最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 26.24 | 18.27 | 20.75 | 19.76 | 24.78 | 26.78 | 21.96 |
速变现金融资产(亿) | 0.52 | 10.27 | 11.71 | 9.66 | 6.3 | 5.8 | 7.69 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.36 | 0.8 | 0.99 | 0.92 | 0.63 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.36 | 0.8 | 0.99 | 0.92 | 0.63 |
资本支出(亿) | 2.08 | 0.54 | 0.41 | 0.29 | 0.49 | 0.21 | 0.76 |
营业收入(亿) | 23.78 | 25.64 | 28.98 | 24.0 | 26.49 | 11.29 | 25.78 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 10.03 | 15.52 | 11.59 | 5.95 | 7.43 |
平均存款利率(%) | 2.32 | 4.46 | 2.43 | 2.92 | 2.84 | 0.96 | 2.99 |
资金链 公司最新货币资金 26.78亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.92亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金21.96亿元
,年均有息负债0.63亿元
,
相对于年均营收规模(25.78亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.18 | 3.1 | 3.23 | 3.78 | 3.88 | 4.57 | 3.43 |
存货增速(%) | 23.26 | -2.52 | 4.19 | 17.03 | 2.65 | 17.78 | 8.5(年化) |
营业成本(亿) | 5.95 | 6.0 | 6.78 | 5.91 | 6.77 | 2.78 | 6.28 |
营业成本增速(%) | 8.58 | 0.84 | 13.0 | -12.83 | 14.55 | -58.94 | 4.32(年化) |
存货占比(%) | 8.1 | 7.56 | 6.89 | 8.66 | 8.38 | 9.47 | 7.92 |
毛利率(%) | 75.0 | 76.6 | 76.59 | 75.36 | 74.46 | 75.36 | 75.6 |
存货周转天数 | 176.33 | 191.1 | 170.56 | 215.98 | 206.21 | 553.03 | 192.04 |
所在行业存货周转天数 | 228.12 | 253.47 | 228.12 | 258.87 | 270.37 | 521.43 | 247.79 |
存货增幅
最近年份为 2.65%
,最近5年
年化增速为 8.5%
,高于同期营业成本增幅(5年年化4.32%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为206.21天
,近5年
平均存货周转天数为 192.04天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(247.79天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为74.46%
,近5年平均毛利率为75.6%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为8.38%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.62 | 0.66 | 0.61 | 0.64 | 0.79 | 0.77 | 0.66 |
应收账款增速(%) | 5.49 | 6.3 | -7.21 | 5.26 | 23.23 | 4.94 | 6.18(年化) |
营收增速(%) | 13.23 | 7.81 | 13.0 | -17.16 | 10.35 | -9.5 | 4.75(年化) |
应收账款周转天数 | 9.25 | 9.09 | 7.99 | 9.53 | 9.88 | 25.29 | 9.15 |
所在行业应收账款周转天数 | 36.03 | 40.38 | 35.13 | 36.65 | 36.43 | 77.49 | 36.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 6.18%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化4.75%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为9.88天
,近5年
年均为9.15天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.73 | 0.8 | 0.83 | 0.83 | 0.83 | 0.79 | 0.8 |
净资产(亿) | 33.11 | 34.41 | 37.58 | 36.11 | 37.45 | 35.89 | 35.73 |
其他应收款占比(%) | 2.21 | 2.32 | 2.2 | 2.3 | 2.22 | 2.2 | 2.25 |
行业平均其他应收款占比(%) | 7.04 | 13.23 | 8.33 | 4.67 | 3.27 | 3.05 | 7.31 |
其他应收款 最近为0.79亿元
,占净资产比为2.2%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.5 | 0.44 | 0.46 | 0.51 | 0.68 | 1.35 | 0.52 |
营业收入(亿) | 23.78 | 25.64 | 28.98 | 24.0 | 26.49 | 11.29 | 25.78 |
预付款项占比(%) | 2.11 | 1.7 | 1.59 | 2.14 | 2.56 | 11.93 | 2.02 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.8 | 2.56 | 3.13 | 2.85 | 1.42 | 4.91 | 2.55 |
预付款项 最近5年平均为0.52亿元
,占营业收入比平均为2.02%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.55%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.6 | 1.04 | 1.03 | 0.91 | 0.63 | 0.55 | 1.04 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 95.12 | -35.0 | -0.96 | -11.65 | -30.77 | 304.76 | -5.14(年化) |
营业收入(亿) | 23.78 | 25.64 | 28.98 | 24.0 | 26.49 | 11.29 | 25.78 |
营收增幅(%) | 13.23 | 7.81 | 13.0 | -17.16 | 10.35 | -9.5 | 4.75(年化) |
货币资金(亿) | 26.24 | 18.27 | 20.75 | 19.76 | 24.78 | 26.78 | 21.96 |
