元
,占营业收入比平均为1.08%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.39%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.39 | 3.1 | 4.69 | 5.55 | 5.18 | 4.26 | 4.38 |
应付票据(亿) | 1.3 | 0.77 | 2.51 | 2.11 | 1.34 | 1.0 | 1.61 |
合计增幅(%) | 42.55 | -17.48 | 86.05 | 6.39 | -14.88 | -19.33 | 14.66(年化) |
营业收入(亿) | 22.08 | 20.46 | 23.08 | 25.0 | 29.44 | 15.76 | 24.01 |
营收增幅(%) | 1.52 | -7.34 | 12.83 | 8.3 | 17.74 | 15.11 | 6.24(年化) |
货币资金(亿) | 6.96 | 6.21 | 5.1 | 6.34 | 7.44 | 10.39 | 6.41 |
上下游净占款(亿) | -0.83 | -1.5 | 1.23 | 0.15 | -1.55 | -3.89 | -0.5 |
上下游净占款占比(%) | -3.75 | -7.33 | 5.32 | 0.6 | -5.25 | -24.69 | -2.08 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.04 | -9.52 | -5.7 | -9.16 | -12.31 | -33.06 | -9.15 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为14.66%
,
小幅度超过营收年化增幅(6.24%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-2.08%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.44 | 0.93 | 5.2 | 10.78 | 5.8 | 6.25 | 4.83 |
在建工程占比(%) | 3.52 | 2.03 | 8.69 | 15.71 | 7.91 | 7.98 | 7.57 |
在建工程增幅(%) | 11.63 | -35.42 | 459.14 | 107.31 | -46.2 | 7.76 | 35.07(年化) |
营收增幅(%) | 1.52 | -7.34 | 12.83 | 8.3 | 17.74 | 15.11 | 6.24(年化) |
固定资产(亿) | 3.7 | 3.68 | 6.53 | 9.07 | 14.88 | 13.43 | 7.57 |
行业平均在建工程(亿) | 1.83 | 1.35 | 3.69 | 6.02 | 5.37 | 4.58 | 3.65 |
行业在建工程占比(%) | 5.87 | 3.93 | 8.55 | 11.57 | 9.13 | 7.44 | 7.81 |
行业在建工程增幅(%) | 83.0 | -26.23 | 173.33 | 63.14 | -10.8 | -14.71 | 39.96(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.24%
,公司业务增长乏力,但是在建工程平均年化增幅为35.07%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,不过低于行业平均年化增幅(39.96%),或为行业整体特征(看好未来发展,加大投入),注意分析辨别。
在建工程占比 最近为7.91%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.02 | 0.09 | 0.17 | 0.19 | 0.17 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.11 | 0.04 | 0.15 | 0.25 | 0.26 | 0.22 | 0.16 |
长期待摊费用增速(%) | -42.86 | -50.0 | 350.0 | 88.89 | 11.76 | -10.53 | 22.1(年化) |
总资产(亿) | 40.93 | 45.84 | 59.82 | 68.61 | 73.34 | 78.33 | 57.71 |
净利润(亿) | 3.2 | 4.27 | 3.1 | 2.81 | 4.04 | 3.22 | 3.48 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.17亿元
,占总资产比为0.22%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.17亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.23 | 1.2 | 3.21 | 3.72 | 3.63 | 3.52 | 2.6 |
无形资产占比(%) | 3.01 | 2.63 | 5.37 | 5.42 | 4.95 | 4.49 | 4.28 |
无形资产增速(%) | -40.0 | -2.44 | 167.5 | 15.89 | -2.42 | -3.03 | 12.11(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.24 | 2.86 | 4.58 | 4.4 | 4.03 | 4.39 | 3.82 |
行业无形资产增速(%) | -27.6 | -2.48 | 100.51 | 15.95 | 3.28 | 14.16 | 11.14(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.49%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为12.11%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 2.0 | 4.37 | 4.37 | 4.37 | 2.15 |
净资产(亿) | 24.15 | 26.13 | 28.43 | 31.42 | 35.05 | 33.15 | 29.04 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 7.04 | 13.92 | 12.48 | 13.2 | 6.69 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 118.5 | 0.0 | 0.0 | 16.92(年化) |
ROE(%) | 13.56 | 16.97 | 11.35 | 9.38 | 12.16 | 9.43 | 12.68 |
所在行业商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 4.2 | 7.39 | 6.52 | 6.93 | 3.62 |
商誉占净资产比 最近年份为13.2%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为12.68%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.25 | 0.3 | 0.49 | 0.61 | 0.66 | 0.36 | 0.46 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.56 | 4.99 | 5.04 | 5.48 | 5.72 | 0.0 | 4.96 |
应付职工薪酬增幅(%) | -35.9 | 20.0 | 63.33 | 24.49 | 8.2 | -45.45 | 11.09(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -26.75 | 40.17 | 1.0 | 8.73 | 4.38 | -100.0 | 3.31(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.08 | 0.18 | 0.43 | 0.53 | 0.67 | 0.25 |
递延所得税资产增幅(%) | -54.55 | 60.0 | 125.0 | 138.89 | 23.26 | 26.42 | 36.95(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.4 | 1.43 | 2.19 | 3.0 | 3.18 | 1.56 | 2.24 |
总额占营收比(%) | 6.32 | 7.01 | 9.5 | 11.99 | 10.79 | 9.89 | 9.12 |
人均薪资(万) | 19.87 | 23.54 | 22.61 | 26.81 | 27.56 | 13.52 | 24.08 |
所在行业人均薪资(万) | 14.36 | 14.11 | 16.24 | 18.59 | 19.86 | 10.09 | 16.63 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为4.38%
,
递延所得税资产增速为23.26%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。