最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.84 | 7.11 | 14.15 | 51.92 | 38.18 | 30.0 | 22.84 |
速变现金融资产(亿) | 0.58 | 0.5 | 0.4 | 20.09 | 20.55 | 21.66 | 8.42 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.78 | 2.5 | 1.57 | 1.82 | 1.16 | 1.33 |
有息负债(亿) | 0.21 | 0.78 | 2.54 | 2.59 | 2.97 | 2.47 | 1.82 |
资本支出(亿) | 1.62 | 3.9 | 10.48 | 9.3 | 11.6 | 4.57 | 7.38 |
营业收入(亿) | 11.84 | 23.54 | 57.5 | 111.85 | 55.11 | 13.66 | 51.97 |
平均筹资利率(%) | 4.96 | 2.17 | 2.24 | 2.96 | 2.31 | 1.3 | 2.93 |
平均存款利率(%) | 3.02 | 0.7 | 0.69 | 0.81 | 2.3 | 1.33 | 1.5 |
资金链 公司最新货币资金 30.0亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.16亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金22.84亿元
,年均有息负债1.82亿元
,
相对于年均营收规模(51.97亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.36 | 4.0 | 5.93 | 8.69 | 9.05 | 8.32 | 6.01 |
存货增速(%) | 7.76 | 69.49 | 48.25 | 46.54 | 4.14 | -8.07 | 32.81(年化) |
营业成本(亿) | 3.31 | 4.42 | 8.18 | 11.7 | 7.92 | 3.67 | 7.11 |
营业成本增速(%) | 23.05 | 33.53 | 85.07 | 43.03 | -32.31 | -53.66 | 24.11(年化) |
存货占比(%) | 10.92 | 11.42 | 8.42 | 5.36 | 5.76 | 5.56 | 8.38 |
毛利率(%) | 72.05 | 81.22 | 85.78 | 89.54 | 85.63 | 73.17 | 82.84 |
存货周转天数 | 251.72 | 262.59 | 221.21 | 228.12 | 410.11 | 869.05 | 274.75 |
所在行业存货周转天数 | 91.94 | 98.65 | 113.0 | 132.73 | 112.31 | 368.69 | 109.73 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 32.81%
,大幅超过同期营业成本年化增速(24.11%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为410.11天
,近5年
平均存货周转天数为 274.75天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(109.73天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为85.63%
,近5年平均毛利率为82.84%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为5.76%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.51 | 6.91 | 22.56 | 39.4 | 29.91 | 26.01 | 20.26 |
应收账款增速(%) | 36.0 | 174.89 | 226.32 | 74.63 | -24.08 | -44.02 | 74.49(年化) |
营收增速(%) | 20.46 | 98.88 | 144.25 | 94.51 | -50.73 | -67.19 | 41.18(年化) |
应收账款周转天数 | 67.34 | 73.15 | 93.59 | 101.11 | 229.56 | 744.9 | 112.95 |
所在行业应收账款周转天数 | 71.71 | 92.88 | 101.39 | 148.37 | 178.92 | 521.43 | 118.65 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 74.49%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化41.18%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为229.56天
,近5年
年均为112.95天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.07 | 0.13 | 0.09 | 0.11 | 0.17 | 0.24 | 0.11 |
净资产(亿) | 15.81 | 25.8 | 45.62 | 125.65 | 128.84 | 127.36 | 68.34 |
其他应收款占比(%) | 0.41 | 0.5 | 0.19 | 0.09 | 0.13 | 0.19 | 0.26 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.77 | 0.68 | 0.81 | 0.39 | 0.23 | 0.16 | 0.58 |
其他应收款 最近为0.24亿元
,占净资产比为0.19%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.17 | 0.26 | 0.69 | 0.33 | 0.12 | 0.23 | 0.31 |
营业收入(亿) | 11.84 | 23.54 | 57.5 | 111.85 | 55.11 | 13.66 | 51.97 |
预付款项占比(%) | 1.42 | 1.11 | 1.2 | 0.29 | 0.22 | 1.65 | 0.6 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.83 | 1.81 | 2.06 | 1.21 | 0.95 | 2.59 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.31亿元
,占营业收入比平均为0.6%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.85 | 1.13 | 1.93 | 3.17 | 3.0 | 4.07 | 2.02 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.35 | 0.9 | 0.28 | 0.25 |
合计增幅(%) | 14.86 | 32.94 | 70.8 | 82.38 | 10.8 | 11.54 | 39.43(年化) |
营业收入(亿) | 11.84 | 23.54 | 57.5 | 111.85 | 55.11 | 13.66 | 51.97 |
营收增幅(%) | 20.46 | 98.88 | 144.25 | 94.51 | -50.73 | -67.19 | 41.18(年化) |
货币资金(亿) | 2.84 | 7.11 | 14.15 | 51.92 | 38.18 | 30.0 | 22.84 |
