最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 10.82 | 21.25 | 22.4 | 24.84 | 21.17 | 24.91 | 20.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.3 | 6.36 | 0.31 | 0.02 | 0.09 | 0.08 | 1.42 |
短期有息负债(亿) | 0.03 | 1.03 | 7.68 | 14.08 | 13.31 | 10.84 | 7.23 |
有息负债(亿) | 0.04 | 1.03 | 15.33 | 19.38 | 15.32 | 11.08 | 10.22 |
资本支出(亿) | 2.09 | 3.21 | 6.08 | 4.12 | 2.7 | 1.88 | 3.64 |
营业收入(亿) | 14.08 | 18.68 | 26.37 | 30.07 | 30.34 | 15.76 | 23.91 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 2.1 | 1.28 | 2.09 | 3.08 | 1.68 | 1.71 |
平均存款利率(%) | 1.09 | 1.39 | 2.42 | 2.45 | 2.82 | 0.67 | 2.03 |
资金链 公司最新货币资金 24.91亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(10.84亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金20.1亿元
,年均有息负债10.22亿元
,
相对于年均营收规模(23.91亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.82 | 3.86 | 8.26 | 8.03 | 7.4 | 7.47 | 6.07 |
存货增速(%) | 43.88 | 36.88 | 113.99 | -2.78 | -7.85 | 0.95 | 30.44(年化) |
营业成本(亿) | 9.06 | 11.34 | 19.26 | 21.98 | 21.49 | 11.0 | 16.63 |
营业成本增速(%) | 40.03 | 25.17 | 69.84 | 14.12 | -2.23 | -48.81 | 27.14(年化) |
存货占比(%) | 12.99 | 9.16 | 12.7 | 11.7 | 11.04 | 11.68 | 11.52 |
毛利率(%) | 35.63 | 39.31 | 26.95 | 26.88 | 29.16 | 30.21 | 31.59 |
存货周转天数 | 96.31 | 107.67 | 114.78 | 135.19 | 130.82 | 246.62 | 116.95 |
所在行业存货周转天数 | 133.7 | 137.22 | 138.78 | 151.45 | 141.47 | 287.4 | 140.52 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 30.44%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(27.14%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为130.82天
,近5年
平均存货周转天数为 116.95天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(140.52天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为29.16%
,近5年平均毛利率为31.59%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为11.04%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.45 | 1.47 | 4.15 | 4.08 | 4.53 | 5.03 | 3.14 |
应收账款增速(%) | 13.22 | 1.43 | 183.32 | -1.74 | 10.89 | 22.82 | 28.8(年化) |
营收增速(%) | 26.15 | 32.71 | 41.15 | 14.02 | 0.91 | 20.95 | 22.15(年化) |
应收账款周转天数 | 35.3 | 28.45 | 38.91 | 50.0 | 51.77 | 110.61 | 40.89 |
所在行业应收账款周转天数 | 115.14 | 103.11 | 87.53 | 92.64 | 101.96 | 231.01 | 100.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 28.8%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化22.15%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为51.77天
,近5年
年均为40.89天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.24 | 0.41 | 1.1 | 0.38 | 0.37 | 0.47 | 0.5 |
净资产(亿) | 17.68 | 35.77 | 37.17 | 39.72 | 41.29 | 42.27 | 34.33 |
其他应收款占比(%) | 1.38 | 1.16 | 2.95 | 0.96 | 0.9 | 1.12 | 1.47 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.42 | 1.26 | 1.11 | 0.61 | 0.53 | 0.65 | 1.19 |
其他应收款 最近为0.47亿元
,占净资产比为1.12%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.08 | 0.13 | 0.19 | 0.11 | 0.13 | 0.35 | 0.13 |
营业收入(亿) | 14.08 | 18.68 | 26.37 | 30.07 | 30.34 | 15.76 | 23.91 |
预付款项占比(%) | 0.6 | 0.69 | 0.72 | 0.35 | 0.43 | 2.2 | 0.54 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.27 | 1.72 | 2.73 | 2.58 | 1.29 | 3.72 | 1.92 |
预付款项 最近5年平均为0.13亿元
,占营业收入比平均为0.54%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.92%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.44 | 3.12 | 5.31 | 4.31 | 4.49 | 4.35 | 3.93 |
应付票据(亿) | 0.37 | 0.39 | 3.99 | 1.46 | 2.07 | 2.55 | 1.66 |
合计增幅(%) | 21.12 | 24.91 | 164.96 | -37.96 | 13.69 | 5.18 | 23.11(年化) |
营业收入(亿) | 14.08 | 18.68 | 26.37 | 30.07 | 30.34 | 15.76 | 23.91 |
营收增幅(%) | 26.15 | 32.71 | 41.15 | 14.02 | 0.91 | 20.95 | 22.15(年化) |
货币资金(亿) | 10.82 | 21.25 | 22.4 | 24.84 | 21.17 | 24.91 | 20.1 |
上下游净占款(亿) | 1.49 | 2.48 | 5.31 | 1.94 | 1.67 | 1.55 | 2.58 |
