最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.73 | 1.62 | 6.05 | 3.93 | 3.03 | 2.83 | 3.27 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.3 | 3.11 | 1.44 | 3.17 | 0.97 |
短期有息负债(亿) | 0.59 | 0.5 | 1.49 | 1.23 | 1.0 | 2.86 | 0.96 |
有息负债(亿) | 2.25 | 1.34 | 2.06 | 2.27 | 3.69 | 6.2 | 2.32 |
资本支出(亿) | 1.13 | 0.92 | 1.09 | 1.81 | 3.58 | 1.19 | 1.71 |
营业收入(亿) | 9.94 | 11.31 | 11.19 | 13.63 | 13.88 | 6.76 | 11.99 |
平均筹资利率(%) | 6.02 | 7.78 | 4.13 | 3.46 | 2.47 | 0.81 | 4.77 |
平均存款利率(%) | 0.35 | 0.56 | 0.23 | 0.88 | 1.21 | 1.16 | 0.65 |
资金链 公司最新货币资金 2.83亿元
,
不能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.86亿元),极端情形下需要变卖持有的可速变现金融资产(3.17亿元),
才能完全偿还,公司资金链偏紧。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.27亿元
,年均有息负债2.32亿元
,
相对于年均营收规模(11.99亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.04 | 1.33 | 1.68 | 1.63 | 1.43 | 1.73 | 1.42 |
存货增速(%) | 1.96 | 27.88 | 26.32 | -2.98 | -12.27 | 20.98 | 6.99(年化) |
营业成本(亿) | 5.54 | 6.36 | 6.45 | 7.74 | 7.51 | 3.71 | 6.72 |
营业成本增速(%) | 14.46 | 14.8 | 1.42 | 20.0 | -2.97 | -50.6 | 9.18(年化) |
存货占比(%) | 7.11 | 8.96 | 7.89 | 6.84 | 5.49 | 6.23 | 7.26 |
毛利率(%) | 44.25 | 43.75 | 42.36 | 43.19 | 45.89 | 45.07 | 43.89 |
存货周转天数 | 67.72 | 67.97 | 85.48 | 78.16 | 74.34 | 155.32 | 74.73 |
所在行业存货周转天数 | 121.26 | 98.38 | 116.24 | 129.89 | 149.59 | 292.0 | 123.07 |
存货增幅
最近年份为 -12.27%
,最近5年
年化增速为 6.99%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化9.18%),正常。
存货周转天数 最近年份为74.34天
,近5年
平均存货周转天数为 74.73天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(123.07天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为45.89%
,近5年平均毛利率为43.89%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.49%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 1.07 | 0.96 | 1.33 | 0.93 | 1.89 | 1.98 | 1.24 |
应收账款增速(%) | 17.53 | -11.01 | 39.0 | -29.69 | 101.91 | 56.06 | 15.59(年化) |
营收增速(%) | 33.25 | 13.77 | -1.07 | 21.88 | 1.79 | 3.72 | 13.22(年化) |
应收账款周转天数 | 36.5 | 32.76 | 37.28 | 30.29 | 37.09 | 104.29 | 34.78 |
所在行业应收账款周转天数 | 76.68 | 48.47 | 50.76 | 63.15 | 70.06 | 136.7 | 61.82 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 15.59%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化13.22%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为37.09天
,近5年
年均为34.78天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.13 | 0.11 | 0.1 | 0.1 | 0.12 | 0.16 | 0.11 |
净资产(亿) | 10.36 | 11.44 | 15.91 | 17.4 | 18.37 | 17.9 | 14.7 |
其他应收款占比(%) | 1.3 | 0.97 | 0.62 | 0.56 | 0.65 | 0.88 | 0.82 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.02 | 0.87 | 0.68 | 0.61 | 0.6 | 0.66 | 0.76 |
其他应收款 最近为0.16亿元
,占净资产比为0.88%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.13 | 0.18 | 0.08 | 0.12 | 0.15 | 0.12 |
营业收入(亿) | 9.94 | 11.31 | 11.19 | 13.63 | 13.88 | 6.76 | 11.99 |
预付款项占比(%) | 0.73 | 1.17 | 1.57 | 0.59 | 0.88 | 2.18 | 1.0 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.72 | 2.62 | 1.79 | 2.65 | 2.49 | 5.43 | 2.25 |
预付款项 最近5年平均为0.12亿元
,占营业收入比平均为1.0%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.25%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.78 | 0.88 | 1.13 | 1.61 | 1.57 | 1.19 | 1.19 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.18 | 0.02 | 0.0 | 0.04 |
合计增幅(%) | -9.3 | 12.82 | 28.41 | 58.41 | -11.17 | -25.16 | 13.08(年化) |
营业收入(亿) | 9.94 | 11.31 | 11.19 | 13.63 | 13.88 | 6.76 | 11.99 |
营收增幅(%) | 33.25 | 13.77 | -1.07 | 21.88 | 1.79 | 3.72 | 13.22(年化) |
货币资金(亿) | 1.73 | 1.62 | 6.05 | 3.93 | 3.03 | 2.83 | 3.27 |
上下游净占款(亿) | -0.23 | -0.02 | -0.07 | 1.2 | -0.13 | -0.6 | 0.15 |