上下游净占款(亿) | -0.7 | -5.71 | -20.73 | -35.46 | -25.48 | -21.51 | -17.62 |
上下游净占款占比(%) | -5.92 | -24.26 | -36.05 | -31.7 | -46.23 | -157.43 | -33.9 |
行业上下游净占款占比(%) | -13.21 | -21.8 | -18.21 | -33.06 | -33.36 | -74.55 | -23.93 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为39.43%
,
与营收年化增幅(41.18%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-33.9%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.82 | 2.31 | 9.24 | 7.21 | 8.15 | 13.81 | 5.55 |
在建工程占比(%) | 3.77 | 6.61 | 13.12 | 4.44 | 5.18 | 9.23 | 6.62 |
在建工程增幅(%) | 256.52 | 181.71 | 300.0 | -21.97 | 13.04 | 69.45 | 104.12(年化) |
营收增幅(%) | 20.46 | 98.88 | 144.25 | 94.51 | -50.73 | -67.19 | 41.18(年化) |
固定资产(亿) | 5.46 | 5.59 | 7.28 | 14.8 | 17.96 | 17.71 | 10.22 |
行业平均在建工程(亿) | 5.29 | 5.49 | 7.92 | 9.53 | 8.3 | 8.44 | 7.31 |
行业在建工程占比(%) | 3.85 | 4.58 | 6.08 | 6.66 | 5.41 | 5.48 | 5.32 |
行业在建工程增幅(%) | 1.15 | 3.78 | 44.26 | 20.33 | -12.91 | 1.69 | 9.68(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为41.18%
,在建工程年化增幅为104.12%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(9.68%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为5.18%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.18 | 0.2 | 0.22 | 1.32 | 0.8 | 0.74 | 0.54 |
长期待摊费用占比(%) | 0.82 | 0.58 | 0.31 | 0.82 | 0.51 | 0.5 | 0.61 |
长期待摊费用增速(%) | 12.5 | 11.11 | 10.0 | 500.0 | -39.39 | -7.5 | 37.97(年化) |
总资产(亿) | 21.65 | 35.04 | 70.46 | 162.3 | 157.15 | 149.62 | 89.32 |
净利润(亿) | 2.1 | 6.82 | 20.79 | 48.63 | 12.47 | 2.64 | 18.16 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.74亿元
,占总资产比为0.5%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.74亿元
,近5年
平均为0.54亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.42 | 2.34 | 2.95 | 2.92 | 5.08 | 5.2 | 3.14 |
无形资产占比(%) | 11.18 | 6.68 | 4.19 | 1.8 | 3.23 | 3.47 | 5.42 |
无形资产增速(%) | -2.81 | -3.31 | 26.07 | -1.02 | 73.97 | 2.36 | 15.33(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.75 | 2.23 | 1.91 | 2.1 | 2.05 | 2.0 | 2.21 |
行业无形资产增速(%) | 12.9 | 13.01 | 39.45 | 31.44 | 4.31 | -1.86 | 19.52(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.47%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.0%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为15.33%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 15.81 | 25.8 | 45.62 | 125.65 | 128.84 | 127.36 | 68.34 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 14.25 | 32.77 | 58.22 | 56.79 | 9.8 | 2.06 | 34.37 |
所在行业商誉占比(%) | 0.32 | 0.08 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.11 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.6 | 0.95 | 1.65 | 2.62 | 1.74 | 1.4 | 1.51 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.36 | 4.0 | 5.32 | 6.52 | 4.52 | 0.0 | 4.74 |
应付职工薪酬增幅(%) | 25.0 | 58.33 | 73.68 | 58.79 | -33.59 | -19.54 | 29.38(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 19.05 | 33.0 | 22.56 | -30.67 | -100.0 | 6.11(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.94 | 0.56 | 0.69 | 0.66 | 1.58 | 1.85 | 0.89 |
递延所得税资产增幅(%) | 46.87 | -40.43 | 23.21 | -4.35 | 139.39 | 17.09 | 19.81(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.8 | 3.81 | 6.24 | 9.54 | 9.9 | 5.12 | 6.46 |
总额占营收比(%) | 23.64 | 16.19 | 10.85 | 8.53 | 17.96 | 37.46 | 15.43 |
人均薪资(万) | 15.69 | 16.03 | 20.1 | 23.76 | 25.75 | 13.79 | 20.27 |
所在行业人均薪资(万) | 19.72 | 17.98 | 19.37 | 20.36 | 22.14 | 9.85 | 19.91 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-30.67%
,
递延所得税资产增速为139.39%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。