最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.74 | 1.55 | 3.33 | 3.01 | 4.43 | 2.17 | 2.61 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.24 | 0.0 | 0.1 | 0.05 |
短期有息负债(亿) | 0.19 | 0.94 | 1.21 | 2.22 | 2.22 | 2.4 | 1.36 |
有息负债(亿) | 0.23 | 0.95 | 1.21 | 2.22 | 2.46 | 2.89 | 1.41 |
资本支出(亿) | 0.31 | 0.21 | 0.54 | 0.55 | 0.45 | 0.13 | 0.41 |
营业收入(亿) | 4.34 | 5.33 | 6.78 | 7.71 | 7.71 | 6.36 | 6.37 |
平均筹资利率(%) | 4.09 | 1.85 | 6.46 | 3.65 | 2.58 | 2.68 | 3.73 |
平均存款利率(%) | 9.6 | 2.72 | 1.5 | 2.51 | 2.2 | 2.38 | 3.71 |
资金链 公司最新货币资金 2.17亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.4亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(0.1亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(2.4亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.61亿元
,年均有息负债1.41亿元
,
相对于年均营收规模(6.37亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.07 | 4.02 | 5.34 | 4.5 | 3.67 | 3.77 | 3.92 |
存货增速(%) | 17.61 | 94.2 | 32.84 | -15.73 | -18.44 | 2.72 | 15.83(年化) |
营业成本(亿) | 1.98 | 3.25 | 4.37 | 4.39 | 4.18 | 4.29 | 3.63 |
营业成本增速(%) | 4.76 | 64.14 | 34.46 | 0.46 | -4.78 | 2.63 | 17.2(年化) |
存货占比(%) | 21.53 | 34.4 | 33.06 | 26.37 | 15.04 | 19.26 | 26.08 |
毛利率(%) | 54.49 | 39.01 | 35.62 | 43.03 | 45.78 | 32.55 | 43.59 |
存货周转天数 | 354.37 | 341.12 | 392.47 | 410.11 | 357.84 | 317.39 | 371.18 |
所在行业存货周转天数 | 107.67 | 109.94 | 126.3 | 148.37 | 137.74 | 306.72 | 126.0 |
存货增幅
最近年份为 -18.44%
,最近5年
年化增速为 15.83%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化17.2%),正常。
存货周转天数 最近年份为357.84天
,近5年
平均存货周转天数为 371.18天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(126.0天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为45.78%
,近5年平均毛利率为43.59%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为15.04%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.97 | 2.38 | 2.28 | 3.26 | 4.3 | 4.71 | 2.84 |
应收账款增速(%) | -10.54 | 20.72 | -4.06 | 42.54 | 32.21 | 50.08 | 14.32(年化) |
营收增速(%) | 0.63 | 22.81 | 27.21 | 13.61 | 0.12 | 99.42 | 12.33(年化) |
应收账款周转天数 | 175.48 | 148.98 | 125.43 | 131.29 | 178.92 | 258.87 | 152.02 |
所在行业应收账款周转天数 | 84.49 | 85.28 | 80.57 | 87.95 | 86.29 | 189.12 | 84.92 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 14.32%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化12.33%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为178.92天
,近5年
年均为152.02天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(84.92天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 7.99 | 8.12 | 11.74 | 12.65 | 13.55 | 14.1 | 10.81 |
其他应收款占比(%) | 0.41 | 0.14 | 0.07 | 0.24 | 0.08 | 0.12 | 0.19 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.53 | 2.67 | 1.97 | 2.72 | 2.7 | 2.42 | 2.72 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.12%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.02 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | 5.2 | 0.96 | 1.1 |
营业收入(亿) | 4.34 | 5.33 | 6.78 | 7.71 | 7.71 | 6.36 | 6.37 |
预付款项占比(%) | 0.46 | 1.6 | 1.26 | 1.49 | 67.37 | 15.04 | 17.27 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.11 | 2.86 | 2.39 | 2.04 | 2.61 | 4.36 | 2.4 |
预付款项 最近5年平均为1.1亿元
,占营业收入比平均为17.27%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(2.4%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.64 | 1.27 | 2.17 | 0.79 | 1.24 | 0.92 | 1.22 |
应付票据(亿) | 0.21 | 0.68 | 0.67 | 0.47 | 0.25 | 0.28 | 0.46 |
合计增幅(%) | 6.25 | 129.41 | 45.64 | -55.63 | 18.25 | -19.46 | 13.25(年化) |
营业收入(亿) | 4.34 | 5.33 | 6.78 | 7.71 | 7.71 | 6.36 | 6.37 |
营收增幅(%) | 0.63 | 22.81 | 27.21 | 13.61 | 0.12 | 99.42 | 12.33(年化) |
货币资金(亿) | 0.74 | 1.55 | 3.33 | 3.01 | 4.43 | 2.17 | 2.61 |
