最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 8.18 | 6.06 | 2.58 | 5.51 | 5.04 | 7.69 | 5.47 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 5.32 | 4.2 | 1.92 | 1.91 |
短期有息负债(亿) | 2.52 | 3.72 | 2.62 | 5.33 | 5.78 | 6.45 | 3.99 |
有息负债(亿) | 2.52 | 4.22 | 4.43 | 13.97 | 14.59 | 15.94 | 7.95 |
资本支出(亿) | 1.03 | 6.69 | 5.35 | 1.4 | 1.26 | 0.28 | 3.15 |
营业收入(亿) | 14.42 | 22.56 | 26.84 | 20.25 | 22.35 | 13.86 | 21.28 |
平均筹资利率(%) | 6.56 | 4.02 | 4.6 | 2.67 | 3.3 | 1.24 | 4.23 |
平均存款利率(%) | 0.13 | 1.79 | 1.39 | 0.94 | 0.93 | 0.28 | 1.04 |
资金链 公司最新货币资金 7.69亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(6.45亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金5.47亿元
,年均有息负债7.95亿元
,
相对于年均营收规模(21.28亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.62 | 6.22 | 8.29 | 8.65 | 9.46 | 10.46 | 7.45 |
存货增速(%) | 25.89 | 34.63 | 33.28 | 4.34 | 9.36 | 10.57 | 20.85(年化) |
营业成本(亿) | 8.25 | 13.39 | 17.78 | 14.4 | 15.22 | 9.74 | 13.81 |
营业成本增速(%) | 41.51 | 62.3 | 32.79 | -19.01 | 5.69 | -36.01 | 21.16(年化) |
存货占比(%) | 17.36 | 16.76 | 18.5 | 15.59 | 16.06 | 16.99 | 16.85 |
毛利率(%) | 42.83 | 40.66 | 33.76 | 28.87 | 31.93 | 29.76 | 35.61 |
存货周转天数 | 183.42 | 147.77 | 148.98 | 214.71 | 217.26 | 372.45 | 182.43 |
所在行业存货周转天数 | 121.67 | 103.11 | 105.8 | 133.7 | 138.78 | 262.59 | 120.61 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 20.85%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(21.16%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为217.26天
,近5年
平均存货周转天数为 182.43天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(120.61天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.93%
,近5年平均毛利率为35.61%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为16.06%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.77 | 4.89 | 4.48 | 5.84 | 7.52 | 9.68 | 4.9 |
应收账款增速(%) | 37.11 | 176.1 | -8.52 | 30.58 | 28.62 | 49.42 | 42.21(年化) |
营收增速(%) | 41.33 | 56.38 | 18.99 | -24.55 | 10.39 | 21.12 | 16.98(年化) |
应收账款周转天数 | 38.79 | 53.91 | 63.7 | 93.11 | 108.96 | 226.71 | 71.69 |
所在行业应收账款周转天数 | 43.76 | 44.57 | 54.64 | 75.41 | 85.88 | 185.28 | 60.85 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 42.21%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化16.98%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为108.96天
,近5年
年均为71.69天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.14 | 0.16 | 0.21 | 0.04 | 0.06 | 0.19 | 0.12 |
净资产(亿) | 20.01 | 24.48 | 28.21 | 31.3 | 33.3 | 33.57 | 27.46 |
其他应收款占比(%) | 0.69 | 0.64 | 0.76 | 0.14 | 0.18 | 0.57 | 0.48 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.26 | 0.3 | 0.31 | 0.23 | 0.21 | 0.29 | 0.26 |
其他应收款 最近为0.19亿元
,占净资产比为0.57%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.09 | 0.17 | 0.16 | 0.2 | 0.14 | 0.28 | 0.15 |
营业收入(亿) | 14.42 | 22.56 | 26.84 | 20.25 | 22.35 | 13.86 | 21.28 |
预付款项占比(%) | 0.63 | 0.76 | 0.58 | 0.96 | 0.63 | 2.0 | 0.7 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.46 | 1.71 | 1.33 | 1.48 | 1.58 | 4.14 | 1.51 |
预付款项 最近5年平均为0.15亿元
,占营业收入比平均为0.7%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.51%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.84 | 5.03 | 6.52 | 5.05 | 4.65 | 6.42 | 4.82 |
应付票据(亿) | 0.27 | 2.28 | 2.63 | 1.52 | 2.66 | 2.54 | 1.87 |
合计增幅(%) | 1.3 | 135.05 | 25.17 | -28.2 | 11.26 | 22.57 | 18.95(年化) |
营业收入(亿) | 14.42 | 22.56 | 26.84 | 20.25 | 22.35 | 13.86 | 21.28 |
营收增幅(%) | 41.33 | 56.38 | 18.99 | -24.55 | 10.39 | 21.12 | 16.98(年化) |
