最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.3 | 2.3 | 1.75 | 0.95 | 1.04 | 0.39 | 1.67 |
速变现金融资产(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 1.39 | 0.51 | 2.46 | 4.62 | 6.52 | 5.69 | 3.1 |
有息负债(亿) | 1.38 | 0.92 | 2.77 | 5.93 | 7.93 | 7.06 | 3.79 |
资本支出(亿) | 0.29 | 0.67 | 1.39 | 1.7 | 1.41 | 0.69 | 1.09 |
营业收入(亿) | 8.17 | 9.76 | 13.04 | 16.77 | 16.88 | 5.79 | 12.92 |
平均筹资利率(%) | 5.36 | 4.84 | 4.14 | 3.37 | 4.64 | 2.32 | 4.47 |
平均存款利率(%) | 1.41 | 1.91 | 2.75 | 2.35 | 1.5 | 1.05 | 1.98 |
资金链 公司最新货币资金 0.39亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.01亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(5.69亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.67亿元
,年均有息负债3.79亿元
,
相对于年均营收规模(12.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.98 | 2.56 | 4.08 | 5.45 | 3.51 | 3.46 | 3.72 |
存货增速(%) | -16.06 | -14.09 | 59.38 | 33.58 | -35.6 | -1.42 | -0.23(年化) |
营业成本(亿) | 6.06 | 7.23 | 10.04 | 14.5 | 16.11 | 4.77 | 10.79 |
营业成本增速(%) | 1.34 | 19.31 | 38.87 | 44.42 | 11.1 | -70.39 | 21.92(年化) |
存货占比(%) | 35.09 | 30.4 | 30.43 | 33.13 | 22.11 | 22.28 | 30.23 |
毛利率(%) | 25.83 | 25.94 | 22.99 | 13.56 | 4.55 | 17.71 | 18.57 |
存货周转天数 | 197.3 | 139.85 | 120.46 | 120.07 | 101.39 | 266.42 | 135.81 |
所在行业存货周转天数 | 80.57 | 84.69 | 84.88 | 91.25 | 89.24 | 178.92 | 86.13 |
存货增幅
最近年份为 -35.6%
,最近5年
年化增速为 -0.23%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化21.92%),正常。
存货周转天数 最近年份为101.39天
,近5年
平均存货周转天数为 135.81天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(86.13天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为4.55%
,近5年平均毛利率为18.57%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为22.11%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.54 | 0.47 | 0.73 | 1.2 | 0.79 | 1.66 | 0.75 |
应收账款增速(%) | -10.75 | -13.29 | 55.27 | 63.8 | -33.96 | 5.55 | 5.38(年化) |
营收增速(%) | 2.65 | 19.47 | 33.62 | 28.63 | 0.63 | -38.28 | 16.23(年化) |
应收账款周转天数 | 25.76 | 18.98 | 16.84 | 21.01 | 21.52 | 77.17 | 20.82 |
所在行业应收账款周转天数 | 56.77 | 56.68 | 55.3 | 56.85 | 57.57 | 125.86 | 56.63 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.38%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化16.23%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为21.52天
,近5年
年均为20.82天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.16 | 0.1 | 0.05 | 0.03 | 0.04 | 0.12 | 0.08 |
净资产(亿) | 6.09 | 6.46 | 8.12 | 6.53 | 5.65 | 5.62 | 6.57 |
其他应收款占比(%) | 2.7 | 1.53 | 0.59 | 0.43 | 0.66 | 2.09 | 1.18 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.72 | 0.97 | 1.0 | 0.79 | 0.64 | 0.55 | 1.02 |
其他应收款 最近为0.12亿元
,占净资产比为2.09%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.07 | 0.31 | 0.68 | 0.46 | 0.53 | 0.31 |
营业收入(亿) | 8.17 | 9.76 | 13.04 | 16.77 | 16.88 | 5.79 | 12.92 |
预付款项占比(%) | 0.38 | 0.73 | 2.39 | 4.08 | 2.71 | 9.1 | 2.4 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.53 | 1.92 | 1.64 | 1.59 | 1.18 | 3.12 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.31亿元
,占营业收入比平均为2.4%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.57%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.67 | 0.67 | 1.06 | 1.49 | 1.39 | 2.18 | 1.06 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -5.63 | 0.0 | 58.21 | 40.57 | -6.71 | 56.83 | 14.38(年化) |
营业收入(亿) | 8.17 | 9.76 | 13.04 | 16.77 | 16.88 | 5.79 | 12.92 |
营收增幅(%) | 2.65 | 19.47 | 33.62 | 28.63 | 0.63 | -38.28 | 16.23(年化) |
货币资金(亿) | 2.3 | 2.3 | 1.75 | 0.95 | 1.04 | 0.39 | 1.67 |
上下游净占款(亿) | 0.26 | 0.26 | -0.32 | -1.35 | -0.9 | -0.34 | -0.41 |