上下游净占款占比(%) | 10.61 | 13.27 | 20.15 | 6.44 | 5.5 | 9.83 | 10.79 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.86 | 6.42 | 10.39 | 5.33 | 1.72 | 2.96 | 4.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为23.11%
,
与营收年化增幅(22.15%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为10.79%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.27 | 1.28 | 1.58 | 1.81 | 0.6 | 1.26 | 1.31 |
在建工程占比(%) | 5.83 | 3.03 | 2.43 | 2.64 | 0.89 | 1.98 | 2.96 |
在建工程增幅(%) | 429.17 | 0.79 | 23.44 | 14.56 | -66.85 | 110.0 | 20.11(年化) |
营收增幅(%) | 26.15 | 32.71 | 41.15 | 14.02 | 0.91 | 20.95 | 22.15(年化) |
固定资产(亿) | 3.51 | 5.73 | 11.99 | 14.21 | 15.84 | 15.49 | 10.26 |
行业平均在建工程(亿) | 0.85 | 0.96 | 1.08 | 1.56 | 1.28 | 0.93 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) | 2.36 | 2.52 | 2.32 | 2.93 | 2.32 | 1.64 | 2.49 |
行业在建工程增幅(%) | 129.73 | 12.94 | 12.5 | 44.44 | -17.95 | -27.34 | 28.17(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为22.15%
,在建工程年化增幅为20.11%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.89%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.06 | 0.08 | 0.1 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.06 | 0.04 | 0.03 | 0.09 | 0.12 | 0.16 | 0.07 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | 100.0 | 0.0 | 200.0 | 33.33 | 25.0 | 31.95(年化) |
总资产(亿) | 21.73 | 42.13 | 65.06 | 68.61 | 67.08 | 63.94 | 52.92 |
净利润(亿) | 2.84 | 4.04 | 2.69 | 3.24 | 2.04 | 1.87 | 2.97 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.1亿元
,占总资产比为0.16%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.1亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.78 | 0.89 | 2.66 | 2.4 | 2.16 | 2.3 | 1.78 |
无形资产占比(%) | 3.61 | 2.1 | 4.09 | 3.49 | 3.23 | 3.6 | 3.3 |
无形资产增速(%) | -24.27 | 14.1 | 198.88 | -9.77 | -10.0 | 6.48 | 15.97(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.46 | 2.78 | 2.78 | 2.34 | 2.15 | 2.09 | 2.7 |
行业无形资产增速(%) | 24.39 | 17.33 | 29.13 | 6.45 | 17.61 | -0.26 | 18.73(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.6%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.09%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为15.97%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 2.08 | 2.14 | 1.35 | 1.3 | 1.11 |
净资产(亿) | 17.68 | 35.77 | 37.17 | 39.72 | 41.29 | 42.27 | 34.33 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 5.59 | 5.38 | 3.28 | 3.08 | 2.85 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 2.88 | -36.92 | -3.7 | -8.28(年化) |
ROE(%) | 16.93 | 15.11 | 7.37 | 8.43 | 5.05 | 4.48 | 10.58 |
所在行业商誉占比(%) | 18.77 | 12.18 | 10.22 | 8.87 | 6.69 | 6.55 | 11.35 |
商誉占净资产比 最近年份为3.08%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.38 | 0.49 | 0.91 | 0.89 | 1.02 | 0.9 | 0.74 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.11 | 2.1 | 2.68 | 2.8 | 2.71 | 0.0 | 2.48 |
应付职工薪酬增幅(%) | 35.71 | 28.95 | 85.71 | -2.2 | 14.61 | -11.76 | 29.5(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0.96 | -0.47 | 27.62 | 4.48 | -3.21 | -100.0 | 5.34(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.19 | 0.44 | 0.69 | 0.73 | 0.97 | 1.06 | 0.6 |
递延所得税资产增幅(%) | 216.67 | 131.58 | 56.82 | 5.8 | 32.88 | 9.28 | 74.47(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.03 | 2.99 | 5.18 | 5.88 | 6.67 | 3.35 | 4.55 |
总额占营收比(%) | 14.45 | 15.99 | 19.65 | 19.56 | 21.99 | 21.24 | 18.33 |
人均薪资(万) | 11.31 | 12.86 | 15.32 | 18.42 | 17.8 | 8.93 | 15.14 |
所在行业人均薪资(万) | 16.84 | 17.04 | 18.89 | 20.46 | 21.51 | 11.27 | 18.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-3.21%
,
递延所得税资产增速为32.88%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。