上下游净占款(亿) | -1.96 | -1.12 | 0.17 | -2.08 | -3.12 | -4.0 | -1.62 |
上下游净占款占比(%) | -45.04 | -21.06 | 2.55 | -27.01 | -40.46 | -62.96 | -25.43 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.11 | 3.66 | 5.71 | 0.7 | 0.09 | 5.69 | 3.05 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为13.25%
,
与营收年化增幅(12.33%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-25.43%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.3 | 0.78 | 0.01 | 0.0 | 0.22 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.01 | 1.86 | 4.56 | 0.02 | 0.01 | 1.29 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 0 | 160.0 | -98.72 | -100.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 0.63 | 22.81 | 27.21 | 13.61 | 0.12 | 99.42 | 12.33(年化) |
固定资产(亿) | 1.57 | 1.63 | 1.63 | 1.54 | 2.69 | 2.63 | 1.81 |
行业平均在建工程(亿) | 1.01 | 1.03 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 0.93 | 1.17 |
行业在建工程占比(%) | 1.63 | 1.62 | 1.93 | 1.98 | 1.82 | 1.41 | 1.8 |
行业在建工程增幅(%) | -22.31 | 1.98 | 28.16 | -2.27 | -5.43 | -23.77 | -1.26(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.33%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.02%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.1 | 0.12 | 0.1 | 0.08 | 0.09 | 0.08 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 1.01 | 1.06 | 0.6 | 0.47 | 0.37 | 0.41 | 0.7 |
长期待摊费用增速(%) | 25.0 | 20.0 | -16.67 | -20.0 | 12.5 | -11.11 | 2.38(年化) |
总资产(亿) | 9.63 | 11.69 | 16.15 | 17.08 | 24.4 | 19.58 | 15.79 |
净利润(亿) | 0.62 | 0.31 | 0.5 | 0.75 | 0.78 | 0.72 | 0.59 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.08亿元
,占总资产比为0.41%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.08亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.16 | 0.15 | 0.15 | 0.15 | 0.1 |
无形资产占比(%) | 0.16 | 0.38 | 1.01 | 0.9 | 0.63 | 0.78 | 0.62 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 100.0 | 300.0 | -6.25 | 0.0 | 0.0 | 49.63(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.81 | 4.16 | 3.83 | 3.89 | 4.17 | 4.18 | 4.17 |
行业无形资产增速(%) | 5.19 | -3.53 | 1.55 | 5.76 | 11.62 | 1.94 | 4.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.78%
,
占比低,且低于同行平均水平(4.18%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为49.63%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 7.99 | 8.12 | 11.74 | 12.65 | 13.55 | 14.1 | 10.81 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.95 | 3.85 | 4.99 | 6.17 | 5.92 | 5.18 | 5.78 |
所在行业商誉占比(%) | 16.03 | 12.06 | 10.73 | 9.94 | 5.74 | 5.59 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.12 | 0.12 | 0.14 | 0.33 | 0.4 | 0.11 | 0.22 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.32 | 2.18 | 2.46 | 5.94 | 6.78 | 0.0 | 3.94 |
应付职工薪酬增幅(%) | 20.0 | 0.0 | 16.67 | 135.71 | 21.21 | -72.5 | 31.95(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -23.43 | -6.03 | 12.84 | 141.46 | 14.14 | -100.0 | 17.48(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.07 | 0.05 | 0.07 | 0.11 | 0.14 | 0.15 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) | 133.33 | -28.57 | 40.0 | 57.14 | 27.27 | 7.14 | 36.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.26 | 1.35 | 1.63 | 1.73 | 1.81 | 0.77 | 1.56 |
总额占营收比(%) | 28.99 | 25.31 | 24.03 | 22.39 | 23.4 | 12.11 | 24.82 |
人均薪资(万) | 25.17 | 24.53 | 29.36 | 31.03 | 30.86 | 13.16 | 28.19 |
所在行业人均薪资(万) | 18.01 | 17.86 | 19.91 | 21.54 | 22.36 | 10.61 | 19.94 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为14.14%
,
递延所得税资产增速为27.27%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2022年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。