最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.71 | 0.28 | 0.51 | 4.24 | 5.39 | 2.05 | 2.23 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.94 | 1.28 | 2.02 | 0.75 | 2.88 | 6.18 | 1.57 |
有息负债(亿) | 2.39 | 2.44 | 2.7 | 0.75 | 2.88 | 6.18 | 2.23 |
资本支出(亿) | 2.03 | 0.84 | 0.84 | 0.99 | 2.45 | 8.68 | 1.43 |
营业收入(亿) | 4.42 | 5.28 | 7.31 | 9.0 | 7.57 | 3.68 | 6.72 |
平均筹资利率(%) | 1.85 | 1.99 | 2.69 | 11.32 | 2.14 | 0.88 | 4.0 |
平均存款利率(%) | 0.45 | 0.41 | 0.23 | 0.93 | 1.5 | 1.15 | 0.7 |
资金链 公司最新货币资金 2.05亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(6.18亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.23亿元
,年均有息负债2.23亿元
,
相对于年均营收规模(6.72亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.15 | 1.08 | 1.56 | 2.13 | 2.17 | 2.64 | 1.62 |
存货增速(%) | 16.16 | -6.09 | 44.44 | 36.54 | 1.88 | 21.66 | 16.99(年化) |
营业成本(亿) | 2.48 | 3.47 | 5.09 | 6.82 | 5.95 | 3.09 | 4.76 |
营业成本增速(%) | 10.22 | 39.92 | 46.69 | 33.99 | -12.76 | -48.07 | 21.47(年化) |
存货占比(%) | 13.76 | 10.98 | 13.3 | 12.1 | 10.63 | 9.85 | 12.15 |
毛利率(%) | 43.81 | 34.18 | 30.43 | 24.25 | 21.32 | 16.15 | 30.8 |
存货周转天数 | 157.33 | 116.99 | 94.32 | 98.65 | 131.77 | 282.95 | 119.81 |
所在行业存货周转天数 | 61.55 | 64.95 | 52.67 | 55.64 | 66.48 | 134.19 | 60.26 |
存货增幅
最近年份为 1.88%
,最近5年
年化增速为 16.99%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化21.47%),正常。
存货周转天数 最近年份为131.77天
,近5年
平均存货周转天数为 119.81天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(60.26天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为21.32%
,近5年平均毛利率为30.8%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.63%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.86 | 2.54 | 2.07 | 3.17 | 2.61 | 2.85 | 2.45 |
应收账款增速(%) | 14.89 | 36.69 | -18.34 | 53.13 | -17.87 | 2.13 | 10.03(年化) |
营收增速(%) | 17.5 | 19.58 | 38.49 | 23.07 | -15.92 | -2.58 | 15.02(年化) |
应收账款周转天数 | 143.7 | 152.08 | 115.14 | 106.41 | 139.31 | 270.37 | 131.33 |
所在行业应收账款周转天数 | 74.64 | 65.53 | 44.73 | 40.74 | 48.8 | 100.55 | 54.89 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 10.03%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化15.02%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为139.31天
,近5年
年均为131.33天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(54.89天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.11 | 0.05 | 0.3 | 0.09 | 0.07 | 0.14 | 0.12 |
净资产(亿) | 5.03 | 5.97 | 7.34 | 15.07 | 15.93 | 18.16 | 9.87 |
其他应收款占比(%) | 2.22 | 0.86 | 4.14 | 0.62 | 0.47 | 0.77 | 1.66 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.4 | 1.86 | 2.37 | 2.27 | 2.57 | 2.43 | 2.49 |
其他应收款 最近为0.14亿元
,占净资产比为0.77%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.1 | 0.11 | 0.17 | 0.22 | 0.17 | 0.32 | 0.15 |
营业收入(亿) | 4.42 | 5.28 | 7.31 | 9.0 | 7.57 | 3.68 | 6.72 |
预付款项占比(%) | 2.27 | 2.18 | 2.34 | 2.47 | 2.23 | 8.77 | 2.23 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.71 | 4.32 | 2.62 | 2.27 | 2.17 | 7.15 | 3.02 |
预付款项 最近5年平均为0.15亿元
,占营业收入比平均为2.23%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.02%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.57 | 0.87 | 1.03 | 1.28 | 1.13 | 1.29 | 0.98 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.12 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
合计增幅(%) | 3.64 | 52.63 | 32.18 | 11.3 | -11.72 | 14.16 | 15.49(年化) |
营业收入(亿) | 4.42 | 5.28 | 7.31 | 9.0 | 7.57 | 3.68 | 6.72 |
营收增幅(%) | 17.5 | 19.58 | 38.49 | 23.07 | -15.92 | -2.58 | 15.02(年化) |
货币资金(亿) | 0.71 | 0.28 | 0.51 | 4.24 | 5.39 | 2.05 | 2.23 |
