最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.91 | 1.41 | 0.89 | 0.47 | 0.2 | 0.37 | 0.78 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.4 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.19 | 0.27 | 0.61 | 0.67 | 0.57 | 0.35 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.19 | 0.27 | 0.61 | 0.67 | 0.57 | 0.35 |
资本支出(亿) | 0.36 | 0.13 | 0.23 | 0.35 | 0.05 | 0.01 | 0.22 |
营业收入(亿) | 3.72 | 3.12 | 2.76 | 2.37 | 1.98 | 1.03 | 2.79 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 3.94 | 0.92 | 10.71 | 10.81 | 2.32 | 5.28 |
平均存款利率(%) | -0.71 | 0.25 | 0.73 | 0.95 | 0.33 | 0.08 | 0.31 |
资金链 公司最新货币资金 0.37亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(0.57亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.78亿元
,年均有息负债0.35亿元
,
相对于年均营收规模(2.79亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 1.97 | 1.88 | 1.99 | 1.83 | 1.47 | 1.32 | 1.83 |
存货增速(%) | -16.53 | -4.57 | 5.85 | -8.04 | -19.67 | -10.2 | -9.03(年化) |
营业成本(亿) | 1.91 | 1.55 | 1.48 | 1.42 | 1.29 | 0.57 | 1.53 |
营业成本增速(%) | 4.37 | -18.85 | -4.52 | -4.05 | -9.15 | -55.81 | -6.75(年化) |
存货占比(%) | 23.84 | 22.42 | 23.31 | 23.12 | 22.65 | 20.61 | 23.07 |
毛利率(%) | 48.58 | 50.39 | 46.55 | 39.85 | 34.79 | 44.84 | 44.03 |
存货周转天数 | 414.77 | 450.62 | 480.26 | 486.67 | 467.95 | 912.5 | 460.05 |
所在行业存货周转天数 | 105.19 | 106.41 | 95.8 | 103.11 | 96.05 | 182.5 | 101.31 |
存货增幅
最近年份为 -19.67%
,最近5年
年化增速为 -9.03%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化-6.75%),正常。
存货周转天数 最近年份为467.95天
,近5年
平均存货周转天数为 460.05天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(101.31天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为34.79%
,近5年平均毛利率为44.03%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为22.65%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.18 | 0.3 | 0.29 | 0.32 | 0.24 | 0.61 | 0.27 |
应收账款增速(%) | -33.67 | 66.53 | -2.89 | 9.43 | -23.93 | 106.81 | -2.24(年化) |
营收增速(%) | -10.72 | -16.23 | -11.53 | -14.16 | -16.3 | -2.98 | -13.82(年化) |
应收账款周转天数 | 22.03 | 27.95 | 38.91 | 46.73 | 51.41 | 151.45 | 37.41 |
所在行业应收账款周转天数 | 45.12 | 46.38 | 41.81 | 43.61 | 40.78 | 82.02 | 43.54 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -2.24%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为51.41天
,近5年
年均为37.41天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.49 | 0.4 | 0.35 | 0.22 | 0.09 | 0.07 | 0.31 |
净资产(亿) | 6.46 | 6.64 | 5.98 | 4.95 | 3.63 | 3.33 | 5.53 |
其他应收款占比(%) | 7.61 | 6.05 | 5.83 | 4.38 | 2.56 | 2.16 | 5.29 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.5 | 2.47 | 2.37 | 2.42 | 2.93 | 2.34 | 2.54 |
其他应收款 最近为0.07亿元
,占净资产比为2.16%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.04 | 0.04 | 0.07 |
营业收入(亿) | 3.72 | 3.12 | 2.76 | 2.37 | 1.98 | 1.03 | 2.79 |
预付款项占比(%) | 1.39 | 2.8 | 3.16 | 3.71 | 1.82 | 4.24 | 2.51 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.69 | 1.52 | 1.12 | 1.08 | 1.02 | 2.1 | 1.29 |
预付款项 最近5年平均为0.07亿元
,占营业收入比平均为2.51%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.29%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.62 | 0.56 | 0.47 | 0.49 | 0.42 | 0.3 | 0.51 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -7.46 | -9.68 | -16.07 | 4.26 | -14.29 | -28.57 | -8.92(年化) |
营业收入(亿) | 3.72 | 3.12 | 2.76 | 2.37 | 1.98 | 1.03 | 2.79 |
营收增幅(%) | -10.72 | -16.23 | -11.53 | -14.16 | -16.3 | -2.98 | -13.82(年化) |
货币资金(亿) | 0.91 | 1.41 | 0.89 | 0.47 | 0.2 | 0.37 | 0.78 |
