最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.67 | 2.24 | 4.73 | 4.19 | 0.79 | 1.8 | 2.72 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.6 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.03 | 1.07 | 0.5 | 0.0 | 1.0 | 0.02 | 0.52 |
有息负债(亿) | 0.04 | 1.08 | 0.51 | 0.06 | 2.9 | 7.53 | 0.92 |
资本支出(亿) | 0.86 | 0.93 | 1.36 | 3.08 | 4.99 | 1.26 | 2.24 |
营业收入(亿) | 11.37 | 11.52 | 20.43 | 25.63 | 21.15 | 11.43 | 18.02 |
平均筹资利率(%) | 159.96 | 1.3 | 3.94 | 15.11 | 0.07 | 0.4 | 36.08 |
平均存款利率(%) | 1.4 | 1.48 | 0.41 | 1.29 | 4.91 | 0.28 | 1.9 |
资金链 公司最新货币资金 1.8亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.02亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.72亿元
,年均有息负债0.92亿元
,
相对于年均营收规模(18.02亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.3 | 0.5 | 1.31 | 1.04 | 1.05 | 1.95 | 0.84 |
存货增速(%) | -6.25 | 66.67 | 162.0 | -20.61 | 0.96 | 85.71 | 26.83(年化) |
营业成本(亿) | 8.88 | 9.53 | 13.76 | 19.53 | 17.26 | 9.6 | 13.79 |
营业成本增速(%) | -2.42 | 7.32 | 44.39 | 41.93 | -11.62 | -44.38 | 13.66(年化) |
存货占比(%) | 3.51 | 4.38 | 6.28 | 4.09 | 3.55 | 5.82 | 4.36 |
毛利率(%) | 21.88 | 17.28 | 32.68 | 23.78 | 18.4 | 15.99 | 22.8 |
存货周转天数 | 12.86 | 15.38 | 24.0 | 21.96 | 22.17 | 57.12 | 19.27 |
所在行业存货周转天数 | 18.64 | 17.23 | 21.21 | 26.55 | 29.92 | 68.48 | 22.71 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 26.83%
,大幅超过同期营业成本年化增速(13.66%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为22.17天
,近5年
平均存货周转天数为 19.27天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(22.71天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.4%
,近5年平均毛利率为22.8%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为3.55%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.32 | 0.32 | 0.55 | 0.57 | 0.54 | 1.05 | 0.46 |
应收账款增速(%) | 5.66 | -1.66 | 74.85 | 3.54 | -6.27 | 29.77 | 12.01(年化) |
营收增速(%) | -1.46 | 1.37 | 77.33 | 25.42 | -17.48 | 14.76 | 12.89(年化) |
应收账款周转天数 | 10.06 | 10.11 | 7.77 | 8.02 | 9.58 | 25.35 | 9.11 |
所在行业应收账款周转天数 | 17.58 | 17.06 | 17.42 | 19.16 | 14.48 | 23.58 | 17.14 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.01%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化12.89%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为9.58天
,近5年
年均为9.11天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.07 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.04 |
净资产(亿) | 6.85 | 8.02 | 15.9 | 17.2 | 17.81 | 18.63 | 13.16 |
其他应收款占比(%) | 0.33 | 0.27 | 0.42 | 0.26 | 0.23 | 0.15 | 0.3 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.41 | 1.87 | 1.79 | 1.17 | 1.3 | 0.98 | 1.71 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.15%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.07 | 0.04 | 0.04 | 0.74 | 0.04 |
营业收入(亿) | 11.37 | 11.52 | 20.43 | 25.63 | 21.15 | 11.43 | 18.02 |
预付款项占比(%) | 0.27 | 0.3 | 0.32 | 0.16 | 0.2 | 6.48 | 0.22 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.94 | 2.54 | 2.69 | 2.76 | 1.69 | 3.64 | 2.72 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.22%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.72%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.79 | 1.38 | 1.9 | 5.96 | 5.82 | 4.63 | 3.17 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.67 | 0.96 | 1.76 | 1.06 | 0.68 |
合计增幅(%) | 3.95 | 74.68 | 86.23 | 169.26 | 9.54 | -24.93 | 58.41(年化) |
营业收入(亿) | 11.37 | 11.52 | 20.43 | 25.63 | 21.15 | 11.43 | 18.02 |
营收增幅(%) | -1.46 | 1.37 | 77.33 | 25.42 | -17.48 | 14.76 | 12.89(年化) |
货币资金(亿) | 1.67 | 2.24 | 4.73 | 4.19 | 0.79 | 1.8 | 2.72 |
上下游净占款(亿) | 0.56 | 1.18 | 1.58 | 6.19 | 7.15 | 4.29 | 3.33 |