上下游净占款占比(%) | -2.32 | -0.15 | -0.61 | 8.81 | -0.94 | -8.84 | 1.25 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.88 | -4.13 | -2.54 | -2.44 | -3.61 | -13.71 | -4.32 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为13.08%
,
与营收年化增幅(13.22%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为1.25%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.4 | 0.3 | 0.9 | 1.08 | 3.27 | 3.7 | 1.19 |
在建工程占比(%) | 2.72 | 2.05 | 4.23 | 4.54 | 12.54 | 13.32 | 5.22 |
在建工程增幅(%) | -36.51 | -25.0 | 200.0 | 20.0 | 202.78 | 13.15 | 39.01(年化) |
营收增幅(%) | 33.25 | 13.77 | -1.07 | 21.88 | 1.79 | 3.72 | 13.22(年化) |
固定资产(亿) | 4.24 | 4.42 | 4.4 | 4.38 | 4.81 | 4.74 | 4.45 |
行业平均在建工程(亿) | 1.47 | 1.91 | 2.57 | 2.2 | 2.09 | 1.83 | 2.05 |
行业在建工程占比(%) | 4.26 | 4.83 | 5.98 | 5.06 | 4.52 | 3.92 | 4.93 |
行业在建工程增幅(%) | 5.76 | 29.93 | 34.55 | -14.4 | -5.0 | -12.44 | 8.5(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.22%
,在建工程年化增幅为39.01%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(8.5%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为12.54%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.06 | 0.07 | 0.21 | 0.25 | 0.23 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 0.2 | 0.38 | 0.32 | 0.86 | 0.96 | 0.82 | 0.54 |
长期待摊费用增速(%) | -70.0 | 100.0 | 16.67 | 200.0 | 19.05 | -8.0 | 20.11(年化) |
总资产(亿) | 14.56 | 14.89 | 21.32 | 23.84 | 26.05 | 27.75 | 20.13 |
净利润(亿) | 1.24 | 1.6 | 1.15 | 1.78 | 2.05 | 1.11 | 1.56 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.23亿元
,占总资产比为0.82%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.23亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.49 | 1.56 | 1.83 | 1.73 | 1.68 | 1.62 | 1.66 |
无形资产占比(%) | 10.21 | 10.49 | 8.58 | 7.26 | 6.44 | 5.85 | 8.6 |
无形资产增速(%) | 12.88 | 4.7 | 17.31 | -5.46 | -2.89 | -3.57 | 4.94(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.11 | 4.94 | 4.59 | 4.52 | 4.34 | 4.22 | 4.9 |
行业无形资产增速(%) | 35.66 | 11.98 | 36.28 | 9.79 | 6.59 | 2.6 | 19.36(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.85%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.22%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.94%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 2.93 | 2.93 | 2.93 | 2.93 | 2.93 | 2.93 | 2.93 |
净资产(亿) | 10.36 | 11.44 | 15.91 | 17.4 | 18.37 | 17.9 | 14.7 |
商誉占比(%) | 28.23 | 25.57 | 18.38 | 16.81 | 15.93 | 16.34 | 20.98 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.6 | 14.67 | 8.38 | 10.67 | 11.44 | 6.1 | 11.55 |
所在行业商誉占比(%) | 21.79 | 13.45 | 8.16 | 7.39 | 7.99 | 8.11 | 11.76 |
商誉占净资产比 最近年份为16.34%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为11.55%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.48 | 0.53 | 0.54 | 0.61 | 0.82 | 0.51 | 0.6 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.99 | 1.91 | 2.13 | 2.34 | 3.11 | 0.0 | 2.3 |
应付职工薪酬增幅(%) | 37.14 | 10.42 | 1.89 | 12.96 | 34.43 | -37.8 | 18.56(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 32.67 | -4.02 | 11.52 | 9.86 | 32.91 | -100.0 | 15.7(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.06 | 0.08 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) | 150.0 | 20.0 | 33.33 | 62.5 | 0.0 | -7.69 | 45.41(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.81 | 2.83 | 3.21 | 3.79 | 3.91 | 1.91 | 3.31 |
总额占营收比(%) | 28.26 | 25.05 | 28.73 | 27.79 | 28.2 | 28.2 | 27.61 |
人均薪资(万) | 11.66 | 10.28 | 12.72 | 14.6 | 14.93 | 7.27 | 12.84 |
所在行业人均薪资(万) | 11.35 | 11.48 | 12.64 | 14.22 | 14.56 | 7.44 | 12.85 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为32.91%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。