最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.4 | 4.5 | 5.44 | 5.71 | 5.71 | 5.36 | 4.75 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.98 | 0.6 | 0.52 | 0.41 | 0.42 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 2.0 | 2.0 | 2.05 | 3.01 | 3.56 | 1.81 |
有息负债(亿) | 0.0 | 2.0 | 2.0 | 2.16 | 5.64 | 5.96 | 2.36 |
资本支出(亿) | 0.08 | 0.52 | 0.26 | 1.2 | 1.09 | 0.23 | 0.63 |
营业收入(亿) | 8.84 | 6.3 | 9.39 | 12.01 | 16.35 | 9.2 | 10.58 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 1.1 | 4.17 | 2.43 | 0.73 | 1.72 | 1.69 |
平均存款利率(%) | 0.72 | 1.23 | 1.46 | 1.14 | 0.87 | 0.43 | 1.08 |
资金链 公司最新货币资金 5.36亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(3.56亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.75亿元
,年均有息负债2.36亿元
,
相对于年均营收规模(10.58亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.53 | 0.48 | 0.89 | 0.98 | 1.76 | 2.89 | 0.93 |
存货增速(%) | 1.92 | -9.43 | 85.42 | 10.11 | 79.59 | 64.2 | 27.62(年化) |
营业成本(亿) | 2.99 | 2.09 | 2.77 | 3.4 | 4.36 | 2.91 | 3.12 |
营业成本增速(%) | 19.6 | -30.1 | 32.54 | 22.74 | 28.24 | -33.26 | 11.77(年化) |
存货占比(%) | 7.3 | 3.77 | 6.3 | 5.4 | 6.02 | 9.63 | 5.76 |
毛利率(%) | 66.2 | 66.84 | 70.5 | 71.74 | 73.31 | 68.38 | 69.72 |
存货周转天数 | 64.26 | 88.16 | 89.68 | 100.27 | 114.42 | 292.0 | 91.36 |
所在行业存货周转天数 | 187.18 | 169.77 | 141.47 | 133.21 | 133.21 | 270.37 | 152.97 |
存货增幅
最近年份为79.59%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(28.24%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为114.42天
,近5年
平均存货周转天数为 91.36天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(152.97天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为73.31%
,近5年平均毛利率为69.72%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为6.02%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.18 | 2.25 | 2.57 | 3.63 | 5.46 | 5.96 | 3.22 |
应收账款增速(%) | 8.77 | 3.42 | 13.85 | 41.25 | 50.67 | 93.9 | 22.21(年化) |
营收增速(%) | 22.35 | -28.69 | 48.99 | 27.94 | 36.1 | 45.91 | 17.75(年化) |
应收账款周转天数 | 86.49 | 128.52 | 93.59 | 94.07 | 101.39 | 226.71 | 100.81 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.46 | 71.99 | 69.39 | 74.19 | 75.26 | 158.01 | 72.26 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 22.21%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化17.75%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为101.39天
,近5年
年均为100.81天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.09 | 0.01 | 0.51 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.13 |
净资产(亿) | 6.51 | 9.82 | 10.32 | 12.38 | 17.09 | 17.77 | 11.22 |
其他应收款占比(%) | 1.37 | 0.09 | 4.98 | 0.18 | 0.15 | 0.26 | 1.35 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.97 | 4.98 | 2.32 | 1.89 | 1.87 | 1.94 | 3.21 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.26%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.02 | 0.03 | 0.04 | 0.07 | 0.06 | 0.14 | 0.04 |
营业收入(亿) | 8.84 | 6.3 | 9.39 | 12.01 | 16.35 | 9.2 | 10.58 |
预付款项占比(%) | 0.22 | 0.43 | 0.44 | 0.56 | 0.4 | 1.51 | 0.38 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 1.88 | 1.82 | 2.06 | 1.48 | 3.23 | 1.83 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.38%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.83%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.37 | 0.36 | 0.99 | 1.78 | 2.95 | 3.14 | 1.29 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 60.87 | -2.7 | 175.0 | 79.8 | 65.73 | 6.44 | 66.58(年化) |
营业收入(亿) | 8.84 | 6.3 | 9.39 | 12.01 | 16.35 | 9.2 | 10.58 |
营收增幅(%) | 22.35 | -28.69 | 48.99 | 27.94 | 36.1 | 45.91 | 17.75(年化) |
