最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 8.94 | 10.38 | 8.98 | 13.55 | 10.65 | 12.53 | 10.5 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 4.4 | 3.3 | 5.8 | 10.5 | 3.7 | 4.8 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
有息负债(亿) | 0.0 | 3.75 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.75 |
资本支出(亿) | 1.74 | 1.62 | 3.16 | 3.4 | 1.99 | 0.81 | 2.38 |
营业收入(亿) | 15.36 | 18.9 | 26.62 | 29.05 | 32.05 | 15.87 | 24.4 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 3.4 | 4577.52 | 0.0 | 0.0 | 10.91 | 916.18 |
平均存款利率(%) | 1.11 | 1.48 | 1.73 | 1.47 | 2.5 | 1.08 | 1.66 |
资金链 公司最新货币资金 12.53亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金10.5亿元
,年均有息负债0.75亿元
,
相对于年均营收规模(24.4亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.66 | 4.7 | 6.72 | 5.83 | 6.89 | 5.65 | 5.56 |
存货增速(%) | 38.64 | 28.42 | 42.98 | -13.24 | 18.18 | -18.0 | 21.15(年化) |
营业成本(亿) | 10.21 | 13.6 | 21.09 | 22.18 | 22.54 | 11.5 | 17.92 |
营业成本增速(%) | 17.9 | 33.2 | 55.07 | 5.17 | 1.62 | -48.98 | 21.08(年化) |
存货占比(%) | 16.34 | 14.64 | 18.07 | 11.4 | 12.21 | 10.42 | 14.53 |
毛利率(%) | 33.5 | 28.07 | 20.75 | 23.62 | 29.66 | 27.51 | 27.12 |
存货周转天数 | 112.65 | 112.31 | 98.92 | 103.11 | 103.11 | 198.37 | 106.02 |
所在行业存货周转天数 | 142.02 | 146.0 | 129.89 | 142.02 | 131.77 | 292.0 | 138.34 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 21.15%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(21.08%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为103.11天
,近5年
平均存货周转天数为 106.02天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(138.34天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为29.66%
,近5年平均毛利率为27.12%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.21%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 4.2 | 4.81 | 7.98 | 12.81 | 12.64 | 16.41 | 8.49 |
应收账款增速(%) | 27.2 | 14.48 | 66.05 | 60.38 | -1.33 | -17.67 | 30.79(年化) |
营收增速(%) | 26.73 | 23.11 | 40.8 | 9.12 | 10.34 | -21.05 | 21.47(年化) |
应收账款周转天数 | 89.24 | 86.9 | 87.74 | 130.82 | 144.84 | 334.86 | 107.91 |
所在行业应收账款周转天数 | 115.14 | 110.61 | 89.24 | 98.65 | 100.27 | 238.56 | 102.78 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 30.79%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化21.47%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为144.84天
,近5年
年均为107.91天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.04 | 0.42 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.21 | 0.19 |
净资产(亿) | 14.66 | 18.24 | 23.93 | 36.77 | 40.2 | 39.87 | 26.76 |
其他应收款占比(%) | 0.26 | 2.3 | 0.72 | 0.47 | 0.4 | 0.52 | 0.83 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.06 | 1.38 | 1.39 | 1.03 | 0.71 | 0.76 | 1.11 |
其他应收款 最近为0.21亿元
,占净资产比为0.52%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.36 | 0.36 | 0.59 | 0.28 | 0.44 | 0.29 | 0.41 |
营业收入(亿) | 15.36 | 18.9 | 26.62 | 29.05 | 32.05 | 15.87 | 24.4 |
预付款项占比(%) | 2.37 | 1.88 | 2.23 | 0.97 | 1.37 | 1.82 | 1.68 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.82 | 4.07 | 3.15 | 2.99 | 1.9 | 4.49 | 3.19 |
预付款项 最近5年平均为0.41亿元
,占营业收入比平均为1.68%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.19%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.97 | 4.53 | 6.51 | 6.27 | 6.27 | 5.68 | 5.51 |
应付票据(亿) | 2.36 | 3.87 | 4.44 | 5.56 | 7.01 | 6.34 | 4.65 |
合计增幅(%) | 25.1 | 32.7 | 30.36 | 8.04 | 12.26 | -9.49 | 21.29(年化) |
营业收入(亿) | 15.36 | 18.9 | 26.62 | 29.05 | 32.05 | 15.87 | 24.4 |
营收增幅(%) | 26.73 | 23.11 | 40.8 | 9.12 | 10.34 | -21.05 | 21.47(年化) |
货币资金(亿) | 8.94 | 10.38 | 8.98 | 13.55 | 10.65 | 12.53 | 10.5 |