上下游净占款(亿) | 0.94 | 0.54 | 0.48 | 0.37 | 0.43 | -0.07 | 0.55 |
上下游净占款占比(%) | 25.32 | 17.28 | 17.4 | 15.72 | 21.76 | -6.75 | 19.71 |
行业上下游净占款占比(%) | 7.26 | 11.46 | 11.94 | 8.29 | 8.5 | 17.22 | 9.49 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-8.92%
,
与营收年化增幅(-13.82%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为19.71%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.05 | 0.68 | 0.74 | 0.7 | 0.0 | 0.01 | 0.43 |
在建工程占比(%) | 0.59 | 8.07 | 8.72 | 8.8 | 0.0 | 0.16 | 5.24 |
在建工程增幅(%) | -94.32 | 1260.0 | 8.82 | -5.41 | -100.0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -10.72 | -16.23 | -11.53 | -14.16 | -16.3 | -2.98 | -13.82(年化) |
固定资产(亿) | 1.93 | 1.8 | 1.54 | 1.42 | 1.27 | 1.2 | 1.59 |
行业平均在建工程(亿) | 1.62 | 1.68 | 2.1 | 1.87 | 1.88 | 1.48 | 1.83 |
行业在建工程占比(%) | 3.28 | 3.04 | 3.28 | 3.09 | 3.01 | 2.41 | 3.14 |
行业在建工程增幅(%) | -5.26 | 3.7 | 25.0 | -10.95 | 0.53 | -21.28 | 1.91(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-13.82%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.62 | 0.43 | 0.36 | 0.41 | 0.32 | 0.28 | 0.43 |
长期待摊费用占比(%) | 7.52 | 5.11 | 4.18 | 5.2 | 4.95 | 4.37 | 5.39 |
长期待摊费用增速(%) | -21.52 | -30.65 | -16.28 | 13.89 | -21.95 | -12.5 | -16.54(年化) |
总资产(亿) | 8.25 | 8.37 | 8.54 | 7.92 | 6.5 | 6.42 | 7.92 |
净利润(亿) | -1.29 | 0.12 | -0.68 | -0.91 | -1.32 | -0.3 | -0.82 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.28亿元
,占总资产比为4.37%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.28亿元
,近5年
平均为0.43亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,资产质量有所改善,但占比仍然过高。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.57 | 0.54 | 0.59 | 0.54 | 0.54 | 0.34 | 0.56 |
无形资产占比(%) | 6.85 | 6.45 | 6.93 | 6.77 | 8.37 | 5.34 | 7.07 |
无形资产增速(%) | -1.72 | -5.26 | 9.26 | -8.47 | 0.0 | -37.04 | -1.42(年化) |
行业无形资产占比(%) | 8.51 | 7.8 | 6.38 | 7.79 | 7.21 | 7.19 | 7.54 |
行业无形资产增速(%) | 3.63 | 2.72 | 2.48 | 33.59 | 1.58 | -1.45 | 8.16(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.34%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-1.42%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 6.46 | 6.64 | 5.98 | 4.95 | 3.63 | 3.33 | 5.53 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | -18.13 | 1.9 | -10.74 | -16.71 | -30.81 | -8.49 | -14.9 |
所在行业商誉占比(%) | 9.06 | 6.22 | 5.88 | 5.37 | 4.58 | 4.5 | 6.22 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.15 | 0.15 | 0.1 | 0.11 | 0.14 | 0.15 | 0.13 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.09 | 1.23 | 0.86 | 0.98 | 1.48 | 0.0 | 1.13 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 0.0 | -33.33 | 10.0 | 27.27 | 7.14 | -1.37(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 31.33 | 12.84 | -30.08 | 13.95 | 51.02 | -100.0 | 12.26(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.34 | 0.22 | 0.21 | 0.35 | 0.21 | 0.21 | 0.27 |
递延所得税资产增幅(%) | 88.89 | -35.29 | -4.55 | 66.67 | -40.0 | 0.0 | 3.13(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.57 | 1.18 | 1.3 | 1.28 | 1.17 | 0.47 | 1.3 |
总额占营收比(%) | 42.03 | 37.9 | 46.93 | 53.83 | 59.13 | 45.5 | 47.96 |
人均薪资(万) | 11.16 | 9.64 | 10.87 | 11.7 | 12.73 | 5.07 | 11.22 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 11.76 | 13.66 | 14.58 | 14.5 | 7.04 | 13.17 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为51.02%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-40.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。