货币资金(亿) | 2.4 | 4.5 | 5.44 | 5.71 | 5.71 | 5.36 | 4.75 |
上下游净占款(亿) | -1.9 | -2.11 | -1.71 | -1.28 | -2.81 | -3.14 | -1.96 |
上下游净占款占比(%) | -21.52 | -33.51 | -18.18 | -10.67 | -17.18 | -34.15 | -18.53 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.24 | -4.76 | -4.03 | -3.7 | -3.65 | -14.45 | -4.48 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为66.58%
,
大幅度超过营收年化增幅(17.75%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-18.53%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-4.48%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.49 | 0.0 | 0.0 | 0.11 |
在建工程占比(%) | 0.04 | 0.02 | 0.3 | 2.67 | 0.0 | 0.0 | 0.61 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 1125.0 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 22.35 | -28.69 | 48.99 | 27.94 | 36.1 | 45.91 | 17.75(年化) |
固定资产(亿) | 1.11 | 1.54 | 1.54 | 1.88 | 6.15 | 5.84 | 2.44 |
行业平均在建工程(亿) | 2.9 | 3.05 | 2.71 | 2.46 | 2.26 | 2.45 | 2.68 |
行业在建工程占比(%) | 3.56 | 3.83 | 3.41 | 2.96 | 2.6 | 2.78 | 3.27 |
行业在建工程增幅(%) | 9.85 | 5.17 | -11.15 | -9.23 | -8.13 | 8.41 | -3.06(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.75%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.21 | 0.08 | 0.03 | 0.02 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | -33.33 | -50.0 | 0.0 | -19.73(年化) |
总资产(亿) | 7.31 | 12.59 | 14.05 | 18.17 | 29.2 | 29.98 | 16.26 |
净利润(亿) | 1.33 | 0.94 | 1.49 | 1.92 | 2.95 | 1.18 | 1.73 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.08 | 0.12 | 0.2 | 1.07 | 2.35 | 2.26 | 0.76 |
无形资产占比(%) | 1.14 | 0.94 | 1.45 | 5.91 | 8.05 | 7.53 | 3.5 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 50.0 | 66.67 | 435.0 | 119.63 | -3.83 | 96.61(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.96 | 3.98 | 3.95 | 3.83 | 3.96 | 3.85 | 3.94 |
行业无形资产增速(%) | 7.46 | 2.69 | 0.77 | 2.69 | 8.36 | -3.02 | 4.35(年化) |
无形资产占比 最近年份为7.53%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.85%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为96.61%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.62 | 5.55 | 5.55 | 1.43 |
净资产(亿) | 6.51 | 9.82 | 10.32 | 12.38 | 17.09 | 17.77 | 11.22 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13.06 | 32.45 | 31.21 | 9.1 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 242.59 | 0.0 | 27.92(年化) |
ROE(%) | 22.76 | 11.51 | 14.76 | 16.91 | 20.01 | 6.8 | 17.19 |
所在行业商誉占比(%) | 6.11 | 6.18 | 4.9 | 3.76 | 3.66 | 3.65 | 4.92 |
商誉占净资产比 最近年份为31.21%
,
超30%,公司商誉占比过高,获利能力相对较好(ROE5年平均为17.19%),虽有一定的盈利支撑,但商誉占比极高,有潜在减值风险,注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.02 | 0.04 | 0.04 | 0.08 | 0.05 | 0.05 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.04 | 0.2 | 0.35 | 0.27 | 0.33 | 0.0 | 0.64 |
应付职工薪酬增幅(%) | 500.0 | -66.67 | 100.0 | 0.0 | 100.0 | -37.5 | 51.57(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -90.2 | 75.0 | -22.86 | 22.22 | -100.0 | -30.54(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.07 | 0.11 | 0.13 | 0.07 |
递延所得税资产增幅(%) | 25.0 | 0.0 | 0.0 | 40.0 | 57.14 | 18.18 | 22.42(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.32 | 0.4 | 0.95 | 1.58 | 2.21 | 1.4 | 1.09 |
总额占营收比(%) | 3.64 | 6.31 | 10.07 | 13.17 | 13.51 | 15.24 | 9.34 |
人均薪资(万) | 10.79 | 4.5 | 9.39 | 10.17 | 9.68 | 6.15 | 8.91 |
所在行业人均薪资(万) | 12.58 | 12.13 | 13.74 | 15.26 | 16.27 | 7.92 | 14.0 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为22.22%
,
递延所得税资产增速为57.14%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。