上下游净占款(亿) | -1.45 | -1.98 | -1.41 | -2.57 | -1.99 | -2.37 | -1.88 |
上下游净占款占比(%) | -32.89 | -37.47 | -19.31 | -28.54 | -26.34 | -64.31 | -27.98 |
行业上下游净占款占比(%) | -7.04 | -5.34 | -1.8 | 0.32 | -0.53 | -2.72 | -2.88 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为15.49%
,
与营收年化增幅(15.02%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-27.98%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-2.88%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.75 | 1.78 | 1.59 | 1.79 | 2.4 | 3.93 | 1.86 |
在建工程占比(%) | 20.86 | 18.16 | 13.61 | 10.18 | 11.75 | 14.68 | 14.91 |
在建工程增幅(%) | 430.3 | 1.71 | -10.67 | 12.58 | 34.08 | 63.75 | 48.71(年化) |
营收增幅(%) | 17.5 | 19.58 | 38.49 | 23.07 | -15.92 | -2.58 | 15.02(年化) |
固定资产(亿) | 1.2 | 2.47 | 3.71 | 4.04 | 4.13 | 4.37 | 3.11 |
行业平均在建工程(亿) | 2.9 | 4.14 | 4.35 | 5.16 | 5.64 | 5.32 | 4.44 |
行业在建工程占比(%) | 6.78 | 9.63 | 10.18 | 11.09 | 13.27 | 11.42 | 10.19 |
行业在建工程增幅(%) | 76.83 | 42.76 | 5.07 | 18.62 | 9.3 | -5.67 | 28.02(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为15.02%
,在建工程年化增幅为48.71%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(28.02%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为11.75%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.06 | 0.13 | 0.24 | 0.28 | 0.29 | 0.16 |
长期待摊费用占比(%) | 0.87 | 0.64 | 1.15 | 1.38 | 1.37 | 1.07 | 1.08 |
长期待摊费用增速(%) | 40.0 | -14.29 | 116.67 | 84.62 | 16.67 | 3.57 | 41.14(年化) |
总资产(亿) | 8.38 | 9.8 | 11.69 | 17.62 | 20.41 | 26.77 | 13.58 |
净利润(亿) | 1.05 | 1.03 | 1.32 | 1.1 | 0.61 | 0.04 | 1.02 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.29亿元
,占总资产比为1.07%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.29亿元
,近5年
平均为0.16亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.35 | 0.42 | 0.41 | 0.6 | 0.59 | 2.31 | 0.47 |
无形资产占比(%) | 4.17 | 4.27 | 3.49 | 3.41 | 2.87 | 8.62 | 3.64 |
无形资产增速(%) | 34.62 | 20.0 | -2.38 | 46.34 | -1.67 | 291.53 | 17.81(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.73 | 5.42 | 5.51 | 4.43 | 4.78 | 4.65 | 5.17 |
行业无形资产增速(%) | 21.25 | 17.13 | 22.19 | -6.58 | 9.71 | 6.49 | 12.21(年化) |
无形资产占比 最近年份为8.62%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.65%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为17.81%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.03 | 5.97 | 7.34 | 15.07 | 15.93 | 18.16 | 9.87 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 23.39 | 18.74 | 19.76 | 9.83 | 3.96 | 0.22 | 15.14 |
所在行业商誉占比(%) | 10.35 | 7.81 | 5.26 | 3.13 | 2.89 | 2.92 | 5.89 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.07 | 0.1 | 0.11 | 0.08 | 0.1 | 0.08 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 1.28 | 1.36 | 1.16 | 0.0 | 0.76 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 16.67 | 42.86 | 10.0 | -27.27 | 25.0 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 6.25 | -14.71 | -100.0 | -1.95(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.06 | 0.04 | 0.06 | 0.04 | 0.13 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 66.67 | 20.0 | -33.33 | 50.0 | -33.33 | 225.0 | 5.92(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.42 | 0.46 | 0.67 | 0.82 | 1.0 | 0.55 | 0.67 |
总额占营收比(%) | 9.6 | 8.64 | 9.22 | 9.14 | 13.21 | 15.02 | 9.96 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 8.46 | 10.05 | 13.83 | 7.65 | 6.47 |
所在行业人均薪资(万) | 12.74 | 11.75 | 13.64 | 13.68 | 15.73 | 7.89 | 13.51 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-14.71%
,
递延所得税资产增速为-33.33%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。