上下游净占款占比(%) | 4.94 | 10.25 | 7.74 | 24.14 | 33.81 | 37.53 | 18.48 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.75 | 5.32 | 4.25 | 10.58 | 16.79 | 34.44 | 8.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为58.41%
,
大幅度超过营收年化增幅(12.89%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为18.48%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(8.74%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.18 | 2.15 | 1.58 | 9.28 | 16.98 | 0.17 | 6.23 |
在建工程占比(%) | 13.66 | 18.87 | 7.57 | 36.46 | 57.17 | 0.5 | 26.75 |
在建工程增幅(%) | 5800.0 | 82.2 | -26.51 | 487.34 | 82.97 | -99.0 | 285.28(年化) |
营收增幅(%) | -1.46 | 1.37 | 77.33 | 25.42 | -17.48 | 14.76 | 12.89(年化) |
固定资产(亿) | 2.57 | 3.57 | 5.16 | 6.15 | 6.76 | 23.37 | 4.84 |
行业平均在建工程(亿) | 11.28 | 9.23 | 9.02 | 17.89 | 21.34 | 21.96 | 13.75 |
行业在建工程占比(%) | 7.56 | 5.6 | 5.52 | 10.22 | 12.33 | 13.24 | 8.25 |
行业在建工程增幅(%) | 22.88 | -18.17 | -2.28 | 98.34 | 19.28 | 2.91 | 18.38(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为12.89%
,在建工程年化增幅为285.28%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(18.38%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为57.17%
,
占比超30%,且过去5年占总资产比呈现明显增高趋势,在建工程持续累积,存在雷形2的情形,公司财表或有异常,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.09 | 0.07 | 0.3 | 0.24 | 0.16 | 0.35 | 0.17 |
长期待摊费用占比(%) | 1.05 | 0.65 | 1.43 | 0.92 | 0.53 | 1.05 | 0.92 |
长期待摊费用增速(%) | -47.06 | -22.22 | 328.57 | -20.0 | -33.33 | 118.75 | -1.2(年化) |
总资产(亿) | 8.63 | 11.4 | 20.85 | 25.46 | 29.71 | 33.51 | 19.21 |
净利润(亿) | 1.27 | 1.37 | 4.97 | 3.8 | 2.5 | 1.07 | 2.78 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.35亿元
,占总资产比为1.05%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.35亿元
,近5年
平均为0.17亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.22 | 0.2 | 0.26 | 0.26 | 0.28 | 0.74 | 0.24 |
无形资产占比(%) | 2.52 | 1.76 | 1.25 | 1.04 | 0.93 | 2.21 | 1.5 |
无形资产增速(%) | 22.22 | -9.09 | 30.0 | 0.0 | 7.69 | 164.29 | 9.24(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.12 | 3.0 | 3.12 | 2.97 | 3.4 | 3.36 | 3.12 |
行业无形资产增速(%) | -14.07 | 14.42 | 18.2 | 1.84 | 6.06 | -11.59 | 4.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.21%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.36%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为9.24%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 6.85 | 8.02 | 15.9 | 17.2 | 17.81 | 18.63 | 13.16 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 25.83 | 18.48 | 41.56 | 22.94 | 14.26 | 5.86 | 24.61 |
所在行业商誉占比(%) | 2.78 | 2.33 | 1.72 | 1.68 | 1.91 | 2.2 | 2.08 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.28 | 0.28 | 0.24 | 0.31 | 0.28 | 0.33 | 0.28 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 5.11 | 5.99 | 5.03 | 0.0 | 3.23 |
应付职工薪酬增幅(%) | -6.67 | 0.0 | -14.29 | 29.17 | -9.68 | 17.86 | -1.37(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 17.22 | -16.03 | -100.0 | -0.32(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.07 | 0.11 | 0.08 | 0.09 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 600.0 | 57.14 | -27.27 | 12.5 | 51.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.89 | 0.91 | 1.18 | 1.41 | 1.42 | 0.63 | 1.16 |
总额占营收比(%) | 7.8 | 7.93 | 5.78 | 5.51 | 6.72 | 5.48 | 6.75 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 25.25 | 27.24 | 25.23 | 11.14 | 15.54 |
所在行业人均薪资(万) | 10.91 | 12.36 | 15.04 | 15.63 | 15.95 | 7.61 | 13.98 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-16.03%
,
递延所得税资产增速为-27.27%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。