上下游净占款占比(%) | 3.14 | 2.68 | -2.47 | -8.04 | -5.32 | -5.84 | -3.17 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.07 | 10.12 | 9.02 | 5.1 | 4.39 | 2.28 | 6.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为14.38%
,
与营收年化增幅(16.23%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-3.17%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(6.94%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.2 | 0.11 | 0.42 | 0.95 | 0.68 | 0.35 | 0.47 |
在建工程占比(%) | 2.3 | 1.26 | 3.16 | 5.79 | 4.27 | 2.24 | 3.36 |
在建工程增幅(%) | 122.22 | -45.0 | 281.82 | 126.19 | -28.42 | -48.53 | 49.85(年化) |
营收增幅(%) | 2.65 | 19.47 | 33.62 | 28.63 | 0.63 | -38.28 | 16.23(年化) |
固定资产(亿) | 0.91 | 1.05 | 2.7 | 3.01 | 4.48 | 4.69 | 2.43 |
行业平均在建工程(亿) | 4.93 | 4.36 | 7.21 | 7.66 | 7.27 | 8.82 | 6.29 |
行业在建工程占比(%) | 5.86 | 4.8 | 7.05 | 6.89 | 6.44 | 7.2 | 6.21 |
行业在建工程增幅(%) | 33.97 | -11.56 | 65.37 | 6.24 | -5.09 | 21.32 | 14.59(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为16.23%
,在建工程年化增幅为49.85%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(14.59%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.27%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.09 | 0.08 | 0.12 | 0.21 | 0.21 | 0.24 | 0.14 |
长期待摊费用占比(%) | 1.06 | 0.93 | 0.88 | 1.28 | 1.34 | 1.56 | 1.1 |
长期待摊费用增速(%) | -30.77 | -11.11 | 50.0 | 75.0 | 0.0 | 14.29 | 10.07(年化) |
总资产(亿) | 8.5 | 8.42 | 13.41 | 16.45 | 15.87 | 15.51 | 12.53 |
净利润(亿) | 0.13 | 0.71 | 0.61 | -0.34 | -1.95 | -0.29 | -0.17 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.24亿元
,占总资产比为1.56%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.24亿元
,近5年
平均为0.14亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.61 | 0.59 | 1.06 | 1.06 | 1.17 | 1.42 | 0.9 |
无形资产占比(%) | 7.16 | 7.0 | 7.93 | 6.43 | 7.38 | 9.15 | 7.18 |
无形资产增速(%) | -6.15 | -3.28 | 79.66 | 0.0 | 10.38 | 21.37 | 12.48(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.49 | 3.85 | 3.57 | 3.39 | 3.25 | 3.1 | 3.51 |
行业无形资产增速(%) | 2.04 | 25.85 | 4.39 | 3.38 | 8.18 | -1.72 | 8.44(年化) |
无形资产占比 最近年份为9.15%
,
占比中偏高,并且大幅超过同行平均水平(3.1%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为12.48%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.06 |
净资产(亿) | 6.09 | 6.46 | 8.12 | 6.53 | 5.65 | 5.62 | 6.57 |
商誉占比(%) | 0.7 | 0.65 | 0.91 | 1.14 | 1.2 | 1.2 | 0.92 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 75.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 11.84(年化) |
ROE(%) | 2.07 | 11.35 | 8.4 | -4.66 | -32.05 | -5.15 | -2.98 |
所在行业商誉占比(%) | 1.71 | 2.69 | 2.19 | 1.99 | 1.52 | 1.45 | 2.02 |
商誉占净资产比 最近年份为1.2%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.05 | 0.06 | 0.1 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.07 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.74 | 1.02 | 1.31 | 0.9 | 0.97 | 0.0 | 0.99 |
应付职工薪酬增幅(%) | -16.67 | 20.0 | 66.67 | -30.0 | 0.0 | 14.29 | 3.13(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -10.84 | 37.84 | 28.43 | -31.3 | 7.78 | -100.0 | 3.17(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.35 | 0.23 | 0.27 | 0.35 | 0.98 | 1.03 | 0.44 |
递延所得税资产增幅(%) | 2.94 | -34.29 | 17.39 | 29.63 | 180.0 | 5.1 | 23.58(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.15 | 1.11 | 1.35 | 1.39 | 1.42 | 0.71 | 1.28 |
总额占营收比(%) | 14.02 | 11.34 | 10.32 | 8.28 | 8.43 | 12.17 | 10.48 |
人均薪资(万) | 17.54 | 18.24 | 16.89 | 16.62 | 18.84 | 9.34 | 17.63 |
所在行业人均薪资(万) | 10.85 | 10.94 | 11.95 | 11.88 | 13.09 | 6.57 | 11.74 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为7.78%
,
递延所得税资产增速为180.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。