最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 23.01 | 33.79 | 56.47 | 62.89 | 81.11 | 126.23 | 51.45 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.21 | 0.01 | 0.14 | 0.03 | 0.12 | 0.08 |
短期有息负债(亿) | 40.65 | 63.29 | 68.62 | 102.48 | 111.68 | 215.78 | 77.34 |
有息负债(亿) | 78.96 | 120.4 | 156.78 | 199.97 | 219.09 | 313.03 | 155.04 |
资本支出(亿) | 52.09 | 60.44 | 62.93 | 53.77 | 33.49 | 32.05 | 52.54 |
营业收入(亿) | 341.48 | 369.84 | 447.7 | 507.87 | 614.69 | 312.72 | 456.32 |
平均筹资利率(%) | 3.95 | 2.97 | 3.8 | 3.93 | 3.89 | 1.44 | 3.71 |
平均存款利率(%) | 1.33 | 1.61 | 1.46 | 3.7 | 3.91 | 1.48 | 2.4 |
资金链 公司最新货币资金 126.23亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.12亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(215.78亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金51.45亿元
,年均有息负债155.04亿元
,
相对于年均营收规模(456.32亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 14.53 | 16.73 | 32.22 | 37.19 | 43.09 | 70.86 | 28.75 |
存货增速(%) | 1.04 | 15.14 | 92.59 | 15.43 | 15.86 | 64.45 | 24.54(年化) |
营业成本(亿) | 312.4 | 351.48 | 400.67 | 489.04 | 578.81 | 293.93 | 426.48 |
营业成本增速(%) | 5.21 | 12.51 | 14.0 | 22.06 | 18.36 | -49.22 | 14.28(年化) |
存货占比(%) | 6.35 | 5.89 | 8.59 | 9.0 | 9.55 | 12.84 | 7.88 |
毛利率(%) | 8.52 | 4.96 | 10.51 | 3.71 | 5.84 | 6.01 | 6.71 |
存货周转天数 | 16.89 | 16.23 | 22.3 | 25.9 | 25.31 | 70.74 | 21.33 |
所在行业存货周转天数 | 26.2 | 23.55 | 31.91 | 35.06 | 35.0 | 85.88 | 30.34 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 24.54%
,大幅超过同期营业成本年化增速(14.28%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为25.31天
,近5年
平均存货周转天数为 21.33天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(30.34天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为5.84%
,近5年平均毛利率为6.71%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.55%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 3.14 | 4.4 | 5.35 | 5.76 | 9.65 | 11.41 | 5.66 |
应收账款增速(%) | -21.17 | 39.95 | 21.69 | 7.62 | 67.57 | 15.87 | 19.34(年化) |
营收增速(%) | 4.56 | 8.3 | 21.05 | 13.44 | 21.03 | 10.96 | 13.48(年化) |
应收账款周转天数 | 3.81 | 3.72 | 3.97 | 3.99 | 4.58 | 12.29 | 4.01 |
所在行业应收账款周转天数 | 16.41 | 14.07 | 16.5 | 18.02 | 19.14 | 44.51 | 16.83 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 19.34%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化13.48%),但回款很快(平均4.58天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为4.58天
,近5年
年均为4.01天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.46 | 0.87 | 0.36 | 0.15 | 1.43 | 0.96 | 0.65 |
净资产(亿) | 116.6 | 120.42 | 164.25 | 157.0 | 167.97 | 170.0 | 145.25 |
其他应收款占比(%) | 0.39 | 0.72 | 0.22 | 0.1 | 0.85 | 0.56 | 0.46 |
行业平均其他应收款占比(%) | 5.14 | 4.21 | 3.03 | 0.84 | 1.14 | 0.74 | 2.87 |
其他应收款 最近为0.96亿元
,占净资产比为0.56%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 2.88 | 1.71 | 4.08 | 5.01 | 3.54 | 3.54 | 3.44 |
营业收入(亿) | 341.48 | 369.84 | 447.7 | 507.87 | 614.69 | 312.72 | 456.32 |
预付款项占比(%) | 0.84 | 0.46 | 0.91 | 0.99 | 0.58 | 1.13 | 0.75 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.98 | 0.7 | 1.27 | 1.05 | 0.77 | 1.69 | 0.95 |
预付款项 最近5年平均为3.44亿元
,占营业收入比平均为0.75%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(0.95%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 15.52 | 19.29 | 22.61 | 26.61 | 26.33 | 24.3 | 22.07 |
应付票据(亿) | 6.99 | 9.89 | 12.0 | 11.94 | 18.2 | 27.27 | 11.8 |
合计增幅(%) | 8.22 | 29.63 | 18.61 | 11.38 | 15.51 | 15.81 | 16.44(年化) |
营业收入(亿) | 341.48 | 369.84 | 447.7 | 507.87 | 614.69 | 312.72 | 456.32 |
营收增幅(%) | 4.56 | 8.3 | 21.05 | 13.44 | 21.03 | 10.96 | 13.48(年化) |