上下游净占款(亿) | 2.05 | 1.38 | 1.4 | 0.95 | 0.45 | 1.88 | 1.25 |
上下游净占款占比(%) | 8.6 | 5.4 | 4.82 | 3.95 | 1.69 | 16.64 | 4.85 |
行业上下游净占款占比(%) | 18.87 | 25.37 | 23.86 | 21.85 | 25.45 | 39.87 | 23.08 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-5.14%
,
小于营收年化增幅(4.75%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.85%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.5 | 0.09 | 0.08 | 0.02 | 0.04 | 0.11 | 0.15 |
在建工程占比(%) | 1.28 | 0.22 | 0.18 | 0.04 | 0.09 | 0.23 | 0.36 |
在建工程增幅(%) | -57.63 | -82.0 | -11.11 | -75.0 | 100.0 | 175.0 | -49.18(年化) |
营收增幅(%) | 13.23 | 7.81 | 13.0 | -17.16 | 10.35 | -9.5 | 4.75(年化) |
固定资产(亿) | 5.46 | 5.77 | 5.48 | 5.2 | 4.84 | 4.68 | 5.35 |
行业平均在建工程(亿) | 1.32 | 1.63 | 1.84 | 1.35 | 1.21 | 1.24 | 1.47 |
行业在建工程占比(%) | 1.47 | 1.99 | 2.27 | 1.76 | 1.51 | 1.8 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -5.04 | 23.48 | 12.88 | -26.63 | -10.37 | 2.48 | -2.74(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.75%
,在建工程年化增幅为-49.18%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.09%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.6 | 0.5 | 0.47 | 0.36 | 0.45 | 0.45 | 0.48 |
长期待摊费用占比(%) | 1.52 | 1.21 | 1.01 | 0.83 | 0.98 | 0.94 | 1.11 |
长期待摊费用增速(%) | 57.89 | -16.67 | -6.0 | -23.4 | 25.0 | 0.0 | 3.44(年化) |
总资产(亿) | 39.25 | 40.99 | 46.92 | 43.6 | 46.3 | 48.28 | 43.41 |
净利润(亿) | 6.24 | 6.3 | 6.89 | 3.85 | 4.94 | 2.23 | 5.64 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.45亿元
,占总资产比为0.94%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.45亿元
,近5年
平均为0.48亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.35 | 0.33 | 0.3 | 0.3 | 0.28 | 0.27 | 0.31 |
无形资产占比(%) | 0.9 | 0.82 | 0.63 | 0.69 | 0.6 | 0.55 | 0.73 |
无形资产增速(%) | 288.89 | -5.71 | -9.09 | 0.0 | -6.67 | -3.57 | 25.48(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.82 | 3.61 | 3.49 | 3.53 | 3.9 | 3.92 | 3.87 |
行业无形资产增速(%) | 0.36 | -24.43 | 5.56 | -0.93 | 11.32 | 2.51 | -2.46(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.55%
,
占比低,且低于同行平均水平(3.92%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为25.48%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 33.11 | 34.41 | 37.58 | 36.11 | 37.45 | 35.89 | 35.73 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 19.52 | 18.66 | 19.16 | 10.44 | 13.42 | 6.07 | 16.24 |
所在行业商誉占比(%) | 4.14 | 3.49 | 3.1 | 2.86 | 2.79 | 2.76 | 3.28 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.5 | 0.45 | 0.69 | 0.72 | 0.75 | 0.46 | 0.62 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.19 | 2.01 | 3.2 | 3.64 | 5.93 | 0.0 | 3.39 |
应付职工薪酬增幅(%) | 11.11 | -10.0 | 53.33 | 4.35 | 4.17 | -38.67 | 10.76(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 27.33 | -8.22 | 59.2 | 13.75 | 62.91 | -100.0 | 28.09(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.49 | 0.54 | 0.76 | 1.0 | 1.08 | 0.9 | 0.77 |
递延所得税资产增幅(%) | 11.36 | 10.2 | 40.74 | 31.58 | 8.0 | -16.67 | 19.67(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.79 | 3.17 | 3.91 | 4.1 | 4.53 | 1.28 | 3.9 |
总额占营收比(%) | 15.91 | 12.35 | 13.5 | 17.09 | 17.09 | 11.3 | 15.19 |
人均薪资(万) | 16.6 | 14.08 | 18.06 | 20.65 | 35.82 | 10.09 | 21.04 |
所在行业人均薪资(万) | 11.42 | 10.49 | 10.59 | 11.25 | 13.04 | 6.08 | 11.36 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为62.91%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(8.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。