货币资金(亿) | 8.18 | 6.06 | 2.58 | 5.51 | 5.04 | 7.69 | 5.47 |
上下游净占款(亿) | 1.34 | 0.52 | 2.55 | -0.83 | -2.52 | -3.01 | 0.21 |
上下游净占款占比(%) | 9.3 | 2.32 | 9.51 | -4.12 | -11.27 | -21.73 | 0.99 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.43 | -5.11 | -3.5 | -6.67 | -9.82 | -28.81 | -5.31 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为18.95%
,
与营收年化增幅(16.98%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.99%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.07 | 1.6 | 6.42 | 3.21 | 3.36 | 1.73 | 3.33 |
在建工程占比(%) | 7.79 | 4.31 | 14.31 | 5.79 | 5.71 | 2.81 | 7.58 |
在建工程增幅(%) | -9.21 | -22.71 | 301.25 | -50.0 | 4.67 | -48.51 | 8.06(年化) |
营收增幅(%) | 41.33 | 56.38 | 18.99 | -24.55 | 10.39 | 21.12 | 16.98(年化) |
固定资产(亿) | 7.87 | 11.66 | 14.69 | 19.93 | 20.86 | 22.28 | 15.0 |
行业平均在建工程(亿) | 1.44 | 1.18 | 1.73 | 1.41 | 1.91 | 1.97 | 1.53 |
行业在建工程占比(%) | 3.47 | 2.24 | 4.07 | 3.75 | 5.26 | 4.92 | 3.76 |
行业在建工程增幅(%) | 7.46 | -18.06 | 46.61 | -18.5 | 35.46 | 3.14 | 7.34(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为16.98%
,在建工程年化增幅为8.06%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为5.71%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | 100.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 26.62 | 37.12 | 44.83 | 55.48 | 58.9 | 61.55 | 44.59 |
净利润(亿) | 3.42 | 5.16 | 4.7 | 2.49 | 2.79 | 1.96 | 3.71 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.03%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.64 | 2.13 | 2.17 | 2.37 | 2.34 | 2.31 | 1.93 |
无形资产占比(%) | 2.42 | 5.73 | 4.84 | 4.28 | 3.98 | 3.76 | 4.25 |
无形资产增速(%) | -3.03 | 232.81 | 1.88 | 9.22 | -1.27 | -1.28 | 28.81(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.96 | 3.36 | 3.06 | 3.14 | 3.1 | 3.02 | 3.12 |
行业无形资产增速(%) | -2.13 | 44.57 | 21.8 | 45.68 | 19.6 | -3.63 | 24.6(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.76%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.02%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为28.81%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.52 | 0.52 | 0.52 | 0.21 |
净资产(亿) | 20.01 | 24.48 | 28.21 | 31.3 | 33.3 | 33.57 | 27.46 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.66 | 1.56 | 1.55 | 0.64 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 22.63 | 23.2 | 17.83 | 8.38 | 8.63 | 5.88 | 16.13 |
所在行业商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.23 | 1.0 | 1.44 | 0.25 |
商誉占净资产比 最近年份为1.55%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.34 | 0.52 | 0.63 | 0.69 | 0.77 | 0.65 | 0.59 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.0 | 2.21 | 2.53 | 3.08 | 2.94 | 0.0 | 2.55 |
应付职工薪酬增幅(%) | 36.0 | 52.94 | 21.15 | 9.52 | 11.59 | -15.58 | 25.23(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 24.22 | 10.5 | 14.48 | 21.74 | -4.55 | -100.0 | 12.8(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.07 | 0.09 | 0.17 | 0.19 | 0.23 | 0.23 | 0.15 |
递延所得税资产增幅(%) | 16.67 | 28.57 | 88.89 | 11.76 | 21.05 | 0.0 | 30.83(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.79 | 2.32 | 3.16 | 3.18 | 3.6 | 2.01 | 2.81 |
总额占营收比(%) | 12.42 | 10.27 | 11.79 | 15.72 | 16.12 | 14.51 | 13.26 |
人均薪资(万) | 10.41 | 9.88 | 12.67 | 14.27 | 13.67 | 7.63 | 12.18 |
所在行业人均薪资(万) | 15.97 | 15.58 | 17.15 | 16.62 | 16.44 | 9.31 | 16.35 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-4.55%
,
递延所得税资产增速为21.05%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。