货币资金(亿) | 23.01 | 33.79 | 56.47 | 62.89 | 81.11 | 126.23 | 51.45 |
上下游净占款(亿) | 19.98 | 27.51 | 30.91 | 33.41 | 36.2 | 40.45 | 29.6 |
上下游净占款占比(%) | 5.85 | 7.44 | 6.91 | 6.58 | 5.89 | 12.93 | 6.49 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.12 | 7.86 | 6.0 | 4.25 | 1.76 | 3.86 | 5.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为16.44%
,
与营收年化增幅(13.48%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.49%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 31.05 | 13.54 | 24.88 | 30.63 | 16.92 | 55.56 | 23.4 |
在建工程占比(%) | 13.56 | 4.77 | 6.63 | 7.41 | 3.75 | 10.06 | 7.22 |
在建工程增幅(%) | 3.22 | -56.39 | 83.75 | 23.11 | -44.76 | 228.37 | -10.87(年化) |
营收增幅(%) | 4.56 | 8.3 | 21.05 | 13.44 | 21.03 | 10.96 | 13.48(年化) |
固定资产(亿) | 125.16 | 172.79 | 201.01 | 226.15 | 250.16 | 238.36 | 195.05 |
行业平均在建工程(亿) | 7.1 | 4.41 | 4.69 | 6.3 | 3.79 | 10.27 | 5.26 |
行业在建工程占比(%) | 8.36 | 4.81 | 5.26 | 6.55 | 4.07 | 9.58 | 5.81 |
行业在建工程增幅(%) | -19.13 | -37.89 | 6.35 | 34.33 | -39.84 | 170.98 | -15.47(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.48%
,在建工程年化增幅为-10.87%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为3.75%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.37 | 0.56 | 0.72 | 0.66 | 0.57 | 0.51 | 0.58 |
长期待摊费用占比(%) | 0.16 | 0.2 | 0.19 | 0.16 | 0.13 | 0.09 | 0.17 |
长期待摊费用增速(%) | 164.29 | 51.35 | 28.57 | -8.33 | -13.64 | -10.53 | 32.42(年化) |
总资产(亿) | 229.01 | 284.03 | 375.08 | 413.04 | 451.4 | 552.06 | 350.51 |
净利润(亿) | 13.55 | 6.03 | 22.54 | -2.05 | 10.86 | 6.05 | 10.19 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.51亿元
,占总资产比为0.09%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.51亿元
,近5年
平均为0.58亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 9.03 | 12.3 | 16.37 | 17.45 | 17.37 | 17.74 | 14.5 |
无形资产占比(%) | 3.95 | 4.33 | 4.36 | 4.22 | 3.85 | 3.21 | 4.14 |
无形资产增速(%) | 51.51 | 36.21 | 33.09 | 6.6 | -0.46 | 2.13 | 23.85(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.98 | 4.01 | 3.99 | 3.66 | 3.46 | 3.14 | 3.62 |
行业无形资产增速(%) | 26.52 | 69.55 | 10.69 | -1.16 | 2.99 | 4.69 | 19.3(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.21%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.14%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为23.85%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 116.6 | 120.42 | 164.25 | 157.0 | 167.97 | 170.0 | 145.25 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.61 | 5.09 | 15.84 | -1.28 | 6.68 | 3.58 | 7.99 |
所在行业商誉占比(%) | 1.79 | 1.5 | 0.37 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.74 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 1.45 | 1.62 | 2.23 | 2.2 | 2.76 | 2.33 | 2.05 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.33 | 1.55 | 1.56 | 1.49 | 1.65 | 0.0 | 1.52 |
应付职工薪酬增幅(%) | 22.88 | 11.72 | 37.65 | -1.35 | 25.45 | -15.58 | 18.52(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 6.4 | 16.54 | 0.65 | -4.49 | 10.74 | -100.0 | 5.71(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.52 | 0.95 | 0.7 | 2.62 | 3.35 | 3.52 | 1.63 |
递延所得税资产增幅(%) | 33.33 | 82.69 | -26.32 | 274.29 | 27.86 | 5.07 | 53.74(年化) |
薪酬总额(亿) | 8.82 | 10.3 | 14.21 | 16.43 | 18.4 | 10.04 | 13.63 |
总额占营收比(%) | 2.58 | 2.79 | 3.17 | 3.24 | 2.99 | 3.21 | 2.95 |
人均薪资(万) | 8.1 | 9.84 | 9.92 | 11.1 | 10.99 | 6.0 | 9.99 |
所在行业人均薪资(万) | 9.59 | 10.26 | 10.64 | 12.08 | 11.4 | 6.12 | 10.79 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.74%
,
递延所得税资产增速为27.86%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。