上下游净占款(亿) | 2.23 | 3.91 | 2.9 | -0.66 | 1.09 | -4.22 | 1.89 |
上下游净占款占比(%) | 14.55 | 20.7 | 10.91 | -2.27 | 3.41 | -26.57 | 7.75 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.63 | 10.39 | 7.76 | 4.54 | 4.12 | -4.41 | 6.49 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为21.29%
,
与营收年化增幅(21.47%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为7.75%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.41 | 0.44 | 1.61 | 2.82 | 0.11 | 0.09 | 1.28 |
在建工程占比(%) | 6.31 | 1.37 | 4.32 | 5.52 | 0.2 | 0.17 | 3.54 |
在建工程增幅(%) | 1466.67 | -68.79 | 265.91 | 75.16 | -96.1 | -18.18 | 4.09(年化) |
营收增幅(%) | 26.73 | 23.11 | 40.8 | 9.12 | 10.34 | -21.05 | 21.47(年化) |
固定资产(亿) | 2.9 | 4.72 | 5.2 | 6.53 | 9.84 | 9.95 | 5.84 |
行业平均在建工程(亿) | 1.07 | 0.74 | 1.43 | 1.45 | 1.1 | 1.12 | 1.16 |
行业在建工程占比(%) | 3.11 | 1.95 | 3.67 | 3.26 | 2.49 | 2.82 | 2.9 |
行业在建工程增幅(%) | 160.98 | -30.84 | 93.24 | 1.4 | -24.14 | 1.82 | 21.82(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为21.47%
,在建工程年化增幅为4.09%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.2%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.06 | 0.12 | 0.2 | 0.2 | 0.09 |
长期待摊费用占比(%) | 0.13 | 0.07 | 0.16 | 0.23 | 0.35 | 0.36 | 0.19 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -33.33 | 200.0 | 100.0 | 66.67 | 0.0 | 46.15(年化) |
总资产(亿) | 22.4 | 32.13 | 37.17 | 51.19 | 56.38 | 54.2 | 39.85 |
净利润(亿) | 2.2 | 2.71 | 2.43 | 3.04 | 4.13 | 2.01 | 2.9 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.2亿元
,占总资产比为0.36%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.2亿元
,近5年
平均为0.09亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.56 | 0.57 | 1.49 | 1.5 | 1.48 | 1.48 | 1.12 |
无形资产占比(%) | 2.49 | 1.79 | 4.0 | 2.94 | 2.63 | 2.74 | 2.77 |
无形资产增速(%) | -1.75 | 1.79 | 161.4 | 0.67 | -1.33 | 0.0 | 21.03(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.23 | 3.69 | 3.66 | 3.44 | 2.98 | 3.2 | 3.6 |
行业无形资产增速(%) | -2.36 | -3.86 | 23.12 | 6.82 | 7.31 | 9.66 | 5.79(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.74%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.2%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为21.03%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.08 | 0.08 | 0.0 | 0.05 |
净资产(亿) | 14.66 | 18.24 | 23.93 | 36.77 | 40.2 | 39.87 | 26.76 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.34 | 0.22 | 0.2 | 0.0 | 0.15 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 15.94 | 16.46 | 11.54 | 10.02 | 10.74 | 5.03 | 12.94 |
所在行业商誉占比(%) | 7.62 | 6.8 | 5.36 | 5.5 | 4.17 | 3.96 | 5.89 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.35 | 0.41 | 0.54 | 0.6 | 0.61 | 0.4 | 0.5 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.66 | 2.89 | 2.99 | 3.39 | 3.13 | 0.0 | 3.01 |
应付职工薪酬增幅(%) | 52.17 | 17.14 | 31.71 | 11.11 | 1.67 | -34.43 | 21.54(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 34.34 | 8.65 | 3.46 | 13.38 | -7.67 | -100.0 | 9.59(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.17 | 0.22 | 0.28 | 0.41 | 0.46 | 0.24 |
递延所得税资产增幅(%) | 120.0 | 54.55 | 29.41 | 27.27 | 46.43 | 12.2 | 52.32(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.61 | 1.89 | 2.67 | 2.81 | 3.34 | 1.6 | 2.46 |
总额占营收比(%) | 10.46 | 10.02 | 10.02 | 9.68 | 10.42 | 10.06 | 10.12 |
人均薪资(万) | 12.39 | 13.42 | 14.8 | 15.89 | 17.05 | 8.15 | 14.71 |
所在行业人均薪资(万) | 16.48 | 15.11 | 16.74 | 17.23 | 17.54 | 8.41 | 16.62 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-7.67%
,
递延所得税资产增速为46.43%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。